1 Asesor de negocios. Bachiller en Ciencias Contables y Administrativas, Universidad Católica Los Ángeles de Chimbote. Perú.. Gmail: miguel.baltazar.francisco@gmail.com
EL FINANCIAMIENTO DEL CRÉDITO BANCARIO EN LAS
MEDIANAS Y PEQUEÑAS EMPRESAS
THE BANCO CREDITO FUNDING IN THE MEDIUM AND SMALL COMPANIES
1
José Miguel Baltazar Francisco
RESUMEN
El trabajo de investigación tuvo por objetivo describir las características del financiamiento del crédito bancario en las Mypes (Medianas y Pequeñas Empresas) del sector comercio, con venta de insumos agrícolas, en la provincia de Casma, periodo 2012. La investigación fue cuantitativa y descriptiva. Para su realización se escogió una muestra de 11 Mypes de un total de población 16 Mypes del sector comercio con venta de insumos agrícolas. Se aplicó técnica de encuesta. Los principales resultados son: Respecto a datos del representante legal: Los Dueños o representantes legales de las Mypes son de edad promedio de 44 años. Respecto a los datos del perfil de las empresas: El 64% de los encuestados manifiesta que su antigüedad de la empresa es más de 3 años y mientras que el 27% es de 3 años. Respecto al financiamiento: El 73% Mypes acuden para dar solución a sus problemas financieros a cajas municipales y 27% a bancos. En conclusión Las MYPEs para mantenerse en el mercado recuren a créditos bancarios a fin de cubrir sus necesidades de capital de trabajo con el propósito de ser competitivos.
Palabra clave: Financiamiento, crédito y mypes.
ABSTRACT
The research aimed to describe the characteristics of the financing of banco de credito in MSEs in commerce and sales of agricultural inputs in the province of Casma, period 2012. The research was quantitative and descriptive. To realize a sample of 11 Mypes a total population of 16 Mypes trade sector sales of agricultural inputs was chosen. Survey technique was applied. The main results are: Regarding details of the legal representative: The Owners or legal representatives of MSEs are average age of 44 years. Regarding the profile of companies: 64% of respondents said that their company age is more than three years and while 27% is 3 years. On financing: 73% Mypes go to solve its financial problems and 27% municipal savings banks. In conclusion The MYPEs to stay in the market recurent to bank to cover its working capital needs in order to be competitive loans.
Keyword: Financing, credit and mses.
INTRODUCCIÓN
Según Toledo (2009). Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), la economía peruana creció en un 9,8% durante el ejercicio 2008 y, durante el 2009, por efectos de la crisis externa, tiene un lento crecimiento reflejado en el 1,8% en el primer trimestre del año y un decrecimiento del 1,1% en el segundo. Esto se debe a una contracción de la demanda externa y una disminución de la inversión de un 25%. Sin embargo, la participación de los micros y pequeñas empresas (Mypes) en el producto bruto interno (PBI) durante el año 2008 fue del 42%; asimismo, del total del número de empresas del mercado nacional el 98% corresponde a las Mypes. Según cifras de la Dirección Nacional de la Micro y Pequeña Empresa (DNMYPE), el saldo de cartera de colocaciones se sitúa en 5,9% sobre el total del sistema financiero y da empleo al 76% de la población económicamente activa (PEA). Cabe indicar que, como afirma el Consorcio de Organizaciones Privadas de Promoción al Desarrollo de la Pequeña y Micro Empresa (COPEME), el crecimiento del micro finanzas es creciente ante los cambios o caídas de la economía nacional, ya sea que se trate de reducciones del PBI o de incrementos de la inflación. Desde la constitución de la primera empresa de atención al mercado micro financiero (Acción Comunitaria del Perú) en el año 1969 (dedicada a promover el desarrollo socioeconómico de las comunidades de pobladores con bajos ingresos), las micro finanzas han tenido un incremento creciente en la atención de este sector.
Las Mypes son llevados a cabo en su gran mayoría por empresas de familia, uniper-sonales, o pequeñas sociedades de hecho que tienen como objetivo principal la obtención de utilidades basadas en la explotación de las habilidades personales de sus titulares. Para lograr esto, las organizaciones necesitan un crecimiento constante, lo que las obliga a canalizar sus recursos financieros a diferentes
áreas (Liendo & Martínez, 1998).
Según Liendo & Martínez (1998), Proble-mas financieros, uno de los principales inconvenientes que manifiesta este sector es la escasez de capital al inicio y durante el desarrollo de su actividad. La mayor parte de los créditos disponibles en plaza no se adecuan a sus necesidades específicas, ya que normalmente los plazos de devolución que se ofrecen son demasiado cortos, prácticamente no existen períodos de gracia y los que hay son breves, las tasas de interés son elevadas y las garantías exigidas no guardan relación con las posibilidades de los beneficiarios.
