UNIVERSIPAP VERACRUZANA
F A C U L T A D D E C O N T A D U R I A Y A D M I N I S T R A C I O N
ESPECIALIZACION EN ADMIN1STRACION
DEL COMERCIO EXTERIOR
PROYECTO DE EXPORTACION:
LIMON PERSA
MEXICO
-ITALIA
“ El Derby, S. A.”
ELABORADOPOR:
Galindo Velarde Erick
Prigadaa Fouchet Maria del Rocio
Ordonez Guzman Daniel Uriel
Toss Uriarte Narcisa
Espectalldad en Admlnlstraci6n del Comerclo Exterior
Indice
Introduction
Pag. 1 Pag. 3 Pag. 4 Pag. 4 Pdg. 5 Pag. 5 Pag. 6 2. Caracterization del producto a exportar
2.1 Description del producto 2.2 Proceso productivo 2.3 Vida en anaquel 2.4 Presentation en anaquel
2.5 Determination de la oferta exportable 3. Estudio de Mercado
3.1 Acuerdos M ultilateral Pag. 10
3.2 Derechos Preferentiales Pag. 10
3.3 Caracteristicas del mercado Pag. 10
3.4 Rcstricciones arancelarias y no arancelarias Pag. 12 3.5 Estadisticas sobre importaciones y exportations Pag. 15
3.6 Analisis de la competencia Pag. 17
3.7 Requisites comerciales Pag. 18
3.8 Segmentation del mercado Pag. 18
3.9 Identification del nicho de mercado Pag. 19
3.10 Selection del importador P&g. 19
3.11 ProyecciOn de la demanda Pag. 20
3.12 Estrategia de penetraciOn Pag. 22
3.13 Promotion Pag. 22
3.14 Precio de Exportation Pag. 24
3.15 Incoterms Pag. 26
4. Estudio Tccnico
4.1 Envase y embalaje pag. 29
4.2 Transporte pag. 35
5. Estudio Financiero
5.1 Inversion inicial del proyecto pag. 40
5.2 Depreciation y amortization de activos fijos pag. 4 i
5.3 Flujo primario proyecto pag. 42
5.4 Matriz de rentabilidad pag. 43
5.5 Presupuesto de ventas pag. 43
5.6 Conclusion pag. 44
Pag. 7 Pdg. 7 Pdg. 8 Pag. 8 Pag. 9 1. Estudio de Competitividad
1.1 Perfil de la empresa 1.2 Estructura organizacional
1.3 Capacidad tecnologica y productiva 1.4 Matriz de competitividad
1.5 Valoracion Finantiera 1.5.1 Balance General 1.5.2 Estado de Resultados
Especialidad en Administracion del Comercio Exterior
Introduction
w *
Proyecto de exportation directa de limon persa hacia la Union Europea, especificamente al mercado italiano, por parte de una empresa productora y comercializadora de limon persa localizada en la Ciudad de Martinez de la Torre, Veracruz.
En el presente estudio, tratamos de demostrar la factibilidad de mercado, tecnica y financiera de nuestro proyecto de exportation atendiendo a los gustos y preferencias de los consumidores italianos de limon asi como la demanda de este producto en este mercado y la capacidad productiva y financiera de la empresa exportadora.
Ante el impulso para la exportation de los productos mexicanos hacia los mercados internacionales, deseamos poner en marcha un proyecto de exportation de limon persa hacia Italia.
La empresa exportadora "El Derby, S.A." es una empresa consolidada en el mercado nacional y con experiencia exportadora hacia el mercado estadounidense, tiene el proyecto de incursionar en el mercado europeo, especificamente hacia Italia por la demanda de limon en este mercado.
Una vez detectada la demanda del producto, se establecio contacto con el importador del producto, a traves de las oportunidades comerciales de Bancomext y la Camara de Comercio de Martinez de la Torre.
Especialldad en Admlntstradin del Comcrdo Exterior
1. Estudio de Competitividad
1.1 Perfil de la Empresa
La empresa “El Derby”, S.A., productora y comercializadora de limon persa, surge en San Jose Acateno, Puebla. Es una sociedad anonima fundada por el C.P. Ignacio Bonilla.
A1 iniciar intercambio comercial con los Estados Unidos, cambiar la ubicacion de la planta a la Ciudad de Martinez de la Torre, Veracruz, mejorando con ello su infraestructura, adquiriendo maquinaria y tecnologia moderna. Se encuentra ubicada en el kilometro 1.5 de la carretera Martinez de la Torre - San Rafael.
Ademas de contar con su produccion propia, se abastece de la compra a los productores de la region para cumplir sus compromises en el mercado nacional e internacional.
La Empresa se encuentra constituida como “Persona Moral”, teniendo como razon social “El Derby, Sociedad Anonima”.
La cuenta con dos socios de nacionalidad Mexicana que conforman el 100 % del Capital social, sus nombres y su participation en la misma son los siguientes:
- El C. Ignacio Bonilla Rosas, como accionista mayoritario (60 % del Capital) y, - El C. Ignacio Bonilla Rodriguez, como accionista minoritario (40 % del Capital)
Mision
Su mision es proveer al extranjero limon persa de calidad mundial, que satisfaga los gustos, preferencias y exigencias del consumidor final, contando para ello con normas de calidad aplicables desde el proceso productivo hasta su destino final.
Vision
Lograr el reconocimiento y prestigio internacional como el mejor proveedor de limon persa con calidad mundialmente reconocida, abasteciendo inicialmente al mercado italiano con el 40 % de la produccion de la empresa.
Objetivo
Especlalldad en Admlntstraeitfn del Comereto Exterior
Analisis FODA de la Empresa
Fortalezas
• Infraestructura adecuada y estrategicamente ubicada para la production de Iimon persa de exportation.
• La empresa tiene experiencia en exportar Iimon hacia el mercado estadounidense.
• Maquinaria y equipo modemo que ofrece una capacidad instalada de 1,000,000 de cajas anuales.
• Finanzas saludables de la empresa.
• La empresa produce Iimon persa que cumple con la calidad exigida por los principales paises importadores (de cualquier pals).
• Posicionamiento fuerte en el mercado nacional y en el estadounidense.
• La empresa ofrece Iimon persa bajo las marcas propias, que han obtenido prestigio de calidad en los principales canales de distribution en EU.
Oportunidades
• Diversification de las exportaciones de Iimon persa.
• Aprovechamiento del 40% de la capacidad instalada, que se encontraba en estado ocioso.
• Reduction de costos al incrementar sus exportaciones. • Crecimiento y desarrollo de la empresa.
• Generador de divisas para el pais.
• Aprovechamiento de recursos de la empresa para exportar a un mercado diferente.
• Aprovechamiento del Tratado de Libre Comercio con la Union Europea. • Producto beneficiado con el TLCUE.
Debilidades
• La empresa no cuenta con un departamento de comercio exterior. • Falta de personal calificado para realizar exportaciones
• Falta de un cuarto refrigerado para cumplir con el cuidado en al calidad de Iimon persa, especialmente para Europa.
• Incremento de costos relacionados con la comercializacion y transportation. • Desgaste mas rapido en la Vida util de la maquinaria y equipo.
• Pierde control en el precio final para el consumidor. • Pierde contacto con el consumidor final.
Amenazas
• La competencia
• Productos sustitutos en el mercado italiano • El precio de Iimon se cotiza en Bolsa. • Recesion economica en todo el mundo
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1.2 Estructura Organizacional
Organigrama Actual
La estructura organizacional de la empresa esta dividida en dos areas principales: produccion y comercializacion. La produccion de limon la realiza en tineas propiedad de la empresa y la comercializacion en su planta instalada en la Ciudad de Martinez de la Torre.
La planta cuenta con bodegas y areas destinadas a la limpieza, encerado y empacado de limon.
El organigrama actual de la empresa presenta una integration vertical, y no cuenta con departamento de comercio exterior, por lo que se ve en la necesidad de crear un departamento para la realization de sus operaciones internacionales:
Especialidad en Adminlstracion del Comercio Exterior
1.3 Capacidad Tecnologica y Productiva
Actualmente la empresa tiene una capacidad de production de r 0 0 0 , 0 0 0 de cajas anuales,
ocupando solo el 60% de su capacidad instalada. Nuestra oferta exportable hacia el mercado italiano representa el 40% de su capacidad instalada.
