MANUAL DE USUARIO. Sistema de Captura de Información. Casa de Valores. Intendencia de Tecnología de Información y Telecomunicaciones

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MANUAL DE USUARIO

Sistema de Captura de

Información

Casa de Valores

Intendencia de Tecnología

de Información y

Telecomunicaciones

2010

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TABLA DE CONTENIDO

TABLA DE CONTENIDO ... 2

1.1 ALCANCE ... 3

1.2 OBJETIVO ... 3

1.3 DESCRIPCION GENERAL DEL SISTEMA ... 3

1.4 PERFILES ... 3

1.5 DESCRIPCION DE CADA OPCION ... 4

EJECUCIÓN DEL SISTEMA DE CAPTURA... 4

INGRESO DE LA INFORMACIÓN ... 5

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE LA CASA DE VALORES... 7

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL DETALLE DE OTROS ACTIVOS, SUBCUENTAS 18.90.02 Y 18.90.03 ... 10

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL ESTADO DE RESULTADOS DE LA CASA DE VALORES... 12

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL ESTADO DE CUENTAS DE ORDEN DE LA CASA DE VALORES ... 15

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO ... 17

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO ... 20

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO ... 24

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL PORTAFOLIO PROPIO DE LA CASA DE VALORES ... 27

INGRESO DE INFORMACIÓN DEL PORTAFOLIO DE VALORES O DINERO DE TERCEROS DE LA CASA DE VALORES ... 50

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DE INTERMEDIACIÓN DE VALORES DE LA CASA DE VALORES ... 60

CARGAR PORTAFOLIO DE OTRA FECHA ... 68

VALIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN INGRESADA ... 69

GENERACIÓN DEL ARCHIVO PLANO CON LA INFORMACIÓN INGRESADA ... 71

ACTUALIZACION DE EMISORES Y TITULOS... 74

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1.1 ALCANCE

Estandarizar la información financiera que mensualmente deben reportar las Casas de Valores a la Superintendencia de Compañías, así como también controlar la presentación de la misma.

1.2 OBJETIVO

Implementar un Sistema de Captura de información mensual para las Casas de Valores.

1.3 DESCRIPCION GENERAL DEL SISTEMA

Las Casas de Valores deben remitir periódicamente a la Superintendencia de Compañías la siguiente información financiera:

1. Estados Financieros, dentro de los que se deben incluir: Estado de Situación, Estado de Resultados Acumulado desde el 1ro. de Enero del año que este cursando hasta la fecha de corte, Estado de las Cuentas de Orden, Estado de Flujo de Efectivo y Estado de Cambios en el Patrimonio.

2. Detalle de Otros Activos, subcuentas 18.90.02 y 18.90.

3. Portafolio Propio se divide en Renta Fija dólares y moneda extranjera, Renta Variable dólares y Moneda extranjera, y Fondos de Inversión dólares y moneda extranjera.

4. Administración de Portafolio de Valores o Dinero de Terceros que se divide en dólares y moneda extranjera, para títulos de Renta Fija y títulos de Renta Variable.

5. Intermediación de Valores que se divide en dólares y moneda extranjera con títulos de Renta Fija y Renta Variable.

1.4 PERFILES

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1.5 DESCRIPCION DE CADA OPCION

EJECUCIÓN DEL SISTEMA DE CAPTURA

Para ejecutar el Sistema de Captura de Casa de Valores debe ejecutar el icono respectivo que se encuentra en el escritorio.

Una vez realizado el paso anterior inmediatamente aparecerá la aplicación en la ventana activa y la barra de estado presentará un mensaje en el que se comunica que la aplicación está “Conectándose a la Base de Datos”. Una vez que la aplicación se ha conectado satisfactoriamente, en la barra de estado se presentará un mensaje de

“Conexión completa”, lo que indica que la aplicación está lista para trabajar. La siguiente figura ilustra lo que se ha mencionado:

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INGRESO DE LA INFORMACIÓN

Esta sección está dividida en siete subsecciones, en cada una de ellas se indica como ingresar información correspondiente a cada uno de los formularios que las Casas de Valores remiten a la Superintendencia de Compañías.

Cada vez que la aplicación sea ejecutada y se trate de abrir el primer formulario (cualquiera que esta sea: Estados financieros o portafolios) solamente una vez se presentará la siguiente ventana de información general.

En esta ventana debe ingresarse la siguiente información general: • Se ingresará la fecha de corte a la que pertenece la información. • Se seleccionará la Casa de Valores a la que pertenece la información. • Se ingresará la información general del Contador de la Casa de Valores.

• Se ingresará la información general del Gerente o Representante Legal de la Casa de Valores.

El ingreso de esta información es obligatoria, puesto que si no lo hace no podrá continuar con el ingreso de la información financiera.

En cada una de las ventanas de datos que se encuentran abiertas se presentará en la parte superior una barra de herramientas como la que se muestra en la siguiente figura, la misma que sirve para realizar todas las tareas importantes que se deben ejecutar después de que se haya ingresado la información:

A continuación se indica la acción que realiza cada uno de los botones:

Cierra la ventana actual. Si existen datos que no se han grabado, preguntarán si desea grabar los cambios.

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Graba la información de la ventana actual.

Imprimir la información presentando previamente un cuadro de diálogo estándar en el que se pueden cambiar las configuraciones de impresión.

Realiza una consulta de los títulos inscritos para un Emisor en el Registro de Mercado de Valores.

Cargar los datos de Portafolio de una fecha anterior. Importar información desde un archivo texto.

Comprobar la consistencia de la información ingresada hasta el momento. En caso de existir inconsistencias, solo se presentará la primera de ellas.

Generar el archivo con la información ingresada siempre y cuando sea consistente. Salir del Sistema sin grabar los cambios realizados.

Igualmente, en cada una de las ventanas de datos se desplegará como encabezado el nombre de la Casa de Valores seleccionada, la fecha de corte y los encabezados de las columnas de datos que deberán ingresarse como información (estas columnas dependerán del formulario del que se trate) y al pie del formulario aparecen los datos del Contador y del Representante Legal que se ingresó en la ventana de datos generales. Al hacer clic con el botón derecho del Mouse en cualquier parte de la ventana activa (con excepción de las ventanas que corresponden a los Estados Financieros) se despliega un menú contextual, el mismo que tiene las opciones que se presentan en el siguiente gráfico:

Con estas opciones se: añade, inserta y elimina registros en la ventana de ingreso de información. Cuando no exista ningún registro, solamente la opción de añadir estará habilitada. Una vez que se ha grabado la información ingresada y se elimine un registro, también se habilitará la opción de Restaurar y se podrá restaurar nuevamente uno o más registros que se han eliminado. De manera similar, cuando algún texto este

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seleccionado, se habilitarán las opciones de Cortar, Copiar, Pegar y Seleccionar todo que están en la parte superior de este menú contextual.

