INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL
Concepto 2014 2013 Concepto 2014 2013 Ingresos y otros beneficios Gastos y otras perdidas Ingresos de la gestión 2,409,522.00 2,368,388.00 Gastos de funcionamiento 26,454,920.86 24,051,357.01 Impuestos 0 0 Servicios personales 19,175,029.06 17,983,113.09 Cuotas y aportaciones de seguridad social 0 0 Materiales y suministros 1,138,040.68 2,010,358.75 Contribuciones de mejoras 0 0 Servicios generales 6,141,851.12 4,057,885.17 Derechos 0 0 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 0 0 Productos de tipo corriente 0 0 Transferencias internas y asignaciones al sector público 0 0 Aprovechamientos de tipo corriente 0 0 Transferencias al resto del sector público 0 0 Ingresos por venta de bienes y servicios 2,409,522.00 2,368,388.00 Subsidios y subvenciones 0 0 Ingresos no comprendidos en las fracciones de la ley de ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 0 0 Ayudas sociales 0 0 Participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 0 28,335,518.64 Pensiones y jubilaciones 0 0 Participaciones y aportaciones 0 28,335,518.64 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos 0 0 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 28,814,648.40 3,687,505.00 Transferencias a la seguridad social 0 0 Transferencias internas y asignaciones del sector público 7,090,145.40 3,687,505.00 Donativos 0 0 Transferencias de ejercicio anterior 0 0 Transferencias al exterior 0 0 Otras transferencias 21,724,503.00 0 Participaciones y aportaciones 0 0 Transferencias de entidades centralizadas 484,477.00 0 Participaciones 0 0 Transferencias de entidades paraestatales 0 0 Aportaciones 0 0 Transferencias de entidades municipales 0 0 Convenios 0 0 Transferencias de entidades federales 21,240,026.00 0 Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública 0 0 Ayudas sociales 0 0 Intereses de la deuda pública 0 0 Otros ingresos y beneficios 383,648.90 1,181,348.08 Comisión de la deuda publica 0 0 Ingresos financieros 0 0 Gastos de la deuda pública 0 0 Incremento por variación de inventarios 0 0 Costos por coberturas 0 0 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolencia 0 0 Apoyos financieros 0 0 Disminución del exceso de provisiones 0 0 Otros gastos y pérdidas extraordinarias 2,586,262.82 940,788.92 Otros ingresos y beneficios varios 383,648.90 1,181,348.08 Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolencia y amortizaciones 2,586,262.82 940,788.92 Total ingresos y otros beneficios 31,607,819.30 35,572,759.72 Provisiones 0 0 Disminución de inventarios 0 0 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolencia 0 0 Aumento por insuficiencia de provisiones 0 0 Otros gastos 0 0 Inversión pública 0 0 Inversión pública no capitalizable 0 0 Total gastos y otras pérdidas 29,041,183.68 24,992,145.93 Resultado del ejercicio (ahorro / desahorro) 2,566,635.62 10,580,613.79 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL Cuenta Pública 2014 Estado de Actividades Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014 (Pesos)
Concepto 2014 2013 Concepto 2014 2013 Activo Pasivo Activo circulante Pasivo circulante Efectivo y equivalentes de efectivo 4,456,361.61 11,504,776.95 Cuentas por pagar a corto plazo 1,426,175.45 1,986,273.66 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 7,975,209.09 27,174.77 Documentos por pagar a corto plazo 0 0 Derechos a recibir bienes o servicios 161,492.16 0 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo 0 0 Inventarios 0 0 Titulos y valores a corto plazo 0 0 Almacenes 0 0 Pasivos diferidos a corto plazo 0 0 Estimación por pérdida o deterioro de activos circulantes 0 0 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo 0 0 Otros activos circulantes 0 0 Provisiones a corto plazo 0 0 Total activo circulante 12,593,062.86 11,531,951.72 Otros pasivos a corto plazo 0 0 Activo no circulante Total pasivo circulante 1,426,175.45 1,986,273.66 Inversiones financieras a largo plazo 0 0 Pasivo no circulante Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo 0 0 Cuentas por pagar a largo plazo 0 0 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 28,973,071.22 18,624,740.95 Documentos por pagar a largo plazo 0 0 Bienes muebles 14,794,958.72 5,554,412.71 Deuda pública a largo plazo 0 0 Activos intangibles 19,087.80 0 Pasivos diferidos a largo plazo 0 0 Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes ‐19,910,902.53 0 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo 0 0 Activos diferidos 7,100.00 6,200.00 Provisiones a largo plazo 0 0 Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes 0 0 Otros pasivos a largo plazo 0 0 Otros activos no circulantes 0 0 Total pasivo no circulante 0 0 Total activo no circulante 23,883,315.21 24,185,353.66 Total pasivo 1,426,175.45 1,986,273.66 Total activo 36,476,378.07 35,717,305.38 Hacienda pública / patrimonio Hacienda pública / patrimonio contribuido 28,342,822.09 28,645,760.54 