1.4. Matriz de Competitividad.
Empresa ME1 Derby, S.A.
MATRIZ DE COMPETITIVIDAD
IMPORTANCE CONTROL AUTOVALORACION
1 Estruct, Organizational 8 3 24 40
2 Precio 6 3 18 30
3 C alidad 7 5 35 35
4 Envase y Embalaje 3 5 15 15
5 Vida en anaquel 4 4 16 20
6 Situation Financiera 9 4 36 45
7 Flexib. p/acond. el Prod 2 5 10 10
8 Abastecimiento 5 5 25 25
179 220
Competitividad = 179/220
E
81%60 - 80 Condition desarrollable de Competitividad
81 - 90 Condition manifiesta de Competitividad
Especlalidad en Admlnistracion del Comerelo Exterior
1.5 Valoracion Financiera
De acuerdo al Estado de Resultados de la empresa, su situation financiera es estable ya que presenta una capital neto de Trabajo de $ 38,215.84, un indice de solvencia de 3.23 : 1 y liquidez de 2.99 : 1, lo que demuestra su capacidad de endeudamiento y de pago de la empresa.
BALANCE GENERAL DE LA EMPRESA "EL DERBY, S.A."
"EJERCICIO 2001 ( Sept - Die )"
ACI’IVO: PASIVO:
CIRCULANTE: CORTO PLAZO:
Electivo S 1,572.67 Proveedores $ 12,798.26
Clientes $ 45,157.27 Acreedores Diversos $ 4,338.39
Anticipo a Proveedores $ 3,253.80 Total Pasivo a Corto Plazo: S 17,13666
Deudores Diversos $ 704.99
Saldos a Favor $ 542.30 IARGO PLAZO:
Invetarios $ 4,121.48 Doctos. x Pagar L.P. $ 27,657.27
Total Activo C’irculante: $ 55,352.49 Total Pasivo a Corto Plazo: $ 27,657.27
IIJO:
Edificios $ 9,136.66
Fincas y Terrenos s 19,869.85 CAPITAL:
Maq. y Equipo s 14,620.39 Capital Social $ 70,498.92
Equipo de Transporte s 9,978.31 Aecionistas (6,335.14)
Total ActivoDiferido: s 53,605.21 Resultado del Ejercicio s 64,163.78
TOTAL ACTIVO s 108,957.70 TOTAL PASIVO Y CAPTTAL S 108,957.70
Cap. Neto de Trabajo $ 55,352.49 $ 17,136.66 $ 38,215.84
Solvencia
( T o t A ctiv o - T o t. Pas. C. R a z o )
$ 55,352.49 $ 17,136.66 $ 3.23 : 1
Liquidez
( T o t A ctiv o - Invetarios)
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El Derby, S.A.
Estado de Resultados
Ejercicio 2001
(18 Embarqties de Sep - Die)USD
Ventas Netas: $ 162,566.28
<-) Costo de Ventas 95,914.11
(=) Utilidad Bruta $ 66,652.17
(-) Deprec. y Amort. 6,700.65
(-) Gtos. de Admon. 7,315.48
(-) Gtos. deVenta 10,404.24
( = ) Util, de Operac. $ 42,231.80
(-) Gtos. Financieros 1,797.00
(= > Util, antes de Imp. $ 40,434.80
(-) I.S.R. ( 3 5 % ) 14,152.18
(-) P.T.U. ( 9 % ) 3,639.13
( = ) Utilidad Neta $ 22,643.49
(+) Deprec. y Amort. 6,700.65
< +) Gtos. Financieros 1,797.00
(-) Pago a Principal 2,765.00
Flujo Primario $ 28,376.14
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2. Caracterizacion del Producto a Exportar
2.1 Description del producto
El limon persa es un fruto oblongo a ovoide, con una papila terminal ancha no muy pronunciada, de 3.8 a 6.6 cm. de largo, de color amarillo brillante al madurar, con ligeras rugocidades, con 8 o 10 segmentos, su jugo es agridulce y el diametro ecuatorial fluctua entre 60 y 65 cm., de production media y preferido por su buena calidad para exportar como fruta fresca.
Nombre comun:
N om bre cientifieo:
Limon persa o limon sin semilla
Familia: Rutaceae. Trihu: Citreae. Sub-tribu: Citrinae.
Especie: Citrus Latifolia Tan. (clasificacion de Tanaka) Especie: Citrus Aurantifolia (clasificacion de SWINGLE),
Sinonimos; Persa, de Perse, Persian, Ponds.
E l lim on persa es identifieado p o r su:
• Gran tamano.
• Color verde brillante. • Variedad sin semilla. • Corteza rugosa, delgada
• Contenido dejugo 80%. • Esencia
• Contenido de Acido Citrico. • Hespederina (Glucosa),
El limon persa (Citrus Latifolia L.) o sin semilla tambien recibe los nombres de limon de Persia o lima de Tahiti. Proviene de un arbol pequeno, Glabro, de copa abierta, de 3 a 6 mt. de altura, con espinas fuertes y robustas; las hojas son verde palido, oblongas a eliptico-ovadas, de 6 a 10 cm. terminadas en punta, crenadas, las flores son solitarias o en racimos en las axilas, miden de 0.8 a 1.7 cm. de largo, los petalos son de color purpura por debajo pero blancos por arriba; tienen 20 estambres o mas, el ovario es subcilindrico.
2.2 Proceso productivo
Especlalldad en Admtnlstracldn del Comerelo Exterior
880 mm. anuales y temperatures que vari'an de 1° centigrado hasta 40° centigrados prosperando en terrenos de texture limo- arcillosos.
Su desarrollo comprende un periodo improductivo de 4 anos, siendo necesarios 4 anos mas para alcanzar su production plena; el periodo productivo es de aproximadamente 20 anos, a partir de los cuales comienza a declinar su rendimiento. Se cosecha todo el ano con minimos en temporada invemal, noviembre a marzo y maximos de Mayo a Septiembre.
El limon persa es transportado a la planta en camioneta. A1 llegar, es pesado y preparado para su proceso de lavado y encerado.
El lavado de limon se realiza a traves de procesos de inmersion o aspersion, utilizando agua clorada. Para secar el fruto, se utilizan cepillos y homo de gas. Posteriormente, el limon es clasificado de manera manual de acuerdo al tamano. Solo el limon de primera es encerado con esperas o rodillo de fibres largas.
Una vez encerado, el limon es colocado en una clasificadora de rodillos de plastico que permite separar el limon de mayor tamano, que es utilizado para la exportation al mercado europeo.
Manualmente se adhiere a cada limon de exportation una etiqueta con la marca de la empresa, utilizando un pegamento organico para despues colocarlo en cajas de carton reciclable.
2.3 Vida en anaquel
La vida en anaquel de limon persa en el mercado italiano es de 8 a 15 dias, dependiendo de la calidad del fruto.
2.4 Presentacidn en anaquel
t y * E s p e c ia lly en AdmlnlstracWn del Comerclo Exterior
2.5 Determinacion de la oferta exportable
Caracteristicas del producto a exportar: limon persa, de color verde brillante, variedad sin semilla, corteza rugosa y delgada, contenido de jugo 80%, etiquetado y empacado en cajas de carton readable, conteniendo cada una 60 limones, que equivalen a un peso de 10 lbs. (4.5 kg.), embaladas en paletees de 99 cajas, USD $ 4.15 por caja, FOB Veracruz, Incoterms 2000.
Cantidad: 2,178 cajas
Condiciones de pago: Carta remesa contra presentacion de documentos. Entrega: Envio desde Martinez de la Torre, 5 dias despues de recibir el pedido. Tiempo estimado de transporte: 22 dias
Especiallcted en Admlnlstraddn del Comercio Exterior
3. Estudio de Mercado
3.1 Acuerdos Multilaterales
El lro. de julio de 2000 entro en vigor el Tratado de Libre Comercio de Mexico con la Union Europea, constituyendose asi en nuestro segundo socio comercial Con su entrada en vigor, los productos mexicanos podran acceder a un mercado de 375 millones de habitantes, y en el caso particular de Italia, se puede acceder a un mercado de casi 57 millones de habitantes.