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE LA CASA DE VALORES

Para realizar el ingreso del Estado de Situación Financiera de la Casa de Valores se debe hacer clic en el menú Información y luego seleccionar la opción Abrir, para finalmente escoger la opción Estado de Situación. También puede presionar <Ctrl+F1>para obtener acceso directo a esta opción. La imagen siguiente muestra lo mencionado anteriormente.

Después de escoger la opción indicada aparece inmediatamente (cuando se abra por primera vez ésta ventana se tardará aproximadamente 30 segundos en presentar el plan de cuentas de la ventana) la ventana de ingreso de información del Estado de Situación, que es la que se presenta a continuación:

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Para ingresar la información en esta ventana se debe hacerlo solamente en las cuentas contables más desagregadas, puesto que las cuentas contables padres de éstas cuentas se calcularán automáticamente, además si se trata de ingresar información en las cuentas que tienen desagregación a mayor nivel no se permitirá hacerlo puesto que la aplicación no se lo permitirá.

En la parte inferior de la ventana se presentarán algunas variables importantes del Estado de Situación (Activo Corriente, Activo No Corriente, Total del Activo, etc.), las mismas que se irán actualizando a medida que se vaya ingresando la información. Estas variables permitirán hacer la verificación de la información que se esté ingresando y ayudará a detectar errores que se puedan producir al momento de digitar los valores. Se deberá tomar en cuenta que los valores ingresados deben estar expresados en dólares, en el caso de cuentas que impliquen moneda extranjera, el valor que se ingrese debe estar transformado a dólares con la respectiva cotización. Además, existen cuentas contables que podrían tener valores negativos y, por lo tanto, se deberá escribir el signo menos (-) al inicio del valor digitado. Estas cuentas contables son las siguientes:

• Reservas por Valuación Activos Financieros Disponibles para la Venta (34.03.01) • Resultados acumulados (38.01)

• Resultados acumulados por aplicación de las NIIF por primera vez (38.02) • Utilidad (Pérdida) del Ejercicio (38.03)

En este formulario la información que debe ingresarse es la siguiente:

• Valores de la Cuenta.- En esta columna se debe ingresar el monto que pertenece a la Cuenta que se presenta en la primera columna del formulario.

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Importar la información desde un archivo

Para importar la información correspondiente a esta ventana desde un archivo, este debe ser tipo texto delimitado por tabuladores cuya extensión debe ser *.txt, por ejemplo: situacion.txt. Este archivo debe tener dos columnas, las mismas que deben cumplir con la siguiente configuración:

• La columna 1 debe contener el código de la cuenta contable como se refleja en el anexo # 1 que acompaña a este manual.

• La columna 2 debe contener el monto que corresponde a la cuenta contable que se presenta en la columna 1. Este valor no debe tener decimales.

Para importar este archivo desde la aplicación se deben seguir los siguientes pasos, tomando en cuenta que la ventana activa sea la que pertenezca a la información del Estado de Situación.

• Seleccione el menú Importar y luego la opción Archivo, tal como se muestra en la siguiente figura:

Una forma equivalente es hacer clic con el mouse en el botón de la barra de herramientas que pertenece a la opción de importar.

• A continuación se presentará un cuadro de diálogo, en el que se deberá escoger el archivo que contiene la información a importar. Este cuadro de diálogo se presenta a continuación:

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Se deberá navegar en este cuadro de diálogo a fin de encontrar el archivo que se va a importar y escogerlo haciendo clic en el botón Abrir o haciendo doble clic en el nombre del archivo seleccionado.

La información del archivo se presentará automáticamente dentro de la ventana de información del Estado de Situación. Si no se presenta ningún error al momento de importar se debe proceder a grabar la información importada.

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL DETALLE DE OTROS ACTIVOS, SUBCUENTAS 18.90.02 Y 18.90.03

Para realizar el ingreso del Detalle Otros Activos se debe hacer clic en el menú

Información y luego seleccionar la opción Abrir, para finalmente escoger la opción

Detalle de Otros Activos. También puede presionar <Alt+F1> para obtener acceso directo a esta opción. La imagen siguiente muestra lo mencionado anteriormente.

Después de escoger la opción indicada aparece inmediatamente la ventana de ingreso de información del Detalle de Otros Activos, como se presenta a continuación:

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• Nombre de la Empresa.- Se debe registrar el nombre de la empresa en la cual la Casa de Valores mantiene acciones y/o participaciones.

• No. Acciones o Participaciones.- Se debe registrar el número de acciones o participaciones que mantiene la Casa de Valores en la Empresa indicada. Este es un campo numérico con 9 enteros y 4 decimales.

• Valor Nominal Título.- Se debe registrar el valor nominal de la respectiva acción o participación, con un máximo de 2 decimales.

• Monto Total.- Este campo se calcula automáticamente, y es el resultado de multiplicar el número de acciones y/o participaciones por el valor nominal.

Para importar la información correspondiente a esta ventana desde un archivo, este debe ser tipo texto delimitado por tabuladores cuya extensión debe ser *.txt, por ejemplo: detalle.txt. Este archivo debe tener dos columnas, las mismas que deben cumplir con la siguiente configuración:

• La columna 1 corresponde al nombre de la empresa, se puede digitar hasta 80 caracteres.

• La columna 2 corresponde al número de acciones y/o participaciones, este es un campo numérico, con 6 cifras para los enteros y 4 para decimales.

• La columna 3 corresponde al valor nominal, este es un campo numérico con 18 cifras para los enteros y 2 para los decimales.

Para importar este archivo desde la aplicación se deben seguir los siguientes pasos, tomando en cuenta que la ventana activa sea la que pertenezca a la información del Estado de Situación.

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La información del archivo se presentará automáticamente dentro de la ventana de información del Estado de Situación. Si no se presenta ningún error al momento de importar se debe proceder a grabar la información importada.

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL ESTADO DE RESULTADOS DE LA CASA DE VALORES

Para realizar el ingreso del Estado de Resultados de la Casa de Valores se debe hacer clic en el menú Información y luego seleccionar la opción Abrir, para finalmente escoger la opción Estado de Resultados. También puede presionar <Ctrl+F2> para obtener acceso directo a esta opción. La imagen siguiente muestra lo mencionado anteriormente.

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Después de escoger la opción indicada aparece inmediatamente (cuando se abra por primera vez esta ventana se tardará aproximadamente 20 segundos en presentar el plan de cuentas en la ventana) la ventana de ingreso de información del Estado de Resultados, como se presenta a continuación:

Para ingresar la información en esta ventana se debe hacerlo solamente en las cuentas contables que no tengan más desagregación, puesto que el resto de las cuentas contables se calcularán automáticamente, además, si se trata de ingresar información en las cuentas que tiene desagregación a mayor nivel no se permitirá hacerlo puesto que la aplicación no se lo permitirá.