Aportaciones 28,342,822.09 28,645,760.54 Donaciones de capital 0 0 Actualización de la hacienda pública/patrimonio 0 0 Hacienda pública / patrimonio generado 6,707,380.53 5,085,271.18 Resultados del ejercicio (ahorro / desahorro) 2,566,635.62 10,580,613.79 Resultados de ejercicios anteriores 4,140,744.91 ‐5,495,342.61 Revaluos 0 0 Reservas 0 0 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores 0 0 Exceso o insuficiencia en la actualización de la hacienda pública/patrimonio 0 0 Resultado por posición monetaria 0 0 Resultado por tenencia de activos no monetarios 0 0 Total hacienda pública / patrimonio 35,050,202.62 33,731,031.72 Total pasivo y hacienda pública / patrimonio 36,476,378.07 35,717,305.38 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL Cuenta Pública 2014 Estado de Situación Financiera Al 31 de Diciembre de 2014 (Pesos)
Concepto 2014 2013 Concepto 2014 2013 Flujos de efectivo de las actividades de operación Flujos de efectivo de las actividades de inversión Origen 31,607,819.64 35,572,759.72 Origen 0 405,847.25 Impuestos 0 0 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 0 130,044.00 Cuotas y aportaciones de seguridad social 0 0 Bienes muebles 0 275,803.25 Contribuciones de mejoras 0 0 Otros orígenes de inversión 0 0 Derechos 0 0 Aplicación 3,833,727.69 5,244,713.79 Productos de tipo corriente 0 0 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 0 0 Aprovechamientos de tipo corriente 0 0 Bienes muebles 2,567,175.17 0 Ingresos por venta de bienes y servicios 2,409,522.00 2,368,388.00 Otras aplicaciones de inversión 1,266,552.52 5,244,713.79 Ingresos no comprendidos en las fracciones de la ley de ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 0 0 Flujos netos de efectivo por actividades de inversión ‐3,833,727.69 ‐4,838,866.54 Participaciones y aportaciones 0 0 Flujo de efectivo de las actividades de financiamiento Transferencias, asignaciones y subsidios y otras ayudas 28,814,648.40 32,023,023.64 Origen 0 4,320,564.06 Otros origenes de operación 383,649.24 1,181,348.08 Endeudamiento neto 0 0 Aplicación 29,041,183.80 24,992,145.93 Interno 0 0 Servicios personales 19,175,029.26 17,983,113.09 Externo 0 0 Materiales y suministros 1,138,040.85 2,010,358.75 Disminución de activos financieros 0 3,829,710.66 Servicios generales 6,141,850.72 4,057,885.17 Incremento de otros pasivos 0 490,853.40 Transferencias internas y asignaciones al sector público 0 0 Aplicación 5,781,323.49 0 Transferencias al resto del sector público 0 0 Servicios de la deuda 0 0 Subsidios y subvenciones 0 0 Interno 0 0 Ayudas sociales 0 0 Externo 0 0 Pensiones y jubilaciones 0 0 Incremento de activos financieros 5,221,225.28 0 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos 0 0 Disminución de otros pasivos 560,098.21 0 Transferencias a la seguridad social 0 0 Flujos netos de efectivo por actividades de financiamiento ‐5,781,323.49 4,320,564.06 Donativos 0 0 Incremento/disminución neta en el efectivo y equivalentes al efectivo ‐7,048,415.34 10,062,311.31 Transferencias al exterior 0 0 Efectivo y equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 11,504,776.95 1,442,465.64 Participaciones 0 0 Efectivo y equivalentes al efectivo al final del ejercicio 4,456,361.61 11,504,776.95 Aportaciones 0 0 Convenios 0 0 Otros aplicaciones de operación 2,586,262.97 940,788.92 Flujos netos de efectivo por actividades de operación 2,566,635.84 10,580,613.79 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL Cuenta Pública 2014 Estado de Flujo de Efectivo Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014 (Pesos)
Concepto Origen Aplicación Concepto Origen Aplicación Activo 9,937,616.76 10,696,689.67 Pasivo 0 560,098.21 Activo circulante 7,048,415.34 8,109,526.70 Pasivo circulante 0 560,098.21 Efectivo y equivalentes 7,048,415.34 0 Cuentas por pagar a corto plazo 0 560,098.21 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 0 7,948,034.54 Documentos por pagar a corto plazo 0 0 Derechos a recibir bienes o servicios 0 161,492.16 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo 0 0 Inventarios 0 0 Títulos y valores a corto plazo 0 0 Almacenes 0 0 Pasivos diferidos a corto plazo 0 0 Estimación por pérdida o deterioro de activos circulantes 0 0 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo 0 0 Otros activos circulantes 0 0 Provisiones a corto plazo 0 0 Activo no circulante 2,889,201.42 2,587,162.97 Otros pasivos a corto plazo 0 0 Inversiones financieras a largo plazo 0 0 Pasivo no circulante 0 0 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo 0 0 Cuentas por pagar a largo plazo 0 0 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso 0 0 Documentos por pagar a largo plazo 0 0 Bienes muebles 0 2,567,175.17 Deuda pública a largo plazo 0 0 Activos intangibles 0 19,087.80 Pasivos diferidos a largo plazo 0 0 Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes 2,889,201.42 0 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo 0 0 Activos diferidos 0 900 Provisiones a largo plazo 0 0 Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes 0 0 Hacienda pública/ patrimonio 2,566,635.84 1,247,464.72 Otros activos no circulantes 0 0 Hacienda pública/patrimonio contribuido 0 302,938.45 Aportaciones 0 302,938.45 Donaciones de capital 0 0 Actualización de la hacienda pública / patrimonio 0 0 Hacienda pública/patrimonio generado 2,566,635.84 944,526.27 Resultados del ejercicio (ahorro / desahorro) 2,566,635.84 0 Resultados de ejercicios anteriores 0 944,526.27 Revalúos 0 0 Reservas 0 0 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores 0 0 Exceso o insuficiencia en la actualización de la hacienda pública/patrimonio 0 0 Resultado por posición monetaria 0 0 Resultado por tenencia de activos no monetarios 0 0 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL Cuenta Pública 2014 Estado de Cambios en la Situación Financiera Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014 (Pesos)
Concepto
Saldo Inicial Cargos del Período Abonos del Período
Saldo Final
Variación del
Período
Activo
Activo circulante
11,531,951.72
47,348,161.03
46,287,049.67
12,593,063.08
1,061,111.36
Efectivo y equivalentes
11,504,776.95
36,312,470.39
43,360,885.73
4,456,361.61
‐7,048,415.34
Derechos a recibir efectivo o equivalentes
27,174.77
10,401,809.34
2,453,774.80
7,975,209.31
7,948,034.54
Derechos a recibir bienes o servicios
0
633,881.30
472,389.14
161,492.16
161,492.16
Inventarios
0
0
0
0
0
Almacenes
0
0
0
0
0
Estimación por pérdida o deterioro de activos circulantes
0
0
0
0
0
Otros activos circulantes
0
0
0
0
0
Activo no circulante
24,185,353.44
2,587,162.97
2,889,201.42
23,883,314.99
‐302,038.45
Inversiones financieras a largo plazo
0
0
0
0
0
Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
0
0
0
0
0
Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso
28,973,071.00
0
0
28,973,071.00
0
Bienes muebles
12,227,783.55
2,567,175.17
0
14,794,958.72
2,567,175.17
Activos intangibles
0
19,087.80
0
19,087.80
19,087.80
Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes
‐17,021,701.11
0
2,889,201.42
‐19,910,902.53
‐2,889,201.42
Activos diferidos
6,200.00
900
0
7,100.00
900
Estimación por pérdida o deterioro de activos no circulantes
0
0
0
0
0
Otros activos no circulantes
0
0
0
0
0
Total activo
35,717,305.16
49,935,324.00
49,176,251.09
36,476,378.07
759,072.91
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL
Cuenta Pública 2014
Estado Analítico del Activo
Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014
(Pesos)
Denominación de las Deudas
Moneda de
Contratación
Institución o País
Acreedor
Saldo Inicial del
Período
Saldo Final del
Período
Deuda pública
Corto plazo
Deuda interna
0
0
Instituciones de crédito
0
0
Títulos y valores
0
0
Arrendamientos financieros
0
0
Deuda externa
0
0
Organismos financieros internacionales
0
0
Deuda bilateral
0
0
Títulos y valores
0
0
Arrendamientos financieros
0
0
Subtotal a corto plazo
0
0
Largo plazo
Deuda interna
0
0
Instituciones de crédito
0
0
Títulos y valores
0
0
Arrendamientos financieros
0
0
Deuda externa
0
0
Organismos financieros internacionales
0
0
Deuda bilateral
0
0
Títulos y valores
0
0
Arrendamientos financieros
0
0
Subtotal a largo plazo
0
0
Otros pasivos
Peso
Mex.
1,986,274.00
1,426,175.45
Total deuda y otros pasivos
Peso
Mex.
1,986,274.00
1,426,175.45
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL
Cuenta Pública 2014
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014
(Pesos)
Concepto
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios
Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de Valor
TOTAL
Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores
0
0
0
0
0
Patrimonio neto inicial ajustado del ejercicio
28,645,760.54
0
0
0
28,645,760.54
Aportaciones
28,645,760.54
0
0
0
28,645,760.54
Donaciones de capital
0
0
0
0
0
Actualización de la hacienda pública/patrimonio
0
0
0
0
0
Variaciones de la hacienda pública/patrimonio neto del ejercicio
0
5,085,271.18
0
0
5,085,271.18
Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro)
0
10,580,613.79
0
0
10,580,613.79
Resultados de ejercicios anteriores
0
‐5,495,342.61
0
0
‐5,495,342.61
Revalúos
0
0
0
0
0
Reservas
0
0
0
0
0
Hacienda pública/patrimonio neto final del ejercicio anterior
28,645,760.54
5,085,271.18
0
0
33,731,031.72
Cambios en la hacienda pública/patrimonio neto del ejercicio
‐302,938.45
0
0
0
‐302,938.45
Aportaciones
‐302,938.45
0
0
0
‐302,938.45
Donaciones de capital
0
0
0
0
0
Actualización de la hacienda pública/patrimonio
0
0
0
0
0
Variaciones de la hacienda pública/patrimonio neto del ejercicio
0
‐944,526.27
2,566,635.62
0
1,622,109.35
Resultados del ejercicio (ahorro/desahorro)
0
0
2,566,635.62
0
2,566,635.62
Resultados de ejercicios anteriores
0
‐944,526.27
0
0
‐944,526.27
Revalúos
0
0
0
0
0
Reservas
0
0
0
0
0
Saldo neto en la hacienda pública/patrimonio ejercicio actual
28,342,822.09
4,140,744.91
2,566,635.62
0
35,050,202.62