Según Osel (2010), en el mes de mayo 2010, el crédito real otorgado en la región Ancash, presenta una variación positiva de 5,6%, respecto al mismo mes de 2009, debido al incremento de los créditos en la instituciones bancarias (4,8%) y las no bancarias (7,8%) según los datos publicados por el BCRP. Asimismo, el crédito en moneda nacional tuvo una expansión de 17,9%: mientras que el crédito en moneda extranjera se contrajo en 11,1%. De acuerdo al tipo de crédito otorgado, más de la tercera parte se concentra en el crédito comercial (37,2%), seguido del crédito de consumo (28,7%), el crédito para el micro y pequeña empresa (25,8%) y finalmente le sigue el crédito hipotecario (8,2%). Las instituciones financieras que otorgaron mayor cantidad de créditos en Ancash en el mes de mayo 2010, fueron el Banco de Crédito (32,9%) y el Banco Continental (14,3%).
El Ministro de Producción afirmó que el 87% de todas las empresas productivas que existen en Perú son microempresa y 9% son de pequeñas empresas. Es decir el 96% de comercialización en manos de micro y pequeña empresas. Además revelo que los microempresarios solicitan capacitación, empresarial, contable, marketing, entre otros. Afirmo que estos buscan la necesidad del financiamiento para cubrir las necesidades del cliente (Rey, 2008).
Según Terrones (2014), Perú tiene una alta tasa de emprendimiento, sin embargo, las cifras que acompañan al desarrollo de las Mypes no son muy estimulantes. Según datos de Cofide las micros y pequeñas empresas peruanas aportan entre el 40 y el 45% del PBI, emplean a casi el 60% de la PEA y llegan a cerca de los 4 millones de unidades productivas, pero sólo el 20% de ellas tienen índices de acumulación, es decir, ganan dinero haciendo lo que hacen y a nivel regional más del 60% de ellas muere durante los dos primeros años de vida.
Según Perú Opportunity Fund (2011), El gran dinamismo de la agricultura en los últimos años, ha sido propulsado por el importante crecimiento de las exportaciones y el aumento en la producción y venta de insumos agrícolas y pecuarios en el país. Por otro lado, a diciembre del 2009, el Valor Bruto de la Producción Agropecuaria (MINAG, 2010). Excluyendo a Lima, la agricultura ocupa aproximadamente el 40% de la PEA (en la sierra alcanza el 55%) y representa entre el 20% y el 50% de PBI en las Regiones.
El grado de importancia que tienen los intermediarios financieros, por los créditos que canalicen para el desarrollo empresarial Mypes con venta de insumos agrícolas en ciudad de Casma, se hace necesario realizar estudio de investigación que conlleva a determinar el grado de participación que han tenido, en estos últimos años los bancos, Edpymes, Cajas Rurales y entre otros intermediarios en el desarrollo de este segmento empresarial.
Por lo anteriormente expresado, el enunciado del problema de investigación es el siguiente: ¿Cuáles son las principales características del financiamiento del crédito bancario en las Mypes en sector comercio, rubro venta de insumos agrícolas en ciudad de Casma, Periodo del 2012? Para dar respuesta al problema, se ha planteado el siguiente objetivo general: Describir las características del
financiamiento del crédito bancario en las Mypes en sector comercio, rubro venta de insumos agrícolas en ciudad de Casma, Periodo del 2012. Para poder conseguir el objetivo general, nos hemos planteado los siguientes objetivos específicos: - describir las principales características de los Gerentes y/o Representantes legales de las Mypes del sector comercio, Rubro venta de insumos agrícolas en ciudad de Casma, Periodo del 2012. - describir las principales características de las Mypes del sector comercio, rubro venta de insumos agrícolas en ciudad de Casma, Periodo del 2012. Describir las características del financiamiento del crédito bancario en las Mypes en sector comercio, rubro venta de insumos agrícolas en ciudad de Casma, Periodo del 2012.Así mismo lapresente investigación es muy importante porque casi no existen trabajos que abordan el financiamiento Mypes en este rubro de venta de insumos agrícolas. Es decir nos va permitir ampliar nuestros conocimientos, en relación con nuestra carrera profesional; finalmente porque los resultados servirán como ante-cedente para futuros trabajos de investigación afines al presente.