En el caso del sector agropecuario, se reconocen las condiciones especiales del sector y se establece una desgravacion paulatina de diez anos, cuotas de importation y una lista de espera para productos en los que la Union Europea otorga importantes apoyos a la production y a la exportation.
Las hortalizas y frutas se liberan o tienen trato preferencial A la entrada en vigor de este tratado, se eliminan los aranceles al cafe, garbanzo, tequila, cerveza, mangos y guayabas. El jugo de naranja y el aguacate se benefician de una cuota amplia con acceso preferencial. En el 2002, se permitira el libre acceso del limon.
Asimismo, el Tratado establece la aplicacion de la Ley de Inocuidad que senala la vigilancia sobre los productos agropecuarios de exportation para que no contengan fertilizantes quimicos, favoreciendo el uso de abonos y fertilizantes organicos, factor importante a considerar en la production de nuestro producto de exportation.
Entre Italia y Mexico ya esta vigente un acuerdo para evitar la doble imposition fiscal y ha sido recientemente renovado un acuerdo aereo, entendido a aumentar el numero de los vectores y la frecuencia de los vuelos entre los dos paises.
3.2 Derechos Preferenciales
Con la firma del Tratado de Libre Comercio con la Union Europea, en julio de 2000, el comercio de limon persa con este pais se desgrava del impuesto ad-valorem en Diciembre del 2001, favoreciendo con ello el comercio de este producto con Italia. Actualmente, se paga un impuesto del 13 .3%.
3.3 Caracteristicas del Mercado.
Italia cuenta con una extension de 300,000 km2 y una situation geografica privilegiada en el Mediterraneo. Es un mercado con mas de 57 millones de habitantes. Representa la sexta economia a nivel mundial con un PIB de 1.3 billones de dolares (1999). El crecimiento del PIB real en el ano 2000 file de 2.8% y la tasa de inflation en el misrno ano fue de 2.3%.
Especialldad en Admlnistracidn del Comerelo Exterior
w *
La composition economica del mercado italiano se presenta de la siguiente manera: el sector servicios representa el 67%, seguido del sector industrial con 26% y por ultimo se encuentran los sectores de la construction y el primario (agricultura, silvicultura y pesca) representando 5% y 2% respectivamente
Las industrias mas importantes son: turismo, maquinaria, hierro y acero, productos quimicos, alimentos procesados, textiles, vehiculos, ropa, calzado y ceramica.
Los productos agricolas son frutas, verduras, uvas, papas, cana de azucar, frijol de soya, aceitunas, carne de res; productos lacteos; pescado.
Los principales articulos de importation son productos de ingenieria, quimicos, equipo de transporte, productos energeticos, metales minerales y no ferrosos, textiles y ropa, alimentos, bebidas y tabaco.
Los paises importadores son Alemania 18.0%, Francia 13.2%, Inglaterra 6.7%, Paises Bajos 6.2%, Estados Unidos 5.0%, Belgica-Luxemburgo 4.7% (1997)
Pais: Republica de Italia Idioma: Italiano (oficial)
Unidad Monetaria: Lira, a partir del 1 de Enero de 2002 entrara en vigor en Euro.
Tasa de cambio: 1,936.27 liras por euro; 1,688.7 liras por dolar estadounidense. 0.8597 euros por dolar. El euro se convertira en la moneda de circulation en los paises miembros de la Union Europea en el ano 2002.
Exportaciones: $243 billones de dolares (F O B. 1998)
Articulos de Exportacion: productos de ingenieria, textiles y ropa, maquinaria de production, vehiculos, equipo de transporte, productos quimicos; alimentos ,bebidas y tabaco; metales minerales y no ferrosos
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3.4 Restricciones Arancelarias y No Arancelarias
Partida Arancelaria e Implies to a la Importacion.
El Codigo del Sistema Armonizado para el limon persa en la Union Europea (Italia) se refiere a la partida contenida en el capitulo 8 del Arancel integrado de las comunidades europeas (TARIC).
Partida Producto Arancel General
08 Frutas
08.05.30 Lima agria / lima persa Variedad (citrus auratifolia)
13.3%
A partir del lo de Enero de 1999 hasta el 31 de diciembre de 2001, la Union Europea elimino a Mexico como beneficiario de las preferencias arancelarias del Sistema General de Preferencias (SGP) correspondientes a los productos contenidos en el capitulo 08 (limon persa), del TARIC (Arancel Integrado de las Comunidades Europeas), entre otros, por lo que el arancel general del limon persa es de 13.3% mas 7% de IVA.
El acceso al mercado europeo para frutas y verduras es regulado por los reglamentos basicos de la Union Europea EC 2000/96, que cubre entre otros aspectos:
• Una lista de productos en los cuales se aplican normas de calidad. • El sistema de precio de entrada.
• Aranceles.
• Licencias de exportation aplicables a ciertos productos.
Areas de Aplicacion:
• Etiquetado: information y presentacion. • Aditivos.
• Estandares de calidad.
• Empaque: Materiales y presentacion. • Pesticidas.
• Productos organicos.
Cobertura de reglas:
• Son aplicables a todos los paises miembros de la Union Europea, entre ellos Italia. • Aplicables para productores Europeos y no Europeos y para los distribuidores mayoristas y minoristas.
• Ofrecen un marco de aplicacion general y cada pais tiene la capacidad de imponer reglamentaciones adicionales mas estrictas.
Especlalldad en Admlnlstracidn del Comerclo Exterior
regulaciones de aplicacion internacional como es el caso del CODEX ALIMENT ARIUS.
Objetivo de las reglas:
• Proteccion de la Salud Publica
• Proteccion al consumidor final, garantizando la calidad de los productos y el adecuado uso de la informacion.
• Facilitar el fibre movimiento inter comunitario de las mercancias, armonizando las legislaciones similares y relativas a alimentos frescos de cada uno de los paises miembros
• Las directivas no son apiicables a productos exportados fuera de la Union Europea. • En el caso de productos organicos, productos contaminantes, productos y aditivos nuevos en el mercado, se aplicaran estas directivas.
• Complementariamente a las legislaciones comunitarias obligatorias correspondiente a cada producto.
Restricciones no Arancelarias.
Uno de los requisites indispensables para la importacion del Limon Persa a la Union Europea son las regulaciones FiteSanitarias.
El certificado fitosanitario se ha establecido como una medida de proteccion al consumidor, por lo que el productor (fuera de la Union Europea) debe garantizar que el producto partio del pais de origen en condiciones saludables.
El certificado fitosanitario debe contener la siguiente informacion: • Numero de cajas, cartones o cajones.
• Nombre del producto y de la variedad. • Peso neto.
• Pais de origen.
• Codigo o fraction arancelaria de acuerdo al sistema de la aduana europea.
El producto que requiere certificado fitosanitario debe ser inspeccionado contra insectos y enfermedades, y debera ser autorizado por el departamento de inspeccion sanitaria del pais de origen, elaborado en uno de los idiomas oficiales de la Union Europea y no debe ser expedido con una antigiiedad mayor a 14 dias antes de la fecha de embarque por la SAGARPA.
Licencias de Importacion y Comercializacion.
Especialidad en Admlnistracidn del Comerclo Exterior w *
Tambien existen requerimientos minimos del tamano del limon, para que sea clasificado como superior (1 y II): debe tener un diametro de 45 mm. Si es menor, sera considerado de clase III. Aunque en algunas ocasiones se permite un margen de tolerancia para los diametros en un 10% del peso 6 del numero de los limones.
Otras reglamentaciones que afectan la introduction del producto al mercado.
En el caso de los citricos, ademas de las normas del CODEX Alimentarius, la exigencia de calidad requerida por la Union Europea, posee estos minimos requerimientos:
• Intactas. • Sanas
• Libre de dano y deterioro causado por frio. • Libre de cualquier humedad anormal externa. • Libre de cualquier olor y sabor extrano.