En la parte inferior de la ventana se presentarán algunas variables importantes del Estado de Resultados (Total Ingresos, Total Egresos y Total Utilidad), las mismas que se irán actualizando a medida que se vaya ingresando la información. Estas variables permitirán hacer la verificación de la información que se esté ingresando y ayudará a detectar errores que se puedan producir al momento de digitar los valores.

Se debe tomar en cuenta que las Deducciones de Participación de Trabajadores e Impuesto a la renta, se aplicarán solamente en el Estado de Resultados cortado al 31 de diciembre de cada año.

• Valor de la Cuenta.- En esta columna se debe ingresar el monto que pertenece a la Cuenta que se presenta en la primera columna del formulario.

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Para importar la información correspondiente a esta ventana desde un archivo, este debe ser tipo texto delimitado por tabuladores cuya extensión debe ser *.txt, por ejemplo: resultados.txt. Este archivo debe tener dos columnas, las mismas que deben cumplir con la siguiente configuración:

Para importar este archivo desde la aplicación se deben seguir los siguientes pasos, tomando en cuenta que la ventana activa sea la que pertenezca a la información del Estado de Resultados.

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La información del archivo se presentará automáticamente dentro de la ventana de información del Estado de Resultados. Si no se presenta ningún error al momento de importar se debe proceder a grabar la información importada.

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL ESTADO DE CUENTAS DE ORDEN DE LA CASA DE VALORES

Para realizar el ingreso del Estado de Cuentas de Orden de la Casa de Valores se debe hacer clic en el menú Información y luego seleccionar la opción Abrir, para finalmente escoger la opción Cuentas de Orden. También puede presionar <Ctrl+F3> para obtener acceso directo a esta opción. La imagen siguiente muestra lo mencionado anteriormente.

Después de escoger la opción indicada aparece inmediatamente (cuando se abra por primera vez esta ventana se tardará aproximadamente 10 segundos en presentar el plan de cuentas en la ventana) la ventana de ingreso de información del Estado de Cuentas de Orden, como se presenta a continuación:

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Para ingresar la información en esta ventana se debe hacerlo solamente en las cuentas contables que no tengan más desagregación, puesto que las cuentas contables padres de estas se calcularán automáticamente, además, si se trata de ingresar información en las cuentas que tienen desagregación a mayor nivel no se permitirá hacerlo puesto que la aplicación no se lo permitirá.

Para importar la información correspondiente a esta ventana desde un archivo, este debe ser tipo texto delimitado por tabuladores cuya extensión debe ser *.txt, por ejemplo: orden.txt. Este archivo debe tener dos columnas, las mismas que deben cumplir con la siguiente configuración:

Para importar este archivo desde la aplicación se deben seguir los siguientes pasos, tomando en cuenta que la ventana activa sea la que pertenezca a la información del Estado de Cuentas de Orden.

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La información del archivo se presentará automáticamente dentro de la ventana de información del Estado de Cuentas de Orden. Si no se presenta ningún error al momento de importar se debe proceder a grabar la información importada.

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

Para realizar el ingreso del Estado de Evolución del Patrimonio de la Casa de Valores se debe hacer clic en el menú Información y luego seleccionar la opción Abrir, para finalmente escoger la opción Estado de Cambios en el Patrimonio. La imagen siguiente muestra lo mencionado anteriormente.

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Después de escoger la opción indicada aparece inmediatamente la ventana de ingreso de información del Estado de Cambios en el Patrimonio, como se presenta a continuación:

Para ingresar la información en esta ventana se debe ingresar los valores en la columna y fila que correspondan. Los totales tanto a nivel de fila como a nivel de columna se calcularán automáticamente.

Para importar la información correspondiente a este formulario desde un archivo, este debe ser tipo texto delimitado por tabuladores cuya extensión debe ser *.txt, por

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ejemplo: propiorf.txt. Este archivo debe tener 10 columnas, las mismas que deben cumplir con la siguiente configuración. Para las columnas numéricas se utilizará el punto (.) como separador de decimales.

No. Columna

Campo Valor

1 Código interno de la descripción

100 SALDO DEL PERIODO INMEDIATO ANTERIOR 101 Incremento (disminución) Aportes Futuras

Capitalización

102 Efecto de adopción por primera vez (conciliación patrimonio)

103 Aumento (disminución) de Capital Social 104 Adquisición y aumento de interés minoritario 105 Prima de emisión

106 Ingresos y Adiciones patrimonio (Fondos de Inversión)

107 Retiros y Rescates patrimonio (Fondos de Inversión) 108 Incremento (decremento) Reserva por Valuación

Activos Financieros Disponibles para la Venta 109 Incremento (decremento) Reserva por Valuación

Propiedad, Planta y Equipo

110 Incremento (decremento) Reserva por Valuación Inmueble o Propiedad de Inversión

111 Dividendos Pagados en Efectivo 112 Ganancia del periodo

2 Capital Social 3 Aportes Futuras Capitalizaciones 4 Reserva Legal 5 Otras Reservas 6 Participación Minoritaria 7 Activos Financieros

Disponibles para la Venta 8 Propiedad, Planta y Equipo 9 Inmuebles y Propiedad de

Inversión

10 Resultados Acumulados

Para importar este archivo desde la aplicación se deben seguir los siguientes pasos, tomando en cuenta que la ventana activa sea la que pertenezca a la información del Estado de Cambios en el Patrimonio.

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La información del archivo se presentará automáticamente dentro de la ventana de información del Estado de Cambios en el Patrimonio. Si no se presenta ningún error al momento de importar se debe proceder a grabar la información importada.

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

METODO DIRECTO

Para realizar el ingreso del Estado de Flujo de Efectivo por el Método Directo de la Casa de Valores se debe hacer clic en el menú Información y luego seleccionar la opción Abrir, luego seleccionar Estado de Flujo de Efectivo y finalmente escoger la opción Método Directo. La imagen siguiente muestra lo mencionado anteriormente.

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Si usted ya ha ingresado datos por el “Método Indirecto” al seleccionar el “Método Directo” el sistema no le permitirá abrir esta ventana.