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL
Cuenta Pública 2014
Estado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014
(Pesos)
Cuenta Pública
Informe de Pasivos Contingentes
Del 1º de Enero al 31 de Diciembre de 2014
(Pesos)
Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL
« NO APLICA »
Cuenta Pública
Notas a los Estados Financieros
Del 1º de Enero al 31 de Diciembre de 2014
(Pesos)
Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL
I) N
OTAS AL
E
STADO DE
S
ITUACIÓN
F
INANCIERA
Activo
Efectivo y Equivalentes
La cuenta de Bancos/Tesorería se encuentra integrada al 31 de Diciembre de 2014 de la siguiente manera:
Concepto
Importe
Fondo Fijo
$ 5,000.00
Banamex Estatal
35,164.93
Banamex Federal
3,729,126.57
HSBC Ingresos Propios
686,683.11
Banamex Federal "PROMEP"
387.00
TOTAL
$ 4,456,361.61
Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir
La cuenta de Deudores diversos se encuentra integrada al 31 de Diciembre de 2014 por las siguientes cuentas:
L.A. Ronnie Jesús Palma Gómez
$ 1,653.70
Comisión Federal de Electricidad
4,000.00
IDEFEY
7,946,948.85
SEP‐Instituto Tecnológico de Mérida
9,660.00
Consultores de Incubadora
‐0.07
Empleados ITS Motul
0.60
SEP/INSTITUTO TECNOLOGICO DE CONKAL
6,960.00
L.A. Rudy Javier Pech Ix
4,560.00
SUBSIDIO AL SALARIO PAGADO
1,426.23
TOTAL
$7,975,209.31
La cuenta de Pagos Anticipados se encuentra integrada al 31 de Diciembre de 2014 por las siguientes cuentas:
PRIMAS DE SEGUROS
$161,492.16
Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (inventarios)
Al 31 de Diciembre de 2014 el Instituto Tecnológico Superior de Motul no cuenta con Inventarios, por lo que no existen cifras que informar en este rubro
Inversiones Financieras
Al 31 de Diciembre de 2014 el Instituto Tecnológico Superior de Motul no cuenta con Inversiones financieras
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
a) Inmuebles, mobiliario y equipo:
Los inmuebles, mobiliario y equipo se registran a su costo de adquisición o de aportación, formando parte de los ingresos y por otra parte reconociéndolos como
activos, incrementando el patrimonio del Instituto.
La inversión en inmuebles, mobiliario y equipo la realiza el
Instituto para el Desarrollo y Certificación de la Infraestructura Física Educativa de Yucatán
(IDEFEY). La
cesión de estos bienes se formaliza mediante un acta de entrega recepción.
Se ha elaborado un manual de políticas y procedimientos de bienes muebles e inmuebles que en la próxima Junta Directiva se presentará para su autorización y entre
en vigor.
b) Registro Contable:
Las principales políticas contables adoptadas por el Instituto para el registro y control de sus operaciones y la elaboración de sus estados financieros, se basan en
diversas leyes y reglamentos que las regulan, así como en los programas operativos preparados por la Dirección General y en las normas de contabilidad aplicadas a
entidades gubernamentales para la rendición de la cuenta pública.
Es política del Instituto preparar su información financiera sobre la base de reconocer sus ingresos cuando se reciben o cobran y los egresos conforme se autorizan,
pagan o comprueban y algunas transacciones devengadas al final de cada ejercicio.
El terreno en el que se encuentran las instalaciones del Instituto tiene una extensión de 30 hectáreas y fue recibido en carácter de donación del Gobierno del Estado
de Yucatán. Dicha donación se autorizo en el decreto número 671 publicado en el diario oficial del Gobierno del Estado el 27 de abril de 2006.
La inversión en inmuebles, mobiliario y equipo la realiza el Instituto para la construcción, equipamiento, mantenimiento y rehabilitación de escuelas del Estado de
Yucatán (ICEMAREY). La cesión de estos bienes se formaliza mediante un acta de entrega recepción.
Al mes de diciembre 2014 se adquirió $122,234.39 en activos con los siguientes fondos:
Activo
Importe
Adquirido con:
Mobiliario
Equipo de Administración
122,234.39
Recurso Federal
Total
122,234.39
El Instituto Tecnológico Superior de Motul realiza de manera semestral la depreciación de los activos fijos adquiridos, en el semestre del 1º de Julio al 31 de Diciembre
de 2014 es por la cantidad de $ 1, 458, 780.41
El Instituto Tecnológico Superior de Motul aplica los porcentajes de depreciación de acuerdo a la “Guía de Vida Útil Estimada y Porcentajes de Depreciación”
contenidas en el documento Parámetros de Estimación de Vida útil emitido por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) .
Estimaciones y Deterioros
Al 31 de Diciembre de 2014 el Instituto Tecnológico Superior de Motul no cuenta con Estimaciones y Deterioros a Informar
Otros Activos
Al 31 de Diciembre de 2014 el Instituto Tecnológico Superior de Motul no presenta cifras en el rubro de Otros Activos
Pasivo
La cuenta de Cuentas por Pagar a corto plazo se encuentra integrada al 31 de Diciembre de 2014 por las siguientes cuentas:
ACREEDORES DIVERSOS
Importe
Intereses Isstey
‐2,144.66
QM Solutions, S.A. de C.V.