Los citricos deben haber sido cuidadosamente seleccionados y haber alcanzado un grado apropiado de desarrollo y madurez que le permita al fruto soportar el transporte y manejo para llegar en condiciones satisfactorias a su destino.
El grado de coloracion debe ser tal que, segun su variedad y clase, alcance su color normal en el punto de destino. El color debe ser el adecuado por lo menos una tercera parte del lote que se este exportando. En el caso del limon, se tolerara que exista un maximo del 20% de fruta que presente un color verde claro.
El contenido del jugo de limon en comparacion con el peso total de la fruta debe ser cuando menos de un 20- 25%.
Especialidad en Administracion del Comercio Exterior
3.5. Estadisticas sobre Importaciones y Exportaciones.
Importaciones
A m b a s c ia ta d 'lt a lia in M e s s i c o
Interscam bio com m erciale Italia - M essico
ir> m ilio n i di d ollari
2000.000
1800.000 1600.000 1400.000
1200.000 1000.000
800.000 600.000 400.000
200.000 0.000
1996 1997 1998 1999
□ Export Italiano in Messico
Cl Import Italiano dal Messico
□ Totale interscambio
Especlalldad an Admlnlstracidn del Comercio Exterior
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Reporte de intercambio Bilateral Mexico-Italia
La produccion de Limon en la Union Europea tiene una tendencia decreciente debido a que su produccion no alcanza los rendimientos comparables con Mexico y otros paises productores.
El mayor productor europeo de Limon es Espana, seguido por Italia, Grecia, Francia y Portugal. Los paises bajos sobresalen por ser los mayores importadores de limon aunque no sean consumidores potenciales, ya que son los mayores reexportadores en la Union Europea al igual que Alemania.
Actualmente Alemania es el primer importador en la Union Europea, seguido por Francia, los Paises Bajos, Inglaterra e Italia. Este ultimo registra el mayor consumo de limon en comparacion con los otros paises europeos, debido a que ocupan uno de los primeros lugares en produccion de citricos (limon amarillo), por lo que su consumo es usual y acompana la mayor parte de sus comidas.
Especlalldad en Admlnistracidn dal Comerclo Exterior
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Exportacion
Exportaciones Mundiales de Limones
□ Espana
■ Mexico
□Argentina
□ E.E.U.U.
■ Turquia
□ Paises Bajos
■ Sudafrica
3.6 Analisis de la Competencia
El limon persa o sin semilla, tambien recibe los nombres de lima de Persia o de Taiti por lo cual esta clasificado en el grupo de las limas. En el mercado intemacional se considera como productos sustitutos a las diversas variedades de limas y limones, los cuales serian productos similares al limon persa:
Lima Bearss (citrus latifolia): fruto acido sensible al frio, muy similar a un limon pequeno. La piel es amarilla cuando esta madura; de pocas a ninguna semilla muy jugoso.
Limon Verna (citrus limon); es una variedad importante debido a la larga duracion de la floracion que da lugar a los frutos llamados de cosecha, se recolectan de forma escalonada entre los meses febrero-julio. Entre los meses de agosto y septiembre, tiene lugar otra floracion; los frutos se denominan redrojos y se recolectan en el verano del ano siguiente. Los frutos son redondeados y tienen una coloration verde palida con forma oval y cuello en la base el color es amarillo intenso en la madurez, la pulpa es jugosa y la acidez poco elevada el numero se semillas es escaso.
Espoclalldad en ActmlnistrachSn del Comerclo Exterior
Los recientes cambios en el mercado han acortado la cadena del mercadeo y concentrado la compra en pocos compradores cada mas fuertes, lo cual ha permitido disminuir el nivel de competencia de los productores. El nivel de competencia entre los distribuidores mayoristas multinacionales para abastecer a los detallistas es intenso; se han establecido alianzas tanto verticales como horizontales. Los distribuidores estan estableciendo alianzas verticales a traves de acuerdos exclusivos de mercadeo para productos con marca con empresas productores y tambien realizando co-inversiones con empresas locales.
3.7 Requisitos Comerciales
Derechos y Tramites Aduanales. La empresa se encuentra dada de alta ante la S.H.C.P.,
la S.S. A. y ante el Registro National de Importadores y Exportadores
Para exportar limon persa, se requiere cumplir con algunos controles sanitarios, que se realizan ante la Direction General de Sanidad Vegetal (D.G.S.U.V.) de la Secretaria de Agricultura, Ganaderia, Pesca y Alimentation (SAGARPA)
Los pasos y las formalidades documentales que generalmente se requieren para efectuar la exportacion del limon persa son:
• Determination de la fraccion arancelaria • Pedimento de Exportacion
• Factura Comercial • Certificado de Origen «Documento de Embarque • Lista de Empaque
• Certificado Fitosanitario Intemacional (FDA Food and Drug Adminsitration o CODEX Alimentarius)
• Carta de Instrucciones o de Encomienda • Carta de Credito
• Pago de impuestos a la exportacion (D.T.A.)
3.8 Segmentation del Mercado
El consumidor italiano esta calificado como regionalista, exigente, selectivo y orgulloso de su produccion nacional. Busca que el producto que consume le ofrezca las mayores altemativas de satisfaction.
EspeclalMad en Administration del Comerelo Exterior
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meta es una persona informada y ha incorporado dentro de sus habitos de compra lo que se denomina conciencia social, que implica privilegiar la adquisicion de productos sanos que no alteren las condiciones del ambiente.
Italia es un pais integrado por 22 millones de familias, con 2.7 miembros por nucleo social. El mercado para nuestro producto esta compuesto por una poblacion de hombres, mujeres, ninos de todas las edades ya que puede ser consumido como fruta fresca o ser utilizado como ingrediente en la preparation de bebidas, cocteles, alimentos o ser el acompanante indiscutible en las comidas de los italianos.
Recientemente, ante la gran afluencia turistica de visitantes latinoamericanos a este pais, ha aumentado el establecimiento de restaurantes de comida mexicana y latinoamericana, lo que ha ocasionado que se produzca un aumento en la demanda de productos de origen mexicano.
3.9 Identification del nicho de mercado
El limon persa es preferido por los consumidores italianos como fruta fresca para ser utilizado en las comidas. El nicho de mercado para el limon se encuentra en las amas de casa, propietarios de restaurantes, bares o personas en general que realicen las compras de frutas frescas en los supermercados o tiendas de autoservicio.
3.10 Selection del Importador
Es una empresa importadora y mayorista de productos frescos, y su funcion es distribuir estos productos en el mercado italiano y otros paises de Europa.
Esta comercializadora cuanta con una infraestructura para el almacenamiento y conservation del limon persa, teniendo como punto estrategico de distribucidn, la ciudad de Genova Italia que comunica con el mayor numero de ciudades importantes del pais, ademas de contar con el principal Puerto comercial.
Especlalldad en Admlnistracidn del Comerclo Exterior
a 3 sectores del mercado; Restaurantes, Supermercados, Bares y Discotecas. Para llevar a cabo estos servicios la empresa ha realizado fusiones y adquisiciones de empresas del mismo giro.
Esta estrategia de alianza le ha permitido mantener su presencia en la Union Europea, creando un posicionamiento con gran prestigio y conocimiento de la estructura de mercado.
Las caracteristicas de competitividad (calidad, volumenes, just time, variedades, estacionalidades, higiene, empaque y transporte) se han vuelto cada vez mas controladas por la empresa con lo que ayudaria una promotion del limon persa para dar a conocer sus caracteristicas y beneficios que el consumidor italiano puede obtener al consumirlo.
3.11 Proyeccion de la demanda
Projection de las Inportaciones de lim on en la Union
Europea
CM CO lO CD h - CO 05 Q T —
o> o> O ) CD CD 05 05 05 O o
o> o> 05 CD 05 05 05 05 O o
T— T— T— CM CM
Anos
CM
O O
CM
CO
o
Especialtdad en Administracion del Comerclo Exterior
Ademas de ser consumido como fruta de temporada el limon persa tambien es utilizado para satisfacer de diferente forma otras necesidades, gracias a sus grandes propiedades, que se mencionan a continuacion:
La cascara, contiene aceites esenciales en gran proportion;
El jugo es usado como acido y refrescante antiseptico y astringente;
La corteza es usada para preparar alcoholatura de cascara de limon ya sea fresco o seco, es tonico y curativo;
Las hojas son usadas para preparar te como antiespasmodico, diaforetico y sedativo.