METODOLOGÍA
El presente trabajo de investigación fue de tipo cualitativo, porque en la recolección de los datos no se ha fundamentado el uso de instrumentos de medición.
El nivel de estudio es descriptivo debido a que se realizó un estudio de características, cuali-dades y atributos del tema de investigación sin entrar a los grados de análisis cuantitativos del problema.
Para la elaboración del presente trabajo de investigación se utilizó el diseño no expe-rimental– descriptivo
No experimental, Porquese realizó sin manipular deliberadamente las varia bles, y se observó el fenómeno al como se mostró dentro de su contexto.
Dónde:
M O Dónde:
M = Muestra conform ada porlasM Y PE s O = Observación de las variables: F inanciam iento.
/ ĂʼnĂľĊśʼn╞ℓĊ╜ľĂℓ Frecuencia Porcentaje
Edad promedio del
representante de la empresa 44 Años Sexo Masculino 11 100% Femenino 0 0% Total 11 100% Estado Civil Soltero 1 9% Casado 8 73% Conviviente 2 18% Otros 0 0% Total 11 100% Grado de instrucción Primaria Secundaria Superior No Universitario Superior Universitario Total 0 1 4 6 11 0% 9% 36% 55% 100% continua... estuvo conformada por un total de 16
MYPES que se dedican ala venta de insumos agrícolas que representan el 100% de la población, las mismas que se encuentran ubicados en la provincia de Casma.
Muestra: De la población de estudio se tomó como muestra de11 empresas de un total de16 empresas comerciales con venta de insumos agrícolas, la misma que se ha escogido en forma dirigida debido a que los
gerentes o representantes legales de las MYPES en estudio, no todos están dispuestos a proporcionar información motivo por el cual no se ha determinado la muestra utilizando el muestreo aleatorio simple.
Para el desarrollo de la presente investi-gación se aplicó la técnica de la encuesta.
Para la recopilación de la información de la presente investigación se aplicó un cues-tionario estructurado, el cual consta de 20 preguntas distribuidas en cuatro partes, la primera parte son datos generales del representante legal y/o gerente que consta de 05 preguntas, la segunda datos generales de la MYPEs 05 preguntas, respecto al financiamiento que consta 10 preguntas
RESULTADOS
TABLA 1. CARACTERÍSTICAS DE LOS PROPIETARIOS Y/O GERENTES DE LAS MYPES, EN
SECTOR COMERCIO, RUBRO VENTA DE INSUMOS AGRÍCOLAS EN CIUDAD DE CASMA, PERIODO DEL 2012.
Profesión y/o ocupación Administrador 1 9% Ingeniero 6 55% Ingeniero Técnico 3 27% Otros 1 9% Total 11 100%
Fuente: Cuestionario fue aplicado a los dueños, gerentes o representantes de las Mypes del sector
comercio, Rubro venta de insumos agrícolas en ciudad de Casma, Periodo del 2012.
Fuente: Cuestionario fue aplicado a los dueños, gerentes o representantes de las Mypes del sector
comercio, Rubro venta de insumos agrícolas en ciudad de Casma, Periodo del 2012.
Características Frecuencia Porcentaje
Antigüedad de la Mypes (años)
Un año 0 0% Dos años 1 9% Tres años 3 27% Más de tres años 7 64% Total 11 100% Número de trabajadores 1 2 a 3 4 a 10 Más de 10 Total 4 6 1 0 11 36% 55% 9% 0% 100% ObjetivoMYPEs Obtener más ganancias Dar empleo a la familia Dar empleo a la comunidad
11 0 0 100% 0% 0% Total 11 100%
Lleva contabilidad su empresa Si No 11 0 100% 0% Total 11 100% Asesoramiento profesional Contador Administrador Economista Otros 11 0 0 0 100% 0% 0% 0% Total. 11 100%
TABLA 2. CARACTERÍSTICAS DE LAS MYPES DEL SECTOR COMERCIO, EN SECTOR
COMERCIO, RUBRO VENTA DE INSUMOS AGRÍCOLAS EN CIUDAD DE CASMA, PERIODO DEL 2012.