Si no se han ingresado datos por el Método Indirecto después de escoger la opción indicada aparece inmediatamente la ventana de ingreso de información del Estado de Flujo de Efectivo por el Método Directo, como se presenta a continuación:

Para ingresar la información en esta ventana se debe considerar la siguiente tabla:

Código

interno Permite edición Cuenta calculada

8 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

NO SI (INCREMENTO - DISMINUCIÓN NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO + EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL PRINCIPIO DEL PERIODO)

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801 INCREMENTO (DISMINUCION) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO NO SI (OPERACIÓN + INVERSION + FINANCIACION 80101 FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN)

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

NO SI

8010101 Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestación de servicios

SI NO

8010102 Cobros procedentes de regalías, cuotas, comisiones y otros ingresos de actividades ordinarias

SI NO

8010103 Cobros procedentes de contratos mantenidos con propósitos de intermediación o para negociar

SI NO

8010104 Cobros procedentes de primas y prestaciones, anualidades y otros beneficios de pólizas suscritas

SI NO

8010105 Ingresos o Adiciones (Fondos de Inversión)

SI NO

8010106 Otros cobros por actividades de operación

SI NO

8010107 Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios

SI NO

8010108 Pagos procedentes de contratos mantenidos para intermediación o para

negociar SI NO

8010109 Pagos a y por cuenta de los empleados

SI NO

8010110 Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las pólizas suscritas

SI NO

8010111 Otros pagos por actividades de operación

SI NO

8010112 Dividendos pagados

SI NO

8010113 Retiros y Rescates (Fondos de Inversión)

SI NO

8010114 Intereses pagados

SI NO

8010115 Impuestos a las ganancias pagados

SI NO

8010116 Otras entradas (salidas) de efectivo

SI NO

80102 FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN)

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN NO SI

8010201 Efectivo procedentes de la venta de acciones en subsidiarias u otros negocios

SI NO

8010202 Efectivo utilizados para adquirir acciones en subsidiarias u otros negocios a fin de tener control

SI NO

8010203 Efectivo utilizados en la compra de participaciones no controladas

SI NO

8010204 Otros cobros por la venta de acciones o instrumentos de deuda de otras

entidades SI NO

8010205 Otros pagos para adquirir acciones o instrumentos de deuda de otras

entidades SI NO

8010206 Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos

SI NO

8010207 Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos

SI NO

8010208 Cobros por la venta de propiedades, planta y equipo

SI NO

8010209 Adquisiciones de propiedades, planta y equipo

SI NO

8010210 Importes procedentes de ventas de activos intangibles

SI NO

8010211 Compras de activos intangibles

SI NO

8010212 Importes procedentes de otros activos a largo plazo

SI NO

8010213 Compras de otros activos a largo plazo

SI NO

8010214 Anticipos de efectivo efectuados a terceros

SI NO

8010215 Cobros procedentes del reembolso de anticipos a terceros

SI NO

8010216 Pagos derivados de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera

SI NO

8010217 Cobros procedentes de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera SI NO 8010218 Dividendos recibidos SI NO 8010219 Intereses recibidos SI NO

SI NO

80103 FLUJOS DE EFECTIVO PROVENIENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

NO SI

8010301 Aporte en efectivo por aumento de capital

8010302 Financiamiento por emisión de títulos valores

8010303 Pagos por adquirir o rescatar las acciones de propia emisión

SI NO

8010304 Financiamiento por préstamos a largo plazo

SI NO

8010305 Pagos de préstamos

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8010306 Pagos de pasivos por arrendamientos financieros

SI NO

8010307 Importes procedentes de subvenciones del gobierno

SI NO

802 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL

PERIODO SI NO

• La columna 1 debe contener el código interno que se utiliza para identificar las cuentas que se utilizan en este estado, este código esta identificado en la anterior tabla..

• La columna 2 debe contener el valor.

Para importar este archivo desde la aplicación se deben seguir los siguientes pasos, tomando en cuenta que la ventana activa sea la que pertenezca a la información del Estado de Flujo de Efectivo método directo.

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La información del archivo se presentará automáticamente dentro de la ventana de información del Estado de Flujo de Efectivo por el método directo. Si no se presenta ningún error al momento de importar se debe proceder a grabar la información importada.

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

METODO INDIRECTO

Para realizar el ingreso del Estado de Flujo de Efectivo por el Método Directo de la Casa de Valores se debe hacer clic en el menú Información y luego seleccionar la opción Abrir, luego seleccionar Estado de Flujo de Efectivo y finalmente escoger la opción Método Indirecto. La imagen siguiente muestra lo mencionado anteriormente.

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Si usted ya ha ingresado datos por el “Método Directo” al seleccionar el “Método Indirecto” el sistema no le permitirá abrir esta ventana.

Si no se han ingresado datos por el Método Directo después de escoger la opción indicada aparece inmediatamente la ventana de ingreso de información del Estado de Flujo de Efectivo por el Método Indirecto, como se presenta a continuación:

Para ingresar la información en esta ventana se debe considerar la siguiente tabla:

Código

interno Permite edición

Cuenta calculada

9 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

NO SI (INCREMENTO - DISMINUCIÓN NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO + EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL PRINCIPIO DEL PERIODO) 901

INCREMENTO (DISMINUCION) NETO DE EFECTIVO Y

EQUIVALENTES AL EFECTIVO NO

SI (OPERACIÓN + INVERSION + FINANCIACION 90101

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN NO SI

9010101 _{Resultado antes de impuestos (Ganancia antes de impuestos)} _SI NO

9010102 _{Gasto Depreciación} _SI NO

9010103 _{Gasto Amortización} _SI NO

9010104 _{Gasto Provisiones} _SI NO

9010105 _{Pérdidas o Utilidad en cambio en moneda extranjera} _SI NO

9010106 _{Impuestos diferidos} _SI NO

9010107 _{Ingresos financieros} _SI NO

9010108 _{Gastos financieros} _SI NO

9010109 _{Otros gastos} _SI NO

9010110 _{Variación en cuentas y documentos por cobrar} _SI NO

9010111 _{Variaciones del patrimonio por ingresos y adiciones (Fondos inversión)} _SI NO

9010112 _{Variaciones del patrimonio por retiros y rescates (Fondos inversión)} _SI NO

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9010114 _{Variación en cuentas y documentos por pagar} _SI NO

9010115 _{Intereses pagados} _SI NO

9010116 _{Impuestos sobre las ganancias pagados} _SI NO

9010117 _{Dividendos pagados} _SI NO

90102

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN NO SI

9010201 _{Adquisición de la subsidiaria, neta de las partidas líquidas existentes} _SI NO

9010202 _{Adquisición de propiedades, planta y equipo} _SI NO

9010203 _{Cobros por venta de equipos} _SI NO

9010204 _{Intereses cobrados} _SI NO

9010205 _{Dividendos recibidos} _SI NO 90103

FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN NO SI

9010301 _{Aporte en efectivo por aumento de capital} _SI NO

9010302 _{Financiamiento de préstamos tomados a largo plazo} _SI NO

9010303 _{Financiamiento por emisión de títulos valores} _SI NO

9010304 _{Pasivos derivados de arrendamientos financieros} _SI NO 902 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL

PERIODO SI NO

• La columna 1 debe contener el código interno que se utiliza para identificar las cuentas que se utilizan en este estado, este código esta identificado en la anterior tabla.

