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TABLA DE CONTENIDOS
I. RES UME N EJ EC UT IV O ... 3
II. IN FO RMA CI Ó N IN ST ITU C IO NA L ... 11
II I. RES ULT AD OS MI SI ON ALE S ... 19
3.1 Supervisión de entidades reguladas ... 19
3.2 Moni t or eo de r i esgos y est udi os eco nóm i cos del m ercado de i nt er m edi aci ón fi nanci era ... 22
3.3 Supervisión de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo (LA/FT) ... 25
3.4 Procesos Sancionadores ... 27
3.6 Regulación ... 30
3.7 Protección y Atención al Usuario ... 36
3.8 At enci ó n a ahorr i s t as de I nst i t uci ones Fi nanci eras Int erveni das y en Li qui daci ón ... 38
3.9 Inclusión Financiera ... 39
3.10 Promoción de la Innovación Financiera ... 41
IV .RE SU LT AD OS ÁR EAS TR AN SV ERS AL ES Y D E A PO YO ... 45
4.1 Desempeño administrativo y financiero ... 45
4.2 Desempeño de los recursos humanos... 46
4.3 Fort al eci m i ent o de l os procesos j ur í di cos ... 50
4.4 Desempeño de la tecnología ... 53
4.5 Desempeño del sistema de Planificación y Desarrollo Institucional ... 54
4.6 Desar rol l o Organi zaci onal ... 55
4.7 Desempeño en Materia Comunicacional ... 58
5.1 Nivel de cumplimiento de la Oficina de Acceso a la Información ... 61
5.3 Resultados sistema de quejas, reclamos y sugerencias ... 61
5.4 Resultados mediciones del portal de transparencia ... 61
VI Proyecci ones al pr óxi m o año ... 62
VI I Anex os ... 68
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I. RESUMEN EJECUTIVO
Memori a inst ituci onal 2021
La Superint endencia de B ancos (SB), ent e supervis or del Sist em a Financi ero y C ambi ario, en at ención a dar cum plimi ent o a lo dispuest o por el lit eral B del artícul o 20 de l a Ley M onetari a y Financi era No. 183 - 02, y en respuest a a la ci rcul ar MINPRE -DM I-2021 -408 del Minist erio de la P residenci a de la R ep úbli ca Dom ini cana, tiene a bi en pres ent ar s u memori a de rendi ción de cuent as correspondi ent e al año 2021. En est a, se exponen l as principal es activi dades desarroll adas por l a institució n , en consonancia con la referi da l ey, el Plan Est rat égi co Ins titucional 2021 -2024, l a Ley No. 01-12 de Est rategi a Nacional de Desarrollo (END 2030), y demás m et as y com promis os nacionales e internacional es.
Desempeño del Sect or Bancario
Durante el año 2021, el s ector bancario de l a República Domi nicana, en consonanci a con el resto de la economí a nacional , ha mos trado señal es important es de resil ienci a y recuperaci ón de l os efectos de la crisi s económica derivada de l a pandemia COVID -19. A sí, a oct ubre de 2021, los act ivos del si stema financi ero mostraron un crecimi ent o de 15.4%, al canzando R D$ 2.64 bill ones, equival entes a 56.2% del P IB. Por ot ra part e, los ni vel es de solvenci a han crecido a nivel es s uperi ores a l os de prepandemi a, pas ando de un 17.16% en marzo de 2020 a un 19.6% en oct ubre de 20 21, casi el doble del coeficiente mínim o de solvenci a de10.0% requerido por l a ley .
Concomit ant em ent e, la liquidez del sist ema fi nanciero s e ha mant eni do en nivel es hist óri cament e el evados, lo cual se ha visto refl ej ado en una reducción de l as tasas de i nt erés t anto pas ivas como activas. La Tas a de Int erés P rom edio Ponderada (TIPP ) pasi va de l a banca múlt ipl e se redujo
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de un 2.9% en octubre de 2020 a un 2.1% en octubre de 2021, mi ent ras que la TIPP acti va cayó de un 10.2% a 9.7% durant e el mism o perí odo.