/ ĂʼnĂľĊśʼn╞ℓĊ╜ľĂℓ Frecuencia Porcentaje Del financiamiento
Usted como empresario, cuál de estos factores, es más difícil de dar solución
Asesoría empresarial 0 0%
Financiamiento 3 27%
Mercado 8 73%
Total 11 100%
Cree usted que el financiamiento es importante en el desarrollo de MYPEs
Si 11 100%
No 0 0%
Total 11 100%
En qué situación financiera se encuentra su empresa
Máxima estabilidad financiera Estabilidad financiera normal Inestabilidad financiera Quiebra 0 6 5 0 0% 55% 45% 0% Total 11 100%
Las inversiones que realiza usted están financiadas Aporte propio Aporte de terceros Total 10 1 11 91% 9% 100% A qué banco u cajas acude la
empresa para dar solución a los problemas financieros Bancos Cajas Municipales Total 3 8 11 27% 73% 100%
TABLA 3. CARACTERÍSTICAS DEL FINANCIAMIENTO DE LAS MYPES DEL SECTOR COMERCIO,
RUBRO VENTA DE INSUMOS AGRÍCOLAS EN CIUDAD DE CASMA, PERIODO DEL 2012.
/ ĂʼnĂľĊś ʼn╞ℓĊ╜ľĂℓ F recu en cia P o rcen ta je D el fin a n cia m ien to
C o n o ce U d . L a s d iferen tes ta sa s d e in terés q u e a p lica n la s
d iferen tes en tid a d es fin a n ciera s
S i 11 100%
N o 0 0%
T otal 11 100%
S u n eg o cio es a fecta d o p o r fa lta d e fin an cia m ien to .
S i 6 55%
N o 5 45%
T otal 11 100%
C u á les so n lo s fa cto res q u e im p id en el a cceso a l créd ito D em ora en oto rgam iento de crédito E x igencias dem asiado garantía E levadas tasa d e interés
O tros 0 6 4 1 0% 55% 36% 9% T otal 11 100%
Q u é tip o d e in v ersió n rea liza la em p resa . A ctivo fijo C apital de trabajo 5 6 45% 55% T otal 11 100%
S e sien te co n su ficien te fo rta leza p a ra co m p etir en el m erca d o d e C a sm a .
S i 11 100%
N o 0 0%
T o ta l 11 100%
F u en te: C ue stio nario ap licad o a lo s d ueño s, gerentes o rep resenta ntes d e las M yp e s d el secto r co m ercio ,
R ub ro ve nta d e insu m o s agríc o las en ciud ad d e C asm a, P erio d o d el 2 0 12 .
DISCUSIÓN
Los dueños y/o representantes legales de las Mypes encuestados tienen una edad promedio de 44 Años (Ver en tabla 02). Lo, que concuerdan con los resultados encontrados por Rengifo (2011). Del 100% de los representantes legales de las Mypes encuestados: el 100% son adultos.
El 100% de los encuestados dueños o repre-sentantes legales de las Mypes son de sexo
masculino y el grado de instrucción: el 55% tiene grado de instrucción es superior universitaria, el 36% tiene grado instruc-ción superior no universitaria y el 9% grado de instrucción secundaria. Pero no concuer-dan con los resultados encontrados por Rengifo (2011). Que el 57% es de sexo masculino y el 50% tiene secundaria completa, el 43% secundaria incompleta. El 64% de los encuestados manifiesta que su antigüedad de la empresa es más de 3 años y mientras que el 27% es de tres años. El 55% de las empresas encuestados tienen
traba-jadores de 2 a 3 trabatraba-jadores, el 36% tiene 1 trabajador (Ver en la tabla 02). Pero no concuerdan con los resultados encontrados por Rengifo (2011). el 100% se dedica al negocio por más de 03 años respec-tivamente, el 86% no tiene ningún trabajador permanente, el 71% tiene 01 trabajador eventual y el 93% se formaron por subsistencia.
El 100% de las Mypes encuestados manifiestan que su objetivo principal es obtener ganancias (Ver en la tabla 02). El resultado similar con el objetivo de Ruiz (2013), Su principal objetivo de la empresa es la de obtener ganancias, Proporcionar empleo, satisfacer las necesidades del cliente, consumidos.
El 100% de las Mypesencuestados llevan su contabilidad. El 100% de las Mypes encuestados reciben asesoramiento de un contador en sus negocios. (Ver en la tabla 02). Lo que nos permite comparar con definición obtenida la relacion de contador con MypessegunUSMP (2013). Que contabilidad proporciona a una fecha determinada, información financiera y económica sobre la situación del micro y pequeña empresa. Que brinda información, que es confiable, es fundamental para dirigir la empresa y para tomar las decisiones que requiere la gestión de las Mypes. Por eso corresponde al Contador desarrollar no sólo su prestación de servicios, sino también asesora a los propietarios de las Mypes.