• La columna 2 debe contener el valor.

Para importar este archivo desde la aplicación se deben seguir los siguientes pasos, tomando en cuenta que la ventana activa sea la que pertenezca a la información del Estado de Flujo de Efectivo método indirecto.

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La información del archivo se presentará automáticamente dentro de la ventana de información del Estado de Flujo de Efectivo por el método indirecto. Si no se presenta ningún error al momento de importar se debe proceder a grabar la información importada.

INGRESO DE LA INFORMACIÓN DEL PORTAFOLIO PROPIO DE LA CASA DE VALORES

RENTA FIJA EN DÓLARES

En este formulario se registrará las compras de títulos–valores de Renta Fija en Dólares. Para realizar el ingreso del Portafolio Propio de Renta Fija en Dólares de la Casa de Valores se debe hacer clic en el menú Información y luego seleccionar la opción

Abrir, después la opción Portafolio Propio, luego Renta Fija para finalmente seleccionar la opción Dólares. La imagen siguiente presenta lo mencionado anteriormente.

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Después de escoger la opción indicada aparece inmediatamente la ventana de ingreso de información del Portafolio de Renta Fija en dólares, como se presenta a continuación:

La información que se debe ingresar en este formulario es la siguiente:

• Clasificación Activos Financieros: Se deberá seleccionar de la lista el tipo de activo financiero:

o A valor justo por resultados o Disponible para la venta

o Mantenidas hasta el vencimiento o Préstamos y cuentas por cobrar

• Fecha de Adquisición.- Se deberá ingresar la fecha en que se adquiere el título– valor en el formato dd/mm/aaaa (día, mes, año), debe ser considerado como un dato obligatorio.

• Fecha de Vencimiento.- Se deberá ingresar la fecha de vencimiento registrada en el título–valor de renta fija adquirido, en el formato dd/mm/aaaa (día, mes y año), debe ser considerado como un dato obligatorio.

• # Liquidación de Bolsa.- Se registrará el número de la liquidación de la respectiva Bolsa de Valores que correspondió a la negociación de compra. En este campo se puede ingresar hasta 12 dígitos, ya sean números, letra u otro tipo de carácter. Debe ser considerado como un dato obligatorio, para aquellos títulos adquiridos en el mercado bursátil.

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En este campo se pueden ingresar hasta 12 dígitos, ya sean números, letras u otro tipo de carácter.

• # Liquidación de Casa.- Se registrará el número de la liquidación interna (papeleta) de la Casa de Valores que efectuó la transacción de compra de los títulos-valores, se debe considerar como un dato obligatorio.

Las negociaciones de compra con valores de Renta Fija en el mercado extrabursátil, solo son posibles con títulos inscritos en el Registro de Mercado de Valores. En el caso de estas negociaciones, solo deberá constar el número de liquidación de la Casa de Valores.

• Emisor.- Se registrará el nombre de la Institución emisora del título-valor de renta fija, es decir la entidad pública o privada que emitió el papel. Para ello se deberá escoger el nombre del emisor de la lista que se despliega en el campo Emisor. Se debe considerar como un dato obligatorio.

En el caso de que no se encuentre un determinado emisor, se seleccionará de la lista el ítem “OTROS EMISORES Y ADMINISTRADORAS”.

• Título.- Se registrará el nombre del título-valor de renta fija que haya sido objeto de negociación. Para ello se deberá escoger el nombre del título de la lista que se despliega ene l campo Título. Se debe considerar como un dato obligatorio.

En el caso de no encontrar un determinado título se deberá seleccionar de la lista el ítem “Título Fijo no Definido” para el caso de títulos de renta fija que no sean de tipo genérico como son las Obligaciones de Garantía general, o el ítem “Tipo genérico no definido”, para el caso de Títulos Genéricos.

• Tipo de Titulo Genérico.- Se registrará el nombre del tipo de Título Genérico que haya sido objeto de negociación. Para ello se deberá escoger el nombre del título genérico de la lista que se despliega en el campo tipo título genérico. Se debe considerar como un dato obligatorio.

En el caso de no encontrar un determinado tipo de título genérico se deberá seleccionar de la lista el ítem “No identificado”.

• Cupones.- Se registrará los cupones negociados que corresponden a aquel título escogido en la opción “Título” o en “título Genérico”. Existen las opciones de negociar el títulos con el cupón de interés , iguales opciones se presentan para los cupones de capital. Para ello se deberá escoger el tipo de cupón negociado de la lista que se despliega en el campo Cupones.

• Valor Nominal.- Se deberá ingresar el valor del respectivo título-valor de renta fija, con un máximo de dos decimales. Se debe considerar como un dato obligatorio.

(30)

• Precio de Compra %.- Se registrará el precio de compra al que fue adquirido el respectivo título-valor de renta fija, se digitará el valor de la siguiente manera: 98.2345 (sin signo de porcentaje %) significa que el precio fue el 98.2345%. En este ampo se podrá ingresar cifras que tengan hasta 9 enteros y 4 decimales. Se debe considerar como un dato obligatorio.

• Valor Comisiones.- Se ingresará en dólares el valor de las comisiones totales, esto quiere decir las comisiones de Bolsa de Valores y Casa de Valores. Este valor tiene un máximo de dos decimales y es el que consta en la liquidación de Bolsa de Valores. Se debe considerar como un dato obligatorio.

• Interés Neto.- Se ingresará en dólares el interés producido por el título en el periodo anterior a la negociación. Este valor tiene un máximo de dos decimales y es el que consta en la liquidación de Bolsa de Valores. Se debe considerar como un dato obligatorio.

• Valor Total de la Negociación.- Este campo se calcula automáticamente, y corresponde al producto del Valor Nominal por el Precio de Compra, más las Comisiones y el Interés neto.

• Tasa de Interés.- Se registrará la tasa de interés que corresponda al respectivo título-valor de renta fija, digitado de la siguiente manera: 37.9898 (sin el signo de porcentaje %) corresponde al 37.9898%. Se debe considerar como un dato obligatorio en el caso pertinente.

En este campo se podrán ingresar cifras que tenga hasta 9 enteros y 4 decimales. • Tasa de Descuento.- Se registrará la tasa de descuento que corresponda al

respectivo título–valor de renta fija, digitado de la siguiente manera: 36.1234 (sin el signo de porcentaje %) corresponde al 36.1234%. Se debe considerar como un dato obligatorio.

En este campo se podrán ingresar cifras que tengan hasta 9 enteros y 4 decimales. • Tasa de Rendimiento.- Se registrará la tasa de rendimiento que corresponda al

respectivo titulo- valor de renta fija, digitado de la siguiente manera: 37.1234 (sin el signo de porcentaje %) corresponde al 37.1234%. Se debe considerar como un dato obligatorio en el caso pertinente.