Muchos exportadores promocionan su utilidad como implemento de belleza, utilizado como aceite de esencia que es un componente de liquidos odoriferos y volatiles de las plantas aromaticas. La aromaterapia combina los aceites esenciales para fines terapeuticos, sus principales beneficios curativos son:
Para combatir la celulitis Para la mala circulation Para la artritis y reumatismo
Para los exportadores, es necesario: reducir costos de entrega por economia de escala; las restricciones sanitarias y las normas de calidad obligan a los productores a una administracion y manejo agronomico muy profesional; la exigencia de usar menos agroquimicos hace necesario otras tecnicas de produce ion; la alianza de grupos de pequenos productores en la comercializacion son determinantes para garantizar la permanencia en el mercado y mejorar las tecnicas de post-cosecha.
C onsum o de Limon en Italia con Proyeccidn al 2003
1000
CO to CO h*- 00 CD o CM CO
CD CD CD CT> CD CD CD o o O O
CD CD CD O i CD CD CD o o O O
T— T— T~ •«— CM CM CM CM
EspeclalWad cn Admlnlstracifin del Comerclo Exterior
3.12 Estrategia de Penetracion
A traves de la consejeria comercial de Mexico en Italia se han detectado mercados potentiates para el consumo del limon persa.
La conducta del consumidor italiano esta cambiando, y personas entre 15 y 45 anos demandan en discotecas y bares productos alimenticios de nuestro pais, como son las botanas y ensaladas, en los cuales se utiliza el limon persa para su preparation aunado a un aumento en el consumo del tequila mexicano, consumido mayormente en bebidas preparadas como Coctel, por lo que se ha intentado educar al consumidor para que deguste el tequila solo, acompanado de sal y limon.
Italia registra una apertura de restaurantes estilo Latinoamericanos, por jovenes entre 15 y 35 anos, destacando entre ellos la comida mexicana.
La empresa El Derby, S.A., tiene la oportunidad de realizar una alianza con esta comercializadora, a traves de acuerdos exclusivos de mercado para productos con marca de nuestra empresa, de tal forma que se asegure el abastecimiento en una cadena firme y confiable, que proporcione mayor certidumbre y control sobre aspectos de mercado y consumidor italiano.
3.13 Promotion del Producto
La estrategia de promocion del limon persa en el mercado italiano consiste en una campana de promocion basada en lograr un posicionamiento en el mercado a traves de una estrategia de diferenciacion, que permita identificar a nuestro producto entre productos similares y sustitutos.
Actualmente existen programas de apoyo y asesoria de organismos gubernamentales como Bancomext para el fomento de las exportaciones y especialmente hacia el mercado europeo para promocionar los productos en dicho mercado.
La estrategia de diferenciacion del producto se basa en:
• Creacion de una marca colectiva para promocionar el limon persa como un producto diferenciado.
• Diseno de la campana de promocion e impresion de medios impresos. • Creacion y vinculacion de una pagina web.
• Creacion e implementacion de una norma de estandarizacion de calidad de limon persa, al amparo de la norma oficial mexicana y registro de esta norma ante la Secretaria de Economia.
Especialidad en Administracion del Comerclo Exterior
• Dirigir la estrategia publicitaria hacia el consumidor final a traves de colocar etiquetas publicitarias en la fruta, reportajes en revistas especializadas, actualizar la pagina web para dar un servicio de information al consumidor, recetarios y publication en revistas de cocina, folletos, volantes y posters.
Logotipo
Las caracteristicas de oferta (calidad, volumenes, tiempos de entrega, variedades, estacionalidades, higiene, empaque, transporte) se han tornado en caracteristicas competitivas cada vez mas controladas, por lo que una campana de promocion que de a conocer estas caracteristicas en el limon persa, beneficiara a todos los importadores del Italia.
La tecnica a utilizar para la promocion del producto son las misiones y ferias comerciales de las cuales destacamos para el ano 2001 las siguientes:
Ferias en Italia
Alimentos, Bebidas y Relativas Tecnologias BOLONIA SANA - Salon de la alimentacion natural salud - entomo 13 de septiembre 16 de septiembre Ferias y Comunicaciones S.r.l. tel. 02/86451078, fax. 02/86453506 correo electronico: [email protected]
MILAN EXPO FOOD - Salon Internacional de la alimentacion 20 de abril 24 de abril COSMIT tel. 02/725941, fax. 02/89011563
MILAN S.I.M.E.I. - Salon intemacionales maquinas por la enologia y el embotellamiento 28 de noviembre 2 de diciembre EME Ente Exhibiciones Enologiche tel. 02/801595, fax. 02/866226
EspeclaHdad an Admlnlstreci6n del Comerclo Exterior
PARMA TECNOCONSERVE - Exhibicion intemacional de las instalaciones y aparejos por la transformation y la conservation de los alimentos vegetales 23 de octubre 27 de octubre EA. Ferias de Parma tel. 0521/9961, Fax. 0521/996270, y - mail: [email protected]. it
RIMINI SIGEP - Salon intemacional de la heladeria, reposteria y panificacion artesanal 27 de enero 31 de eneroE.A. Feria de Rimini tel. 0541/711711, fax. 0541/786686, y - mail: [email protected]
RIMINI Mi - Exhibicion intemacional de la alimentation 25 de febrero 28 de febrero E.A. Feria de Rimini tel. 0541/711711, fax. 0541/786686, y - mail: [email protected]
Tarifas y precios por parte de Bancomext
Envio de muestras hasta 250 kg. dependiendo del sector se podra incrementar hasta 500kg y solo se cubrira un embarque por parte de Bancomex. No se cubren impuestos en el pais cede, no se cubre retomo de muestrarios ni gastos de empaque y embalaje, montaje, decoration y desmontaje del pabellon. No se cubre fabrication de stand portables, no se cubre notas de tiendas, gastos de operation (electricidad, vigilancia, etc.) no cubre gastos de promotion.
Volantes:
Costos con las siguientes caracteristicas:
Tamano % de carta, papel couche brillante de lOOgm, impresion offset.
Cantidad Tres tintas Cinco tintas Selection del color
400 $670.00 $1,107.70 —
1,000 $704.68 $1,361.08 —
2,000 $782.26 $1,438.66 —
3.14 Precio de Exportation
En virtud de que el limon persa es un commodity, es necesario considerar posibles variaciones en su precio provocadas por una abundancia relativa del producto, que pueden hacer bajar el precio; condiciones climaticas que pueden reducir su oferta, aumentando el precio o los precios relativos sustitutos en el mercado meta.
w * Especialldad en Admlnistraci6n del Comercio Exterior
temporada alta, que es cuando el precio del limon es alto debido a una baja produccion ocasionada por factores climaticos y una dilatation mayor en la floracion del arbol. Esta temporada comprende los meses de diciembre a mayo. La temporada baja se caracteriza por un bajo precio del limon debido a una sobreproduccion, la cual normalmente dura de junio a noviembre.