8,278.38
Training Consulting Services, S.A. de C.V.
12,900.00
I.E. Humberto José Centurión Cardeña
0.10
SEP‐CRODE MERIDA
30,000.00
Seguro de Vida alumnos.
93,804.21
ABS Group Services de México, S.A. de C.V.
12,613.90
Distribuidora El Encanto S.A de C.V.
3,740.46
Empleados ITSMotul
10,692.52
L.A. Ronnie de Jesús Palma Gómez.
7.59
CENEVAL, A.C.
4,500.00
CP. SILVIA MARIANA ALVAREZ DÍAZ
141.46
TOTAL
174,533.96
La cuenta de Retenciones y Contribuciones por pagar a corto plazo presenta un saldo de $ 1, 251,641.49 al 31 de diciembre de 2014 y se encuentra integrada
como sigue:
IMPUESTOS POR PAGAR
Importe
I.S.R. Retenciones por Salarios
459,628.12
Retenciones 8% Isstey
106,054.87
I.S.R. Retenciones por Servicios Profesionales
6,436.26
I.S.R. Retenciones por Asimilados a Salarios
7,735.87
Ret. S/Prestamos del personal al ISSTEY
58,289.50
Aportaciones 12.75 Isstey
533,159.74
Impuesto sobre nóminas
80,337.13
TOTAL
1,251,641.49
II) N
OTAS AL
E
STADO DE
A
CTIVIDADES
Ingresos de Gestión
Los ingresos del período se registran como se menciona a continuación:
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.
Ingresos por venta de Bienes y Servicios de Organismos Descentralizados
Son las Inscripciones, reinscripciones, constancias y derechos de titulación y otros ingresos relativos con la actividad.
Subsidios del Gobierno Federal:
Son los ingresos por subsidios provenientes del presupuesto por el Gobierno Federal de acuerdo al Presupuesto de Egresos de la Federación vigente para el 2014 y
se registran conforme se transfieren los recursos.
Subsidios del Gobierno del Estado:
Son los ingresos por subsidio provenientes del presupuesto asignado por el Gobierno Estatal de acuerdo al Presupuesto de Egresos del Estado vigente para el 2014
y se registran conforme se transfieren los recursos.
Concepto
Importe
Subsidio Estatal 2014
7,574,622.40
Subsidio Federal 2014
21,240,026.00
INGRESOS PROPIOS
2,409,522.00
Otros ingresos y beneficios varios
383,649.24
TOTAL
31,607,819.64
Gastos y Otras Pérdidas:
Los gastos del periodo se registran como se menciona a continuación:
Clasificación de las cuentas por tipo de gasto:
Son los gastos que efectúa el Instituto Tecnológico Superior de Motul para poder realizar sus actividades, las cuales se contabilizan de acuerdo a los
reglamentos a los que estamos sujetos como a continuación se menciona:
Para los Gastos Federales y Estatales se utiliza el clasificador por objeto de gasto Estatal.
Fundamentado en el artículo 26 de la Ley de adquisiciones, arrendamientos y servicios del sector público podrán contratar mediante los procedimientos
de:
Licitación pública
Invitación a cuando menos 3 personas, o
Adjudicación directa
III) N
OTAS AL
E
STADO DE
V
ARIACIÓN EN LA
H
ACIENDA
P
ÚBLICA
EL PATRIMONIO CONTRIBUIDO DEL INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL ESTARÁ CONSTITUIDO POR LOS SIGUIENTES BIENES Y RECURSOS
:
HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO
Importe
TERRENO
867,956.00
IDEFEY
8,125,442.62
Mobiliario y Equipo de Oficina Diverso
13,854,218.70
Secretaria de Hacienda (Gobierno del Estado)
5,495,204.77
TOTAL
28,342,822.09
El patrimonio generado se integra como se presenta a continuación:
Concepto
Importe
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
6,707,380.53
Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
2,566,635.62
Resultado de Ejercicios Anteriores
4,140,744.91
Resultado Ejercicio 2000
918,349.47
Resultado Ejercicio 2001
1,200,664.18
Resultado Ejercicio 2002
‐1,810,017.82
Resultado Ejercicio 2003
‐247,662.12
Resultado Ejercicio 2004
144,665.17
Resultado Ejercicio 2005
‐312,881.79
Resultado Ejercicio 2006
68,589.72
Resultado Ejercicio 2007
‐356,394.16
Resultado Ejercicio 2008
‐8,166,410.39
Resultado Ejercicio 2009
‐1,957,651.63
Resultado Ejercicio 2010
‐1,591,518.00
Resultado Ejercicio 2011
7,987,016.43
Resultado Ejercicio 2012
‐1,391,820.67
Resultado Ejercicio 2013
9,655,816.52
IV) N
OTAS AL
E
STADO DE
F
LUJOS DE
E
FECTIVO
Efectivo y equivalentes
El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes es como sigue:
2014
2013
Efectivo en Bancos‐ Dependencias 4,456,361.61 11,504,776.95
Total de Efectivo y Equivalentes
4,456,361.61 11,504,776.95
Adquisiciones de bienes muebles e inmuebles
Concepto
Recursos
Federales
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Equipo de Administración
122,234.39
La Conciliación entre el saldo final de la cuenta “Efectivo y equivalente” y el resultado acumulado es la que se muestra con todo detalle en el “Estado de Cambios
en la Situación Financiera
b) NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)
Cuentas de Orden Contables y Presupuestarias:
Las Cuentas de Orden se encuentran integradas por:
Cuentas de Orden Contables
Bienes Muebles e Inmuebles: La inversión en inmuebles, mobiliario y equipo la realiza el
Instituto para el Desarrollo y Certificación de la Infraestructura Física
Educativa de Yucatán
(IDEFEY). La cesión de estos bienes se formaliza mediante un acta de entrega recepción.
c) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1.