En este campo se podrán ingresar cifras que tengan hasta 9 enteros y 4 decimales. • Plazo del Título.- Se registrará el plazo al que ha sido emitido el título y que se

señala en el mismo, se debe ingresar un valor numérico entero. Se debe considerar como un dato obligatorio.

• Plazo por Vencer.- Se registrará el plazo que le falta por vencer al título a partir de la fecha de corte de este registro (último día del mes) hasta su vencimiento. Se debe ingresar el valor numérico expresado en días. Se considerará como un dato obligatorio.

(31)

• Precio de Mercado.- Se registrará el precio de mercado divulgado por medio de la página WEB de las Superintendencias de Bancos y Compañías, de acuerdo a lo dispuesto por el Art. 4 del Reglamento de Valoración de Inversiones a Precios de Mercado. Se digitará de la siguiente manera: 98.7823 (sin el signo de porcentaje %), significa que el precio fue de 98.7823%. En este campo se podrá ingresar cifras que tengan hasta 9 enteros y 4 decimales. Se considerará como un dato obligatorio. • Valor a Precio de Mercado/Valor Presente.- Este campo se calculará

automáticamente y corresponde al producto del Valor Nominal por el Precio de Mercado cuando se selecciona la clasificación de activos financieros: A valor justo por resultados, Disponible para la venta y Préstamos y cuentas por cobrar.

Cuando se selecciona la clasificación de activos financieros “Mantenidas para el vencimiento” se de registrar el valor presente, es decir, una estimación actual del valor descontado presente de las futuras entradas netas de efectivo en el curso normal de la operación.

• Interés Devengado.- Se registrará el valor de los intereses ganados desde la fecha de adquisición del título hasta la fecha de cierre de balance.

Para los títulos–valores que fueron adquiridos con descuento y tasa de interés también debe ingresarse el interés devengado desde la fecha de adquisición hasta la fecha de cierre de balance.

Para los títulos–valores que fueron adquiridos solo con descuento no debe ingresarse nada en esta columna.

En el caso de que a la fecha de cierre de balance al título le faltaren días por vencer, al siguiente mes los valores devengados por esos días se acumularán con los del mes anterior.

En este campo se ingresará un valor numérico con un máximo de 13 enteros y 2 decimales.

• Valor Final.- Se calculará automáticamente y corresponde a la sumatoria del Valor a Precio de Mercado o Valor Presente más el Interés Devengado.

Para importar la información correspondiente a este formulario desde un archivo, este debe ser tipo texto delimitado por tabuladores cuya extensión debe ser *.txt, por ejemplo: propiorf.txt. Este archivo debe tener 19 columnas, las mismas que deben cumplir con la siguiente configuración. Para las columnas numéricas se utilizará el punto (.) como separador de decimales.

No. Columna Campo Formato

1 Clasificación de los Activos Financieros

(1) A valor justo por resultados (2) Disponible para la venta (3) Mantenidas hasta el vencimiento

(32)

(4) Préstamos y cuentas por cobrar

2 Fecha de adquisición Dd/mm/aaaa 3 Fecha de vencimiento Dd/mm/aaaa 4 No. liquidación bolsa

5 No. Liquidación casa 6 Emisor 7 Título 8 Tipo genérico 9 Cupones 10 Valor nominal 11 Precio de compra 12 Valor comisiones 13 Interés neto 14 Tasa de interés 15 Tasa de descuento 16 Tasa de rentabilidad 17 Plazo del título 18 Plazo por vencer 19 Precio de mercado

20 Interés devengado 21 Valor de Mercado/Valor

Presente

Poner valor si el tipo de clasificación de activos financieros es “3”

Para importar este archivo desde la aplicación se deben seguir los siguientes pasos, tomando en cuenta que la ventana activa sea la que pertenezca a la información del Portafolio Propio de Renta Fija en Dólares.

(33)

La información del archivo se presentará automáticamente dentro de la ventana de información del Detalle del Portafolio Propio de Renta Fija de Dólares. Si no se presenta ningún error al momento de importar se debe proceder a grabar la información importada.

(34)

RENTA FIJA EN OTRAS MONEDAS

En este formulario se registrará las compras de títulos–valores de Renta Fija en otra moneda. Para realizar el ingreso del Portafolio Propio de Renta Fija en otra moneda de la Casa de Valores se debe hacer clic en el menú Información y luego seleccionar la opción Abrir, después la opción Portafolio Propio, luego Renta Fija, para finalmente seleccionar la opción Otras Monedas. También puede presionar <Ctrl+F5> para obtener acceso directo a esta opción. La imagen siguiente presenta lo mencionado anteriormente.

Después de escoger la opción indicada aparece inmediatamente la ventana de ingreso de información del Portafolio de Renta Fija en Otras Monedas, como se presenta a continuación:

La información que se debe ingresar en este formulario es la misma que la del Portafolio Propio de Renta Fija en dólares, considerando lo siguiente:

Todas las columnas que correspondan a valores, deben estar registradas en la respectiva moneda de negociación.

En el campo correspondiente a Precio de Mercado se definirá así:

• Precio de Mercado: Se registrará el precio de mercado divulgado por proveedores reconocidos tales como Bloomberg, Reuters u Otros, tal como lo dispone el numeral 3 del Art. 5 del Reglamento de Valoración de Inversiones a Precios de Mercado.

(35)

Las columnas de Valor Total de la Negociación, Valor a Precio de Mercado y Valor Actual a Precio de Mercado se calcularán automáticamente como se indicó en el formulario de Portafolio Propio Renta Fija en dólares, y estos valores se encuentran expresados en la respectiva moneda de negociación.

A continuación, se tienen las siguientes columnas:

• Tipo de Moneda.- Se registrará el tipo de moneda con la cual se realizó la negociación. Para ello se deberá escoger la moneda de la lista que se despliega en el campo Tipo de Moneda. Se debe considerar un dato obligatorio.

• Cotización.- Se registrará el valor del tipo de cambio de la moneda extranjera a la cotización de mercado del último día del mes, proporcionado por la respectiva Bolsa de Valores. Este valor deberá tener un máximo de 2 decimales. Se debe considerar un dato obligatorio.

• Valor Final en dólares.- Este campo se calculará automáticamente y corresponde al Valor Final en otras monedas multiplicado por la Cotización.