El 100% de encuestados manifiestan que el financiamiento es importante para el desarrollo de Mypes (Ver en la tabla 03). Un resultado similar por Vargas (2005). La importancia fundamental que tiene el financiamiento para potenciar el crecimiento de las empresa en nuestro país, considerando lo que estas unidades representan para nuestra economía, no solamente desde un ángulo social, como es la utilización e incremento de puesto de trabajo, sino también desde el ángulo económico de la comercialización, producción y productividad, ejes vitales para el impulso del consumo, que a manera de una cadena va a generar mayor
demanda de los diversos agentes económicos; ésta situación originará un mayor dinamismo en nuestra economía, y de este modo lograr un crecimiento sostenido, que pueda tener eco a nivel nacional.
El 73% de Mypes acuden para dar solución sus problemas financieros es en cajas municipales y el 27% acuden a bancos (Ver en la tabla 03). Lo que concuerda con estudio de Inga (2006). El crédito MYPE representa, al 30 de junio del 2004, el 22,5 por ciento (S/. 212,9 millones) del crédito total otorgado al sector privado. El 94,9% del crédito proviene de las entidades formales, principalmente de la Caja Trujillo, que provee el 49,1% del financiamiento total. Las Edpymes, entidades especializadas en el crédito MYPE, canalizan el 9,9% del finan-ciamiento.
El 55% de los encuestados manifiestan el tipo de inversión que realiza es a capital de trabajo y el 45% activo fijo (Ver en la tabla 03). Lo que concuerda con estudio Bendezú (2010). El microcrédito ha contribuido en adquirir mayor maquinaria, herramientas y capital de trabajo; con ello se ha logrado incrementar la produc-tividad de las microempresas.
El 55% indican que los negocios son afectados por falta de financiamiento y el 45% no es afectado por falta de financiamiento (Ver en la tabla 03). El resultado similar a la teoria de Rodríguez (2010), Que capital limitado es una desventaja que más afecta el futuro de los micros y pequeñas empresas. Es común que el propietario crea una empresa con un capital limitado, y cuando éste tiene a crecer, resulta insuficiente. Debido al tamaño de la empresa, la falta de garantías y poco tiempo de operar es difícil encontrar un “banco” que esté dispuesto a asumir el riesgo de prestar capital requerido para su crecimiento.
El 55% no accede a un crédito por exigencia demasiado de garantía, 36% por la elevada tasa de interés y el 9% por otros factores que impiden acceder a un crédito (Ver en la tabla 03). Un resultado parecido de Aguilar (2004), Los problemas más importantes de
acceso al crédito son las tasas de interés, falta de garantías, documentos necesarios para poder obtener un préstamo y la capacidad de pago de las unidades empresariales, que están representados por el 41%, 30%, 12% y 11% respectivamente.
CONCLUSIONES
A fin de dar cumplimiento a los objetivos de la investigación sobre describir las características del financiamiento del crédito bancario en las Mypes en sector comercio, rubro venta de insumos agrícolas en ciudad de Casma, se llegó a las siguientes conclusiones:
Respecto a los empresarios:
Ÿ Los Dueños o representantes lega-les de las Mypes son de edad promedio de 44 años.
Ÿ El 100% de los encuestados dueños o representantes legales de las Mypes son de sexo masculino. Ÿ El grado de instrucción el 55% tiene
grado de instrucción es superior universitaria, el 36% tiene grado instrucción superior no univer-sitaria y el 9% grado de instrucción secundaria.
Respectoa las Mypes.
Ÿ El 64% de los encuestados manifiesta que su antigüedad de la empresa es más de 3 años y mientras que el 27% es de 3 años.
Ÿ El 55% de las empresas encuestados tienen trabajadores de 2 a 4 trabajadores, el 36% de 1 trabajador. Ÿ El 100% de las Mypes encuestados
manifiestan que su objetivo principal es obtener ganancias.
Ÿ El 100% de las Mypesencuestados llevan su contabilidad.
Ÿ El 100% de las Mypes encuestados reciben asesoramiento de un contador en sus negocios.
Respecto al financiamiento:
Ÿ El 100% de encuestados manifiestan que el financiamiento es importante para el desarrollo de Mypes.
Ÿ El 73% Mypes acuden para dar solucionar sus problemas financieras a cajas municipales y 27% a bancos.
Ÿ El 91% de la inversión es por aporte propio y el 9% es de la inversión con aporte de terceros.
Ÿ El 55% de los encuestados manifiestan que si esta afecto a falta financiamiento y el 45% de los encuestados no está afecto.
Ÿ El 55% de los encuestados manifiestan el tipo de inversión que realiza es a capital de trabajo y el 45% activo fijo.
Ÿ El 55% no accede a un crédito por exigencia demasiado de garantía, 36% por la elevada tasa de interés y el 9% por otros factores que impiden acceder a un crédito.
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