Introducción
Los Estados Financieros del Instituto Tecnológico Superior de Motul, proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma, al Congreso y a los
ciudadanos.
2.
Panorama Económico y Financiero
A pesar de la difícil situación financiera a nivel nacional se buscaron alternativas y convenios para poder llevar a cabo de la mejor manera posible los programas
educativos planteados y establecer bases firmes para el crecimiento ordenado y trasparente que se pretende.
Autorización e Historia
a)
El Instituto Tecnológico Superior de Motul es un organismo Descentralizado con personalidad jurídica y patrimonio propios, constituida conforme al
decreto Número 270 publicado en el diario oficial del Gobierno del Estado de Yucatán el 22 de Junio de 2000.
Organización y Objeto Social
a)
I.‐ Formar profesionales, profesores e investigadores aptos para la aplicación y generación de conocimiento y la solución creativa de problemas
con un sentido de innovación en la incorporación de los avances científicos y tecnológicos de acuerdo a los requerimientos del desarrollo
económico y social de la región del estado y el país.
II.‐ Efectuar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el
mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales.
III.‐ Realizar investigación científicas y tecnológicas de las que resulten aportaciones concretas que contribuyan al mejoramiento y eficiencia de la
producción industrial y de servicios, así como la elevación de la calidad de vida de la comunidad.
IV.‐ Colaborar con los sectores público, privado y social en la consolidación del desarrollo tecnológico y social de la comunidad.
V.‐ Promover la cultura nacional y universal, especialmente la de carácter tecnológico.
Bases de Preparación de los Estados Financieros
Los Estados Financieros, el registro de las operaciones así como la preparación de los informes se efectúan de acuerdo la normatividad emitida por el CONAC y las
disposiciones legales aplicables, el cual fue publicado el 31 de diciembre de 2008 en el DOF. Y entro en vigor el 1 de enero de 2011, así como su última reforma
publicada en el DOF el 12 de noviembre de 2012 que entrara en vigor el 1 de enero de 2013, su objetivo es establecer los criterios generales que regirán en la
contabilidad gubernamental y la emisión de la información financiera de los entes públicos, con el fin de lograr su adecuada armonización, el órgano encargado de
emitir las normas contables y los lineamientos para la armonización de la contabilidad gubernamental es el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), este
órgano emitió el manual de contabilidad gubernamental el cual contiene los documentos para realizar el registro y control de todas las operaciones contables del ente
público.
Las normas de Información Financiera emitidos por el Consejo Mexicano para le Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera (CINIF) que
conforman la estructura básica, establecen diferencias y semejanzas entre las entidades lucrativas y las entidades con propósito no lucrativas, asiendo compatibles y
posibles la integración de un cuerpo de normas de contabilidad gubernamental ya que la presentación de la información debe ajustarse a las disposiciones legales a
los requerimientos de los usuarios.
De conformidad con la Norma de Información Financiera B‐10, la entidad no reconoce en los Estados Financieros los efectos de la inflación del período debido a
que opera en un entorno económico no inflacionario.
Bajo Protesta de decir la verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
Estimado
Ampliaciones y
Reducciones Modificado Devengado Recaudado Diferencia
1 2 3 = (1 + 2) 4 5 6 = (5 ‐ 1) Impuestos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Cuotas y aportaciones de seguridad social $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Contribuciones de mejoras $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Derechos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Productos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Corriente $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Capital $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Aprovechamientos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Corriente $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Capital $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Ingresos por ventas de bienes y servicios $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Participaciones y aportaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Ingresos derivados de financiamientos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Total $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Ingresos Excedentes $0.00 Ingresos del gobierno $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Impuestos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Contribuciones de mejoras $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Derechos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Productos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Corriente $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Capital $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Aprovechamientos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Corriente $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Capital $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Participaciones y aportaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Ingresos de organismos y empresas $26,125,443.00 $15,280,374.95 $41,405,817.95 $31,607,819.30 $31,607,819.30 $5,482,376.30 Cuotas y aportaciones de seguridad social $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Ingresos por ventas de bienes y servicios $3,086,470.00 ‐$293,299.10 $2,793,170.90 $2,793,170.90 $2,793,170.90 ‐$293,299.10 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas $23,038,973.00 $15,573,674.05 $38,612,647.05 $28,814,648.40 $28,814,648.40 $5,775,675.40 Ingresos derivados de financiamiento $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Ingresos derivados de financiamientos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Total $26,125,443.00 $15,280,374.95 $41,405,817.95 $31,607,819.30 $31,607,819.30 $5,482,376.30 Ingresos Excedentes $5,482,376.30 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor Rubro de Ingresos Ingresos Cuenta Pública 2014 Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL Estado Analítico de Ingresos Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014 (Pesos)
Aprobado
Ampliaciones/
(Reducciones)
Modificado
Devengado
Pagado
Subejercicio
1
2
3 = (1 + 2)
4
5
6 = (3 ‐ 4)
INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL
$26,125,443.00
$14,896,726.05
$41,022,169.05
$29,041,183.80
$28,623,858.59
$11,980,985.25
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
Concepto
Egresos