(1) A valor justo por resultados (2) Disponible para la venta (3) Mantenidas hasta el vencimiento

(4) Préstamos y cuentas por cobrar

2 Fecha de adquisición Dd/mm/aaaa 3 Fecha de vencimiento Dd/mm/aaaa 4 No. liquidación bolsa

5 No. Liquidación casa 6 Emisor 7 Título 8 Tipo genérico 9 Cupones 10 Valor nominal 11 Precio de compra 12 Valor comisiones 13 Interés neto 14 Tasa de interés 15 Tasa de descuento 16 Tasa de rentabilidad

(36)

17 Plazo del título 18 Plazo por vencer 19 Precio de mercado

20 Interés devengado 21 Valor de Mercado/Valor

Presente

Poner valor si el tipo de clasificación de activos financieros es “3”

22 Tipo de moneda 23 Cotización

Para importar este archivo desde la aplicación se deben seguir los siguientes pasos, tomando en cuenta que la ventana activa sea la que pertenezca a la información del Portafolio Propio de Renta Fija en Otras Monedas.

(37)

La información del archivo se presentará automáticamente dentro de la ventana de información del Detalle del Portafolio Propio de Renta Fija en Otras Monedas. Si no se presenta ningún error al momento de importar se debe proceder a grabar la información importada.

RENTA VARIABLE ACCIONES EN DÓLARES

En este formulario se registrarán las inversiones de Portafolio Propio de Renta Variable Acciones en Dólares. Para realizar el ingreso del Portafolio Propio de Renta Variable Acciones en Dólares se debe hacer clic en el menú Información, luego seleccionar la opción Abrir, después la opción Portafolio Propio, después la opción Renta Variable,

luego seleccionar la opción Acciones, para finalmente escoger la opción Dólares. La siguiente imagen muestra lo mencionado anteriormente.

Después de escoger la opción indicada aparece inmediatamente la ventana de ingreso de información del Portafolio Propio de Renta Variable Acciones en Dólares, como se presenta a continuación:

(38)

• Fecha de Adquisición.- Se deberá ingresar la fecha en que se adquiere el título– valor en el formato dd/mm/aaaa (día, mes, año), debe ser considerado como un dato obligatorio.

• # Liquidación de Bolsa.- Se registrará el número de la liquidación de la respectiva Bolsa de Valores donde se realizó la negociación de compra. En este campo se puede ingresar hasta 12 dígitos, ya sean números, letra u otro tipo de carácter.

• # Liquidación de Casa.- Se registrará el número de la liquidación interna (papeleta) de la Casa de Valores que efectuó la transacción de compra de los títulos–valores, se debe considerar como un dato obligatorio.

Las negociaciones de compra con valores de Renta Variable en el mercado extrabursátil, solo son posibles con títulos inscritos en el Registro de Mercado de Valores. En el caso de estas negociaciones solo deberá constar el número de liquidación de la Casa de Valores.

• Emisor.- Se registrará el nombre de la Institución emisora de las acciones, es decir la entidad pública o privada que emitió el papel. Para ello se deberá escoger el nombre del emisor de la lista que se despliega en el campo Emisor, se debe considerar como un dato obligatorio.

En el caso de que no encuentre un determinado emisor, se seleccionará de la lista el ítem “OTROS EMISORES Y ADMINISTRADORAS”

• Título.- Se registrará el nombre del título-valor de renta variable que haya sido objeto de negociación. Para ello se deberá escoger el nombre del título de la lista que se despliega en el campo Título, se debe considerar como un dato obligatorio. En el caso de no encontrar un determinado título se deberá seleccionar de la lista el ítem “Título Variable no Definido”.

• Número de Acciones.- Se registrará el número de las acciones adquiridas sin decimales. Se debe considerar como un dato obligatorio.

• Número de Dividendos.- Se registrará el número de acciones que se hayan recibido en calidad de dividendo acción, sin decimales.

• Valor Nominal.- Se deberá ingresar el valor nominal de la respectiva acción adquirida, sin decimales. Se debe considerar como un dato obligatorio.

• Precio de Compra.- Se registrará el precio de compra de las acciones. Se debe considerar como un dato obligatorio.

• Valor Comisiones.- Se ingresará en dólares el valor de las comisiones totales, esto quiere decir las comisiones de Bolsa de Valores y Casa de Valores. Este valor tiene

(39)

un máximo de dos decimales y es el que consta en la liquidación de Bolsa de Valores. Se debe considerar como un dato obligatorio.

• Valor Total de la Negociación.- Se calculará automáticamente y corresponde al producto del Número de Acciones por el Precio de Compra, más el valor de las Comisiones.

• Precio de Mercado.- Se registrará el precio de mercado de acuerdo a lo dispuesto por el numeral 5 del Art. 5 del Reglamento de Valoración de Inversiones a Precios de Mercado. Se debe considerar como un dato obligatorio.

• Valor a Precio de Mercado.- Se calculará automáticamente y corresponde al producto del Número de Acciones por el Precio de Mercado.

• Valor Actual a Precio de Mercado.- Se calculará automáticamente y corresponde a la suma del Número de Acciones más el Número de Dividendos Acción multiplicado por el Precio de Mercado.

Para importar la información correspondiente a este formulario desde un archivo, este debe ser tipo texto delimitado por tabuladores cuya extensión debe ser “*.txt”, por ejemplo: propiorf.txt. Este archivo debe tener 11 columnas, las mismas que deben cumplir con la siguiente configuración. Para las columnas numéricas se utilizará el punto (.) como separador de decimales.

(1) A valor justo por resultados (2) Disponible para la venta (3) Mantenidas hasta el vencimiento (4) Préstamos y cuentas por cobrar 2 Fecha de adquisición Dd/mm/aaaa 3 No. liquidación bolsa

4 No. Liquidación casa 5 Emisor 6 Título 7 Número de acciones 8 Número de dividendos 9 Valor nominal 10 Precio de compra 11 Valor comisiones 12 Precio de mercado

Para importar este archivo desde la aplicación se deben seguir los siguientes pasos, tomando en cuenta que la ventana activa sea la que pertenezca a la información del Portafolio Propio de Renta Variable Acciones en Dólares.

(40)

La información del archivo se presentará automáticamente dentro de la ventana de información del Detalle del Portafolio Propio de Renta Variable Acciones en Dólares. Si no se presenta ningún error al momento de importar se debe proceder a grabar la información importada.

RENTA VARIABLE ACCIONES EN OTRAS MONEDAS

En este formulario se registrarán las inversiones de Portafolio Propio de Renta Variable Acciones en Otras Monedas. Para realizar el ingreso del Portafolio Propio de Renta Variable Acciones en Otras Monedas se debe hacer clic en el menú Información, luego seleccionar la opción Abrir, después la opción Portafolio Propio, después la opción

Renta Variable, luego seleccionar la opción Acciones, para finalmente escoger la opción Otras Monedas. La siguiente imagen muestra lo mencionado anteriormente.