El precio de exportation de nuestro producto se determina a traves de los costos de produccion de la empresa, quedando conformado de la siguiente manera:
Caja Pedido
Total costos fijos______$ 2.5568 $ 5,568.61
Total costos variables $ 23.77 S 51,767.09
Costos totales
Caja Pedido
S 26.32 $ 57,335.70
EspecialWad en Administrscion del Comerclo Exterior
E v o a n m f i
lu ffvs
(into de Rdxicadon Redo por Caja
Redo por ftdkb Redo por Gja Redo par Rxido Redo por Gja Redo pur Enlxrtjue
Clirpadelimcn 3.66 803246 0.46 1,010.59 0.4C 871.20
RoohkL- [Kxiixian (lavaix saaria oxxiaJa aipasrio) 599 13X6275 075 1,64221 0.65 1,415.70
Gtedii delimit 3.87 8434.09 0.49 1,061.12 0.42 914.76
Mraxfeobra Q6C L3Q528 008 161.22 0.07 141.57
Gqa (kcarttn(tnvaii prrapal) 5.53 12.048.7J 0.70 1,515.89 0.6G 1,30580
___________________ 090 1,939.92 0.11, 24658 QIC 21257
FMriaie (ibjes, espnotsdepic, daws, gtpsy tarirras) 1.07 2321.38 0.13 29206 Q12 251.78
Mridrascfecwgiydssca^ 0.44 951.89 0.(6 119.76 0(6 103.24
Gosto Bswo) de Reexportation 22.09 48,106x43 118 6462.44 240 5217.62
NfagudsrtSkfed (SISP/S) 11.60 25255.871 1.46 3,177.53 1.26 0739.25
Redo de Rei>patad6n 33.68 7326230 4.24 9X229.96 3.65 7,95687
Redo ExwoH« 33168 73136130 424 12407.49 265 7,95687
'Basladticfeocrtoidor vatio
l.« 3,605.(22 GOd 453.56 018 391.0C
Transpotefahricaraidle
S^potran^xste national 0.07 14672 0.01 1846 0.01 1591
0.14 303.63 002 3820 0.02 3293
CtitificatoSA3!«Rk 0.41 887.S 005 111.67 0.04 9627
FimgaoKriinana 0.32 662.80 001 87.16 0.03 75.14
ESS (fibre al costado) 3627 7899806 ft 17 709.(6 293 8X56812
Ebuiudeniiefle 0.04 94.38 0.01 11.87 0.00 10.24
Qamei> (pcslfe reacmcirato) 0.14 313.27 0.00 39.41 0.02 33.98
Mi* has a rtmedr Dai) 0.46 995.22 0.05 125.21 0.05 107.94
Ckgj per m np at tommies piturias 0.18 384.55 0.02 4838 002 41.71
Redo Q43 945.82 005 119.00 0(6 10258
Akramge 0.23 498.01 003 6266 0.02 54.01
Ague adLBtal (.OOBddvalcr de transaction) 0.27 58590 0.08 73.81 003 63.®
liruii) de tramte aduaxro 0.21 453.83 0.C8 57.10 002 49.22
Ciisto FOB 38.23 833*1(6 <125 537.47 415 9,03146
Cotizacion basada en 2,178 cajas de 4.5 Kgrs. c/u (10 lbs.)
Tipo de cambio $9.22 pesos por dolar (10-07-01)
Equivalencias: 1 euro a .86 dls
Especlalldad en Aciministracidn de! Comerelo Exterior
Documentos a manejar o utilizar para cada Incoterm.
INCOTERM DOCUMENTOS
Exworks
- Factura comercial - Certificado de origen - Registro de SEMARNAT - Certificado de SAGARPA
Free Along Ship
- Carta porte (Transp. Terr.) - Contrato seguro (Transp. Nac.) - Carta de instrucciones
Free on Board
- Contrato Agente Aduanal - Contrato con empresa ICAVE - Conocimiento de embarque - Lista de empaque
- Carta de instrucciones
- Carta tecnica
Incorterm mas apropiado para la empresa.
El incoterm utilizado por la empresa es el termino Libre a Bordo FOB (Free on Board) que significa que el vendedor cumple con su obligation de entrega cuando la mercancia ha sobrepasado la borda del buque.
Para la empacadora, este es el incoterm mas adecuado para cumplir con sus contratos de compra-venta international, debido a que su estructura organizacional no cuenta con un area o departamento fisica y debidamente estructurado para realizar operaciones que abarcan mas alia del cumplimiento de tramites y servicios en territorio nacional. Asimismo, dado que la empresa esta iniciando sus operaciones de exportation a la Union Europea, la utilization de este incoterm resulta ser el mas adecuado.
Las Obligaciones del Vendedor sort .
1. Traslado del contenedor vacio. 2. Transporte fabrica muelle. 3. Seguro de transporte nacional.
4. Registros y cerificados ante autoridades nacionales. 5. Fumigaciones.
6. Derechos de muelle.
7. Maniobras de contenedor lleno. 8. Previo.
EspeclalWad en Admlnistracidn del Comerclo Exterior
11. DTA (Derecho de Tramite Aduanero).
Las O bligaciones d el Comprador son:
1. Transporte international 2. Seguro international 3. Impuestos a la importation.
Forma de Pago.
Especialidad en Adrninistracion del Comercio Exterior
w *
4. Estudio Tecnico
4.1 Envases y Embalajes
El mercado de Italia exige que la mercancia sea enviada en cajas de carton de 10 lbs. (4.5 Kg.) En la primera exportation, utilizaremos una caja de carton “Generico”, ya que esta va con el logotipo de nuestra empresa y posteriormente, nuestro cliente nos envie su logotipo y la information que quiere que vaya impresa en la caja de carton, que se enviara en las demas exportaciones.
Esta caja de carton contiene 60 limones de Calibre 230 (acomodados 30 arriba y 30 abajo); y esta disenada para el cuidado del limon. Tiene 2 orificios en cada doblez de los costados (8 orificios), y en la parte de abajo tiene 12 orificios en forma de diamante, la caja es cerrada por sus pestanas hacia adentro, dejando un espacio de 5 cm entre pestana y pestana, con esto la fruta se conserva dentro de la temperatura idonea (18°C) para su conservation hasta el mercado destino.
Las cajas se embalan sobre una tarima de madera totalmente nueva, en la cual iran puestas las cajas de limon en 11 camas de 9 cajas cada una.
Para el embalaje de las cajas se utilizan 4 esquineros de PVC, que se clavan en la parte inferior de la tarima y se utiliza una cinta para amarrarlas para que vayan mas seguras en la tarima.
Especlalldad en Admlnistracidn del Comerclo Exterior
Asi es como se tendra cada tarima, una vez que se ha terminado de embalar para colocarla dentro del cuarto ffio y posteriormente subirla al Thermo King.
Dimensiones interiores y exteriores del envase y los embalajes.
CAJAS DE CARTON
Las Cajas tendran un peso aproximado de 300 gr. cada una y sus medidas son:
M edidas Exteriores
5 cm de
ancho 6 x 4 cm
Medidas
Interiores
5 cm de
ancho 6 x 4 cm
Especlalldad en Admlnistraci6n del Comers io Exterior
w *
Tarima
En cuanto a las tarimas, sus medidas son:
Tarima Vista de un lado y a lo la rzo
1.12 mts.
Tarima Vista de arriba
1.12mts
Especialidad en Administracion del Comercio Exterior
w *
ESQUINEROS
Los esquineros se utilizan para dar soporte a las cajas que estan sobre la tarima. Tienen las siguientes medidas:
Esquineros visto desde arriba
5 cm
5 cm
Altura de esquinero 1.48 mts x 5 cm de
ancho de cada lado.
FLEJE
El rollo de Fleje es utilizado para amarrar las cajas junto con los esquineros, por lo regular la medida de este, se basa en los rollo s.
Concepto Largo Ancho Total de area por tarima
Flejes por Tarima
Total en mts. de Fleje por
tarima
Tarima 1.12 mts. 0.98 mts. 4.20 mts. 5 21 mts.
Rollo de 150 mts.
Especialidad en Admimstracion del Cotnercio Exterior
CONTENEDOR
El Contenedor a utilizar, sera un Termo King de 40 pies, cuyas medidas son:
Interiores Exteriores
- Largo: 11.493 mts. 11.573 mts
- Ancho: 2.270 mts 2.35 mts
-Alto: 2.197 mts 2.277 mts
Simbolos utilizados en los embalajes.