Cuenta Pública 2014
Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014
(Pesos)
Aprobado
Ampliaciones/
(Reducciones)
Modificado
Devengado
Pagado
Subejercicio
1
2
3 = (1 + 2)
4
5
6 = (3 ‐ 4)
Gasto corriente
$25,025,443.00
$5,390,312.23
$30,415,755.23
$26,454,920.83
$26,037,595.62
$3,960,834.40
Gasto de capital
$1,100,000.00
$9,506,413.82
$10,606,413.82
$2,586,262.97
$2,586,262.97
$8,020,150.85
Amortización de la deuda y disminución de pasivos
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
Total del gasto
$26,125,443.00
$14,896,726.05
$41,022,169.05
$29,041,183.80
$28,623,858.59
$11,980,985.25
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
Concepto
Egresos
Cuenta Pública 2014
Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014
(Pesos)
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado Subejercicio 1 2 3 = (1 + 2) 4 5 6 = (3 ‐ 4) Servicios personales $19,473,179.00 $1,399,500.25 $20,872,679.25 $19,175,029.26 $18,757,704.05 $1,697,649.99 Remuneraciones al personal de carácter permanente $10,956,985.00 $705,241.01 $11,662,226.01 $11,357,766.97 $10,951,134.28 $304,459.04 Remuneraciones al personal de carácter transitorio $818,000.00 $26,128.11 $844,128.11 $844,128.11 $844,128.11 $0.00 Remuneraciones adicionales y especiales $2,413,194.00 $0.00 $2,413,194.00 $2,362,266.22 $2,362,266.22 $50,927.78 Seguridad social $2,365,000.00 $15,830.35 $2,380,830.35 $1,642,445.66 $1,642,445.66 $738,384.69 Otras prestaciones sociales y económicas $1,770,000.00 $226,152.78 $1,996,152.78 $1,996,152.78 $1,996,152.78 $0.00 Previsiones $1,100,000.00 $0.00 $1,100,000.00 $923,820.72 $923,820.72 $176,179.28 Pago de estímulos a servidores públicos $50,000.00 $426,148.00 $476,148.00 $48,448.80 $37,756.28 $427,699.20 Materiales y suministros $2,400,000.00 $558,628.40 $2,958,628.40 $1,138,040.85 $1,138,040.85 $1,820,587.55 Materiales de administración, emisión de documentos y artículos oficiales $1,004,500.00 $145,000.00 $1,149,500.00 $474,762.09 $474,762.09 $674,737.91 Alimentos y utensilios $292,800.00 $111,800.00 $404,600.00 $166,925.85 $166,925.85 $237,674.15 Materias primas y materiales de producción y comercialización $0.00 $4,628.40 $4,628.40 $4,628.40 $4,628.40 $0.00 Materiales y artículos de construcción y de reparación $457,000.00 $191,000.00 $648,000.00 $180,795.83 $180,795.83 $467,204.17 Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio $35,200.00 $5,000.00 $40,200.00 $22,061.76 $22,061.76 $18,138.24 Combustibles, lubricantes y aditivos $168,000.00 $3,000.00 $171,000.00 $114,511.79 $114,511.79 $56,488.21 Vestuario, blancos, prendas de protección y artículos deportivos $155,000.00 $22,000.00 $177,000.00 $106,642.89 $106,642.89 $70,357.11 Materiales y suministros para seguridad $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Herramientas, refacciones y accesorios menores $287,500.00 $76,200.00 $363,700.00 $67,712.24 $67,712.24 $295,987.76 Servicios generales $3,152,264.00 $3,432,183.58 $6,584,447.58 $6,141,850.72 $6,141,850.72 $442,596.86 Servicios básicos $828,000.00 $406,971.76 $1,234,971.76 $792,374.90 $792,374.90 $442,596.86 Servicios de arrendamiento $44,500.00 $13,724.21 $58,224.21 $58,224.21 $58,224.21 $0.00 Servicios profesionales, científicos, técnicos y otros servicios $597,970.00 $921,809.51 $1,519,779.51 $1,519,779.51 $1,519,779.51 $0.00 Servicios financieros, bancarios y comerciales $35,000.00 $496,183.57 $531,183.57 $531,183.57 $531,183.57 $0.00 Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación $788,794.00 $1,180,909.81 $1,969,703.81 $1,969,703.81 $1,969,703.81 $0.00 Servicios de comunicación social y publicidad $165,000.00 $51,131.99 $216,131.99 $216,131.99 $216,131.99 $0.00 Servicios de traslado y viáticos $200,000.00 $58,036.00 $258,036.00 $258,036.00 $258,036.00 $0.00 Servicios oficiales $194,000.00 $214,382.58 $408,382.58 $408,382.58 $408,382.58 $0.00 Otros servicios generales $299,000.00 $89,034.15 $388,034.15 $388,034.15 $388,034.15 $0.00 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias internas y asignaciones al sector público $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias al resto del sector público $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Subsidios y subvenciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Ayudas sociales $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Pensiones y jubilaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias a fideicomisos, mandatos y otros análogos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias a la seguridad social $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Donativos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias al exterior $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Bienes muebles, inmuebles e intangibles $1,100,000.00 $9,506,413.82 $10,606,413.82 $2,586,262.97 $2,586,262.97 $8,020,150.85 Mobiliario y equipo de administración $710,000.00 $790,908.24 $1,500,908.24 $1,053,959.39 $1,053,959.39 $446,948.85 Mobiliario y equipo educacional y recreativo $55,000.00 $36,601.00 $91,601.00 $18,399.00 $18,399.00 $73,202.00 Equipo e instrumental médico y de laboratorio $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Vehículos y equipo de transporte $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Equipo de defensa y seguridad $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Maquinaria, otros equipos y herramientas $335,000.00 $1,159,816.78 $1,494,816.78 $1,494,816.78 $1,494,816.78 $0.00 Activos biológicos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Bienes inmuebles $0.00 $7,500,000.00 $7,500,000.00 $19,087.80 $19,087.80 $7,480,912.20 Activos intangibles $0.00 $19,087.80 $19,087.80 $0.00 $0.00 $19,087.80 Inversión pública $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Obra pública en bienes de dominio público $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Obra pública en bienes propios $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Proyectos productivos y acciones de fomento $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Inversiones financieras y otras provisiones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Inversiones para el fomento de actividades productivas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Acciones y participaciones de capital $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Compra de títulos y valores $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Concesión de préstamos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Otras inversiones financieras $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Participaciones y aportaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Participaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Aportaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Convenios $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Deuda pública $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Amortización de la deuda pública $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Intereses de la deuda pública $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Comisiones de la deuda pública $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Gastos de la deuda pública $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Costo por coberturas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Apoyos financieros $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (adefas) $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Total del gasto $26,125,443.00 $14,896,726.05 $41,022,169.05 $29,041,183.80 $28,623,858.59 $11,980,985.25 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor Concepto Egresos Cuenta Pública 2014 Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto) Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014 (Pesos)