(41)

Después de escoger la opción indicada aparece inmediatamente la ventana de ingreso de información del Portafolio Propio de Renta Variable Acciones en Otras Monedas, como se presenta a continuación:

La información que se debe ingresar en este formulario es la misma que la del Portafolio Propio de Renta Variable Acciones en Otras Monedas, considerando lo siguiente:

Todas las columnas que correspondan a valores, deben estar registradas en la respectiva moneda de negociación.

En el campo correspondiente a Precio de Mercado se definirá así:

• Precio de Mercado: Se registrará el precio de mercado divulgado por proveedores reconocidos tales como Bloomberg, Reuters u Otros, tal como lo dispone el numeral 3 del Art. 5 del Reglamento de Valoración de Inversiones a Precios de Mercado. Las columnas de Valor Total de la Negociación, Valor a Precio de Mercado y Valor Actual a Precio de Mercado se calcularán automáticamente como se indicó en el formulario de Portafolio Propio Renta Variable en dólares, y estos valores se encuentran expresados en la respectiva moneda de negociación.

(42)

• Tipo de Moneda.- Se registrará el tipo de moneda con la cual se realizó la negociación. Para ello se deberá escoger la moneda de la lista que se despliega en el campo Tipo de Moneda. Se debe considerar un dato obligatorio.

• Cotización.- Se registrará el valor del tipo de cambio de la moneda extranjera a la cotización de mercado del último día del mes, proporcionado por la respectiva Bolsa de Valores. Este valor deberá tener un máximo de 2 decimales. Se debe considerar un dato obligatorio.

• Valor Actual a Precio de Mercado en dólares.- Este campo se calculará automáticamente y corresponde al Valor Actual a Precio de Mercado multiplicado por la Cotización.

(1) A valor justo por resultados (2) Disponible para la venta (3) Mantenidas hasta el vencimiento (4) Préstamos y cuentas por cobrar 2 Fecha de adquisición Dd/mm/aaaa 3 No. liquidación bolsa

4 No. Liquidación casa 5 Emisor 6 Título 7 Número de acciones 8 Número de dividendos 9 Valor nominal 10 Precio de compra 11 Valor comisiones 12 Precio de mercado 13 Tipo de moneda 14 Cotización

Para importar este archivo desde la aplicación se deben seguir los siguientes pasos, tomando en cuenta que la ventana activa sea la que pertenezca a la información del Portafolio Propio de Renta Variable Acciones en Otras Monedas.

(43)

La información del archivo se presentará automáticamente dentro de la ventana de información del Detalle del Portafolio Propio de Renta Variable Acciones en Otras Monedas. Si no se presenta ningún error al momento de importar se debe proceder a grabar la información importada.

RENTA VARIABLE FONDOS DE INVERSIÓN EN DÓLARES

En este formulario se registrarán las inversiones de Portafolio Propio de Renta Variable Fondos de Inversión en Dólares. Para realizar el ingreso del Portafolio Propio de Renta Variable Fondos de Inversión en Dólares se debe hacer clic en el menú Información y luego seleccionar la opción Abrir, después la opción Portafolio Propio, después la opción Renta Variable, luegola opción Fondos de Inversión, para finalmente escoger

(44)

la opción Dólares. También puede presionar <Ctrl+F7> para obtener acceso directo a esta opción.La siguiente imagen muestra lo mencionado anteriormente.

Después de escoger la opción indicada aparece inmediatamente la ventana de ingreso de información del Portafolio Propio de Renta Variable en Fondos de Inversión en Dólares, como se presenta a continuación:

• Fecha de Adquisición o Incorporación.- Se deberá ingresar la fecha en que se adquieren las cuotas de un fondo colectivo o la fecha de incorporación a un fondo administrado, en el formato dd/mm/aaaa (día, mes, año). Se debe considerar como un dato obligatorio.

• # Liquidación de Bolsa.- Se registrará el número de liquidación de la respectiva Bolsa de Valores en la cual se efectuó la negociación de compra de las cuotas de un fondo colectivo, ya que las unidades no son negociables en el mercado bursátil. En este campo se puede ingresar hasta 12 dígitos, ya sean números, letras u otro tipo de carácter.

• # Liquidación de Casa.- Se registrará el número de liquidación (papeleta) de la Casa de Valores que efectuó la transacción de compra de las cuotas de un fondo colectivo. Debe considerarse obligatorio para las Cuotas de Participación de Fondos

(45)

Colectivos y no obligatorio para las Unidades de Participación de los Fondos Administrados, pues estas últimas no se negocian a través de casas de valores. La compra de unidades de los fondos administrados solo es posible en el mercado primario, directamente de las administradoras de fondos.

• Administradora.- Se registrará el nombre de la Administradora que maneja o administra el fondo. Para ello se deberá escoger el nombre del emisor de la lista que se despliega en el campo Administradora. Se debe considerar como un dato obligatorio.

• Fondo de Inversión.- Se registrará el nombre del fondo de inversión que ha emitido las cuotas o unidades adquiridas. Para ello se deberá escoger el nombre del fondo de la lista que se despliega en el campo Fondos de Inversión. Se debe considerar como un dato obligatorio.

• # Unidades o Cuotas.- Se registrará el número de las unidades o cuotas adquiridas. Este es un campo con 9 enteros y 4 decimales. Se debe considerar como un dato obligatorio.

• Precio de Adquisición.- Se registrará el valor unitario de adquisición de las cuotas o el precio de la unidad al momento de la incorporación al fondo. En este campo se podrá ingresar cifras que tengan hasta 9 enteros y 4 decimales. Se debe considerar como un dato obligatorio.

• Valor Comisiones.- Se ingresará en dólares el valor de las comisiones cobradas por la Bolsa de Valores donde se realizó la negociación de las cuotas de fondo colectivo. Debe considerarse obligatorio para las Cuotas de Participación de Fondos Colectivos y no obligatorio para las Unidades de Participación de los Fondos Administrados. Este valor tiene un máximo de dos decimales.

• Valor Total de la Negociación.- Se calculará automáticamente y corresponde al producto del Número de Cuotas de un fondo colectivo, o el Número de Unidades de Participación de un fondo administrado por el Precio de Adquisición, más el valor de las Comisiones, en el caso de las cuotas de participación.

• Precio de Mercado.- Se registrará el valor unitario de las unidades de fondo administrado al último día del mes al que corresponda la información, y en el caso de las cuotas de participación de fondo colectivo, se registrará el precio de mercado de acuerdo a lo dispuesto por el numeral 5 del Art. 5 del Reglamento de Valoración de Inversiones a Precios de Mercado. Se debe considerar como un dato obligatorio. • Valor Actual a Precio de Mercado.- Se calculará automáticamente y corresponde

al producto del Número de Cuotas de Participación o Número de Unidades de fondo administrado por el Precio de Mercado.