La simbologia utilizada para el manejo, cuidado y estibamiento de nuestro producto sera en dos idiomas, ya que el mercado de la Union Europa exige que las exportaciones que un pais realice hacia cualquier region comercial debe ir en cualquiera de los idiomas de los 15 paises que la conforman, de modo que nuestra simbologia llevara la informacion en Italiano y Espanol, aqui se muestran los ejemplos de los simbolos que llevara nuestro envase:
SIMBOLO ESPANOL ITALIANO
1
Q
Mantengase seco Esso mantengase asciuttoH
No estibar mas de Per non imballare mas diQ i
Hecho en Mexico fatto in Messicom
Este lado hacia arriba Questo lato verso l'altoEspeclalldad en Administracion dal Comerclo Exterior
Caia de Carton (Envase)
Contenedor
11.20
2.14
Cubicaie 1 Envase en Embalaje
la. Combinacion 2a. Combinacion
LARGO 1.12/.33—3 (,13cm) 1.12/.28=4
ANCHO 0.98/.28=3 (.14) 0.98/.33=2 (.32)
ALTO 1.3 2/. 12=11 1.32/. 12=11
Total
Total cajas 99 cajas 88
Cubicaie 2 Em balaje en e l Contenedor
la. Combinacion
11.493/1.12=10
2a. Combinacion
LARGO (.293) 11.493/98=11 (.713)
ANCHO 2.270/.98=2 (1.96) 2.270/1.12=2 (.03)
ALTO 2.197/1.48=1 (.71) 2.197/1.48=1 (.71)
Total Total
paletts 21.00 paletts 22
Tarima (Embalaje)
1.12
EspecialWatj on Admlnistracidn del Coroercio Exterior
4.2 Transporte
Cantidad de producto a exportar.
Conccpto
■
Cantidad de Peso por caja Cajas por
Tarim a Cantidad de Tarimas por Contenedor Peso del Producto por Tarima Peso del Producto por
Contenedor
1 Caja con Limon Persa 4.50 Kg. 99 22 445.5 Kg 9’801 Kg.
Cantidad de envases que transportara el producto.
„ Camas por Cajas por
Concepto T . ,,
1 Tarima Caina
Cantidad de Cantidad de Cajas por Tarimas por Tarima Contenedor
Cantidad de Cajas por Contenedor
1 Tarima 11 9 99 22.00 2*178 Cajas |
Cantidad de unidades de transporte a utilizar.
Se decidio tomar como alternativa a la Empresa Maersk Mexico S.A. de C.V., la cual nos cotizo por separado el transporte terrestre y el naviero, elegimos esta option ya que dicha empresa, cuenta con mas de 800.000 unidades del contenedores de todas las tallas y tipos a disposition por todo el mundo. Ademas cuentan con un programa de mantenimiento riguroso y examinan cada contenedor antes de su entrega, lo cual nos dio mucha confianza.
Su flota de Contenedores esta conforme a la modernization continua. La edad media de un contenedor
el control de calidad de la empresa.
M A E R S K S E A L A N Q es de menos de cinco anos; esto demuestra
Peso neto del Producto transportado.
Cajas Cajas por Tarimas por Peso total en Tarima Contenedor Lbs.
10 lbs. 99 22 21780 lbs.
4.5 Kg. 99 22 9*801 Kg.
Peso bruto de la transportation.
Peso del Producto
Peso de las _ . . ,, . Peso del r a *aS Embalaje
(Envases) J
Peso Tara Peso Bruto de Thermo King Transportation
Especlalldad an Administracidn del Comerclo Exterior
w *
Peso bruto vehicular.
Peso de la Mercancia
Peso delas C’ajas (En vases)
Peso del Embalaje
Peso Tara
Thermo King Peso Vehicular
Peso Bruto Total
9’801 Kg.
653.40 Kg. 1’256.20 Kg 7’000 Kg. 8’000 Kg 2 6 7 10.60 Kg.
Peso:
- Envase 300 gr. cada caja.
- Tarima 55 kg. cada una.
Limon por Caja 4.5 kg.
- Esquineros de PVC, Clavos y Flejes 2.10 kg
- Tara del Thermo King 7’000 kg.
Vehicular 8’000 kg.
Determinacion de la ruta mas apropiada.
Especlalldad en Admlnistracidn del Comercio Exterior
w *
Tiempo de carga en origen, tiempo de transito y tiempo de descarga en punto destino.
El tiempo estimado de acomodo de las 22 tarimas dentro del contenedor (Termo King) es de 50 a 60 minutos debido a que se cuenta con un montacargas para su manejo. El Thermo King cuando llega para que le sea cargada la mercancia, debe conectarse al cuarto frio para que en ningun momento el producto entre en contacto con la temperatura ambiente ya que esto podria afectar su calidad.
Itinerario.
El itinerario a seguir sera el siguiente:
Rutas Distancia en Km. Tiempo aprox. Martinez de la Torre- San Rafael 28 30 min.
San Rafael- Nautla 20 30 min.
Nautla-Vega de la Torre 21 40 min.
Vega de la Torre-Emilio Carranza 12 20 min.
Emilio Carranza-Palma Sola 30 60 min.
Palma Sola-Cardel 59 30 min.
Cardel-Puerto de Veracruz 35 30 min.
Total
205 4 hrs.
Costos.
Los costos de transportacion de la mercancia de Martinez de la Torre al Puerto de Veracruz por la empresa Maersk Mexico, quedaron estipuladosc omo aparece en el siguiente cuadro:
Costos de: Costo en ills.
Maniobras de Carga 90.17
Flete 391.00
Seguro flete nacional 26.07
Total 507.24
Especialidad en Admtnistracion del Comercio Exterior
Mapa del Puerto de Veracruz Estacionamiento Definitive) Servicios Mecanicos Nombramientos Areas por sesionar
d e la G a lie g a
Unidad maritima seleccionada.
El barco en el cual se dejara la mercancia en el Puerto de Veracruz se llama “CERRINA”, que zarpa desde este Puerto hasta el Puerto de Free Port, en las Bahamas, transbordando la mercancia a otro barco llamado “SL INTEGRITY”, el cual llevara nuestro producto directamente hasta el Puerto de Genoa.
Itinerario de salida y fecha de cierre del buque.
El buque “CERRINA” realiza viajes semanales los dias sabado hacia el Puerto de Freeport, Bahamas, con un tiempo de recorrido de 5 dias y transbordando los contenedores al buque “SL COMMITMENT” el cual parte al siguiente dia hacia el puerto de Genoa, Italia arribando 17 dias despues de su partida, haciendo un tiempo total de recorrido de 22 dias.
Especialldad en Administracion del Comerclo Exterior
Costos.
La tarifa de Transporte Maritimo elegida queda como sigue:
CONCEPTO TARIFA
Flete: Veracruz - Freeport - Genoa 3,230.00 dls
Baf (cargo por combustible) 42.00 dls
Doc Fee ( cargo por documentation) 25.00 dls CSC ( cargo por maniobras en destino) 225.00 dls
Seguro Internacional 130.35 dls
Especlattdad en Admlnlstroctin del Comerclo Exterior
t y t
5. Estudio Financiero
Hoja de premisas
• El tipo de cambio de inicio fue de $9.22, aplicandose para el horizonte temporal el factor de deslizamiento.
• La tasa de inflacion esperada es de 7.2% sectorial ponderada emitida por la Correduria de Salomon Brothers.
• Aunque el producto es un commodity, para la production se indexa su precio en atencion a la inflacion esperada en el mercado de destino, que es de 2% ponderado para la Union Europea.
• El incremento en el volumen exportable en el horizonte temporal, de acuerdo a la tendencia del mercado y a nuestro punto de distribution es de 12% anual.
• La inversion en capital fijo es virtual.
• El primer ano proyectado consta de un cuatrimestre considerando la ciclicidad en la production.
• Para el escenario optimista se considero un incremento en los flujos del 10%, 15% de decremento para el pesimista, asignandole una probabilidad de ocurrencia de 50% escenario medio, 20% para el optimista y 30% para el pesimista.
• La tasa de descuento se integro de la siguiente manera: 85% de la inversion initial con un credito de fomento en dolares con una tasa de interes del 6.5%; y el 15% restante de la inversion con una tasa de 59% que expresa el retomo sobre inversion de la empresa.
Esta sintesis constituye la tasa de costo de capital que utilizamos como tasa de descuento y que es de 14.53%.