Aprobado
Ampliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado Subejercicio
1 2 3 = (1 + 2) 4 5 6 = (3 ‐ 4) Gobierno $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Coordinación de la politica de gobierno $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Legislación $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Justicia $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Asuntos de orden público y seguridad $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Relaciones exteriores $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Asuntos financieros y hacendarios $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Otros servicios generales $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Desarrollo social $26,125,443.00 $14,896,726.05 $41,022,169.05 $29,041,183.80 $28,623,858.59 $11,980,985.25 Salud $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Protección social $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Otros asuntos sociales $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Recreacion, cultura y otras manifestaciones sociales $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Educación $26,125,443.00 $14,896,726.05 $41,022,169.05 $29,041,183.80 $28,623,858.59 $11,980,985.25 Protección ambiental $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Vivienda y servicios a la comunidad $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Desarrollo económico $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Asuntos económicos, comerciales y laborales en general $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Agropecuaria, silvicultura, pesca y caza $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Turismo $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Ciencia, tecnología e innovación $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Otras industrias y otros asuntos económicos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transporte $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Comunicaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Otras $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transacciones de la deuda pública / costo financiero de la deuda $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Transferencias, participaciones y aportaciones entre diferentes órdenes de gobierno $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Saneamiento del sistema financiero $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Total del gasto $26,125,443.00 $14,896,726.05 $41,022,169.05 $29,041,183.80 $28,623,858.59 $11,980,985.25 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor Concepto Egresos Cuenta Pública 2014 Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Clasificación Funcional (Finalidad y Función) Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014 (Pesos)
Aprobado
Ampliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado Subejercicio
1 2 3 = (1 + 2) 4 5 6 = (3 ‐ 4) Subsidio sector social y privado o entidades federativas y municipios $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Sujetos a reglas de operación $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Otros subsidios $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Desempeño de las funciones $26,125,443.00 $14,896,726.05 $41,022,169.05 $29,041,183.80 $28,623,858.59 $11,980,985.25 Prestación de servicios públicos $26,125,443.00 $14,896,726.05 $41,022,169.05 $29,041,183.80 $28,623,858.59 $11,980,985.25 Provisión de bienes públicos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Promoción y fomento $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Regulación y supervisión $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Funciones de las fuerzas armadas (únicamente gobierno federal) $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Específicos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Proyectos de inversión $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Administrativos y de apoyo $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Apoyo al proceso presupuestario y para mejorar la eficiencia institucional $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Apoyo a la función pública y al mejoramiento de la gestión $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Operaciones ajenas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Compromisos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Obligaciones de cumplimiento de resolución jurisdiccional $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Desastres naturales $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Obligaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Pensiones y jubilaciones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Aportaciones a la seguridad social $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Aportaciones a fondos de estabilización $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Aportaciones a fondos de inversión y reestructura de pensiones $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Programas de gasto federalizado (gobierno federal) $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Gasto federalizado $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Participaciones a entidades federativas y municipios $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Costo financiero, deuda o apoyos a deudores y ahorradores de la banca $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Total del gasto $26,125,443.00 $14,896,726.05 $41,022,169.05 $29,041,183.80 $28,623,858.59 $11,980,985.25 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor Concepto Egresos Cuenta Pública 2014 Ente Público: INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE MOTUL Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Gasto por Categoría Programática Del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 2014 (Pesos)