Programa Anual de Auditoría y Control 2009
Programa Anual de Auditoría y Control 2009
(Presentación Ejecutiva)
(Presentación Ejecutiva)
(Presentación Ejecutiva)
(Presentación Ejecutiva)
Febrero 2009
Febrero 2009
Ó
Ó
Objetivos
Contexto del Órgano Interno de Control
Contexto del Órgano Interno de Control
Contribuir a la reducción de riesgos y problemas de corrupción, promover la transparencia y efectividad
en la operación a través de un enfoque esencialmente preventivo de control, una correcta vigilancia de
la gestión pública y una oportuna aplicación de medidas preventivas en el Instituto Nacional de Lenguas
Indígenas.
Misión
Apoyar y vigilar el cumplimiento de las obligaciones y el apego a la legalidad de los servidores
públicos, en el desempeño de sus funciones; en el control y seguimiento de los compromisos
establecidos en los programas de trabajo en el mejoramiento de la gestión institucional y en el
establecidos en los programas de trabajo, en el mejoramiento de la gestión institucional y en el
fortalecimiento de sus niveles de eficiencia, eficacia y calidad.
Visión
Visión
Consolidar el trabajo del OIC para acompañar la labor de la Institución, mediante una coordinación y
comunicación estrecha, en la definición e implementación de acciones preventivas y en la
consolidación de un ambiente de control y un entorno ético, así como la identificación de los factores
críticos factores de riesgo atención de situaciones recurrentes y posibles omisiones con el fin de
críticos, factores de riesgo, atención de situaciones recurrentes y posibles omisiones, con el fin de
corregirlas y solventarlas en el corto plazo, aportando valor desde la óptica de un trabajo centrado en la
eficiencia, calidad y mejora permanente de la gestión pública.
Orientación del PAAC 2009
Orientación del PAAC 2009
OBJETIVO
EJES RECTORES
ESTRATEGIAS
•
ACOMPAÑAMIENTO
GRUPOS DE TRABAJO
Aportación de
•
REDUCCIÓN FACTORES
DE RIESGO
MODELO DE ADMINISTRACIÓN
DE RIESGOS
p
Valor del
OIC
•
PREVENCIÓN
REVISIONES DE CONTROL
Grupos de trabajo
p
j
Acompañamiento
Integración de grupo
El OIC asesorará a grupos de
enfoque
integrados
por
servidores públicos con nivel de
d
i ió
l
t
ió
d
Dirección General Adjunta de Coordinación y Enlace.
Dirección de Administración y Finanzas.
Dirección de Tecnologías de la Información.
Representante del Órgano Interno de Control.
decisión, para la atención de
asuntos específicos.
Evaluación de
Procedimientos
p
g
Proyecto
Especial de
Mejora de la
Gestión
Control Interno
Institucional
Modelo de
Administración
de Riesgos
g
Modelo de Administración de Riesgos
Modelo de Administración de Riesgos
ÁREA Riesgos críticos derivados del MAR
DGAAPL La falta de estudios y de investigación pertinentes en materia de lenguas indígenas obstaculiza la elaboración de políticas lingüísticas idóneas y limita la actuación del Instituto en el cumplimiento de sus obligaciones.
DGAAPL La falta de estándares de competencia para la función de interpretación en lenguas indígenas impedirá que se cuente con referentes para realizar la certificación.
DGAAPL El desconocimiento de la diversidad lingüística y de la Ley General de Derechos Lingüísticos de los Pueblos Indígenas por parte de la población en general y de los funcionarios públicos, en los tres órdenes de gobierno, limita el impacto de los programas, estrategias y acciones implementadas por el INALI.
DGACE La inadecuada validación de los contratos y convenios en los que sea parte el Instituto, pueden generar controversias en contra del patrimonio de la Institución.
DGACE La falta de atención para el desahogo de las consultas jurídicas por parte de las autoridades judiciales y administrativas, pueden generar una sanción pecuniaria por parte de éstas.
DGACE La falta de atención de las consultas jurídicas internas, genera incertidumbre en la actuación de los servidores públicos del Instituto.
DGACE El incumplimiento en la atención de las solicitudes de transparencia que realice la sociedad civil, puede generar situaciones que pueden contravenir lo dispuesto por la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental.
DGACE La incorrecta emisión de las actividades del Instituto o de sus funcionarios a los medios de comunicación, genera que se provoque una pérdida de credibilidad en materia de información y difusión.
DTI En caso de no realizar a tiempo la licitación para adquirir el sistema de control de gestión y el sistema de información bibliográfica, se puede retrasar la automatización de algunos de los procesos del Instituto.
DTI En caso de no llevar a cabo una supervisión efectiva, es probable que se instale y configure software y hardware no autorizado, generando desviación a los bj ti i tit i l
objetivos institucionales.
DAF Que las gestiones para la autorización del catálogo de cuentas sean detenidas y provoque que continúen registrando las operaciones contables y presupuestales sin documento autorizado, induciendo que haya cuentas que no existan en el catálogo, lo cual puede originar errores en el registro contable de las operaciones.
DAF Que por falta de revisión a los POBALINES se generen disfuncionalidades operativas.
DGAAPL= Dirección General Adjunta Académica y de Políticas Lingüísticasj y g DGACE= Dirección General Adjunta de Coordinación y Enlace
DTI= Dirección de Tecnologías de la Información DAF= Dirección de Administración y Finanzas
Revisiones de Control
Revisiones de Control
Ambiente Ético,
Cultura de Control y
Prevención de
Prevención de
Riesgos
Evaluación del
programa de
Investigación
lingüística
Evaluación de la
aplicación de los
manuales de
procedimientos en las
áreas sustantivas
Prevenci
ó
n
áreas sustantivas.
Revisiones de Control: 4
Gestión del
Presupuesto
Revisiones de Control: 4
Seguimientos: 4
Personal asignado incluyendo
al Titular del OIC: 2
Auditorías
Auditorías
Medidas de austeridad y disciplina del gasto
Inventarios y activo fijo Ingresos