5.1. Inversion Initial del Proyecto
Inversion Fija 27,657.27 — Bancomext (85 % ) 4,880.69 — Socios ( 15 % ) Capital de Trabajo 21,301.95
Especlalldad en Admlnistracidn del Comerclo Exterior
Amortizacion del Credito
Saldos InsdutosCredito
ANOS
1 2 3 4 5
27,657.00 24,892.00 22,127.00 19,362.00 16,597.00
Interes 1,797.00 1,618.00 1,438.00 1,258.00 1,078.00
Pago a Principal 2,765.00 2,765.00 2,765.00 2,765.00 2,765.00
Saldo 24,892.00 22,127.00 19,362.00 16,597.00 13,832.00
Tasa(LIBOR+3): 6.5%
5.2. Depreciation y Amortizacion de Activos Fijos.
Deprec. y Amort. ( A! 40 % )
Monto: S 53,605.21
Vida Util: 8 Anos
Dep. y amort. $ 6,700.65
VIDA LI TIL DE ACTIVOS
Ano l Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 Ano 6 Ano 7 Ano 8 Total
Especialidad an Administracion del Comercio Exterior
5.3. Flujo Primario Proyectado.
Flujo Primario Proyectado
(2001 - 2005)Ano 1 Ano 2 A no 3 Ano 4 Ano 5
Ventas Netas: s 162,566 $ 497,453 $ 570,827 $ 655,024 8 751,640
(.) Costo de Ventas 59.00% $ 95,914 $ 293,497 $ 336,788 $ 386,464 $ 443,468
(=) Utilidad Bruta $ 66,652 $ 203,956 $ 234,039 $ 268,560 $ 308,172
(-) Deprec. y Amort. $ 6,700 $ 6,700 $ 6,700 $ 6,700 $ 6,700
(-) Gtos. de Admon. 4.50% $ 7,315 s 22,385 $ 25,687 $ 29,476 $ 33,824 (.) Gtos. de Venta 6.40% $ 10,404 $ 31,8.37 $ 36,533 $ 41,922 $ 48,105
(=) Util, de Operac. % 42,232 % 143,033 $ 165,119 $ 190,462 $ 219,544
(-) Gtos. Financieros $ 1,797 $ 1,618 $ 1,438 $ 1,258 $ 1,079
( = ) Util, antes de Imp. s 40,435 s 141,415 S 163,681 S 189,204 $ 218,465 (.) I.S.R. ( 35 % ) 35.00% $ 14,152 $ 49,495 $ 57,288 $ 66,221 $ 76,463
(-) P.T.U. ( 9%) 9.00% $ 3,639 $ 12,727 $ 14,731 $ 17,028 $ 19,662
(=) Utilidad Neta $ 22,644 s 79,193 s 91,661 $ 105,954 S 122,340
(+) Deprec. y Amort. $ 6,700 s 6,700 $ 6,700 $ 6,700 $ 6,700
(+) Gtos. Financieros $ 1,797 $ 1,618 $ 1,438 $ 1,258 $ 1,079
(-) Pago a Principal $ 2,765 $ 2,765 $ 2,765 $ 2,765 $ 2,765
Flujo Primario s 28,376 s 84,746 s 97,034 s 111,147 S 570,822
Dolor = 9 .2 2 pesos
Nota : El Flujo Primario del ano ano 5 se ve un incremento considerable,
debido a que se le esta sum an do el Costo de Ventas, ya que es
considerado como una recuperacion como si se decidiera cerrar
el negocio en ese momento y el costo de Ventas no se proyectaria
para el ano siguiente.
Escenarios
Flujo primario proyectado
Medio Optimista Pesimista
A NOS
Inc. 10% Decrem. 15 %
1
2
3 4 5Espec (alidad en Administration del Comerelo Exterior
5.4. Matriz de Rentabilidad.
M a triz de Rentabilidad
Operador Probabilistico 50% 20% 30% V.P.R.
(Valor de Riesgo Ponderado)
Z
Variable Escenario
Medio
Escenario Optimista
Escenario Pesimista
V.P. (Valor Presente) 508,241.00 559,056.00 434,762.00 496,360.00 0.023
V.P.N. (Valor Presente Neto) 450,484.00 501,309.00 377,005.00 438,606.00 0.026
T.LR. (Tasa Interna de Retomo) 116.57% 124.35% 104.34% 114.46% 0.018
T.E.C. (Tasa Efectiva de
Capitalization) 102.04% 110.00% 89.99% 100.01% 0.019
T.R.I. (Tiempo de Recuperacion
de la Inversion) 1.6 1.4 1.7 1.59 0.006
T.M.B. (Tiempo Marginal de
Beneficio) 3.6 3.8 3.5 3.61 0.002
5.5. Presupuesto de Ventas.
Proyeccion del Precio y la Demanda en Italia
PERIODO
Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5
Precio x Embarque (2% ) $9,031.46 $9,212.09 $9,396.33 $9,584.26 $9,775.94
Embarques (12.5 %) 18 54 61 68 77
Ventas Tot. Esperadas $162,566.28 $497,452.82 $570,827.11 $655,024.11 $751,640.16
Precio Inicial 9,031.46 Dls
Embarque Inicial 18
% prom, de Inc. en el Precio 2%
% prom, de Inc. en la Demanda 12.5%
Nota: El porcentaje de incremento en la Demanda Italiana es considerada en base a un solo comercializador como cliente potencial.
* Se toma en cuenta que en el ano 1 el numero de embarques esta tornado por el resto del Ejercicio del ano 2001, siendo esto un cuatrimestre.
Espeelalldad en Admlntstracidn del Comercto Exterior
5.6 Conclusion
De acuerdo a los datos financieros, el proyecto es rentable en virtud de que:
• El valor presente de los flujos descontados, USD $ 438,606.00 es superior a la inversion inicial, que es de USD$57,757.93
• El valor presente neto es positivo, $438,606.00
• La tasa interna de retomo es superior a la tasa de descuento, 114.46% es superior a 14.56%
• La tasa efectiva de capitalization es positiva, 100.01%
• El tiempo de recuperation de la inversion, 1.6 anos es inferior al horizonte temporal del proyecto, 5 anos.
ITT
Especiaiidad en Admimstracion
Especlalidad en A(fmlnistroci<5n del Comercio Exterior
Anexo I. Cotizacion Internacional.
“El Derby, S.A. de C.V.”
Carr. Fed. Martinez de la Torre-Tlapacoyan km 0+850 Martinez de la Torre, Veracruz, Mexico.
Martinez de la Torre, Ver., a 13 de Julio de 2001.
Su ref.: AMG/148 del 26 de Junio de 2001 Nuestraref.: DRB/098
Para el Sr. Simon de Carli, Represenlante de Amaglio Asunto: Cotizacion sobre limon persa marca Palenque Muy senor mio:
Mucho le agradezco el interes mostrado en su carta para adquirir limon persa. Tal como lo expresa en su carta, el limon persa marca Palenque esta siendo comercializado en los Estados Unidos y goza de una gran aceptacion por el consumidor americano. Actualmente, exportamos hacia este pais alrededor del 40% de nuestra produccion.
Sabemos que los italianos muestran una gran preferencia por el consumo de limon en sus comidas, nosotros le estamos ofreciendo un limon de calidad de exportation que estamos seguros que seran del gusto y preferencia de los consumidores italianos.
Nuestra cotizacion es la siguiente:
Lim6n persa, de color verde brillante, variedad sin semilla, corteza rugosa y delgada, contenido de jugo 80%, empacado en cajas de carton reticlable, conteniendo cada una entre 58 a 60 limones, que equivalen a un peso de 10 libras (4.5 kg.), embaladas en palettes de 99 cajas. USD$4.15 por caja, FOB Veracruz. Incoterms 2000. Hacemos un descuento del 5% si adquiere mas de
Condiciones Generates:
2,178 cajas de 10 lbs. (4.5 kg.) Carta Remesa.
Envio desde Martinez de la Torre, Ver., 5 dias despues de recibir el pedido. Esta oferta es en firme para los pedidos que se reciban antes del 3 de Agosto del ano en curso.
Canbdad:
Condiciones de pago: Entrega:
Validez:
Esperando contar con una respuesta favorable, quedo de usted,
A t e n t a m e n t e
Erick Galindo Velarde