Los nivel es de morosidad se han reduci do a cifras signifi cativam ente baj as en com pa ración al históri co, pas ando de 2.09% en octubre de 2020 a 1.45% en octubre de 2021. Al ci erre de oct ubre de 2021, por cada 100 pes os de créditos que habí a en mora, el si s tem a bancario cont aba con 303 pes os en provisi ones , valor 1.3 veces mayor que l as provi siones constitui das al ci erre de octubre de 2020.
Sup er visi ón Bancari a
La Superintendenci a de B ancos en cumpl imiento a l as funci ones que le confi ere l a Ley Monet aria y Financi era reali zó, durant e el año 2021, novent a y cinco (95) inspecciones a entidades de i ntermedi ación financi era y a int erm ediarios c ambiarios . Est as inspecciones s e enfocaron en evaluar: cal idad de los act ivos y pasi vos, s eguimiento a medi das de flexibi li zaci ón por COVID -19, operaci ones de tesorería, gobi erno corporati vo, gest ión de ries gos, cuent as i nact ivas y/ o abandonadas , adecuación pat rimoni al, utilidad es , ri esgo operaci onal, plat aforma tecnológi ca, respeto de l os derechos de los us uarios de los productos y s ervi ci os fi nancieros , cum plimi ento de la normativa de prevención de l avado de activos y cum plimi ent o de planes de regul arización. De igual form a, s e realizaron dos (2) ins pecciones especi ales en col aboración con el Mi nist eri o P úbli co, y dos (2) inspecci ones t rans fronteri zas a grupos fi nanci eros.
Promoción de l a Int egridad del Sist ema Financi ero
En m at eria de Prevenci ón de Lavado de Act ivos y Financi am ient o d el Terrorismo (PLAFT), durant e el año 2021 s e reali zaron once (11) supervisiones transversal es a suj et os obligados. Adicional ment e, s e
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respondi eron ci ento ses ent a y un (161) soli cit udes de opi nión, no obj eci ones y autorizaciones present adas por l as enti dades de interm edi ación financi era y los int ermediarios cambi ari os (EIFyC ) y fueron reci bidas y at endi das 1,653 soli citudes de i nform ación concerni ent es a Prevención del Lavado de Activos y Fi nan ciamient o del Terrorismo, en cum plimiento a la L ey 155-17.
En adición, cabe dest acar que, a noviembre de 2021, l a SB ll evaba a cabo las acti vidades finales para culminar l a pri mera revisi ón temát ica ori ent ada a Pers onas Expuestas Políti cament e (PEP ) y cli entes de alto riesgo en l as entidades de int ermedi aci ón financi era . El objeti vo de est a revisi ón t em áti ca es eval uar los ri esgos em ergentes o pres entes en los segm entos señal ados y as í determi nar si en l as i nstit uci ones financi eras las m edi das de cont rol aplicadas son adecuadas y proporcional es a los riesgos inherent es de los cli entes PEP y de alto ri es go.
Procesos Sanci onadores
La Superintendencia de Bancos, en su rol sancionador impuso durante el ejercicio del año 2021 un total de cuarenta y tres (43) sanciones. Estas sanciones representaron multas pecuniarias por la suma de Ocho Millones Trecientos Setenta y Cinco Mil Seiscientos Sesenta y Nueve pesos con 00/100 (RD$8,375,669.00).
Registr o y Autor izaciones
En el período comprendido desde el 1 ero de enero al 31 de octubre de 2021, la Superintendencia de B ancos emitió un tot al de dos mi l seis ci ent as veinti cuatro (2,624) ci rcul ares admini strati vas, dando respuest a a l as ent idades supervi sadas en diferent es t rámites que incl uyen autori zaci ones, no objeci ón, res puest as, noti ficaciones y cum plimi ent os, para un incremento i nt eranual de 8.46%. Más rel evante aún, durant e el año 2021 se reali zaron varios operat ivos para
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des congesti onar y dar respuest a a l as s olici tudes pendi ent es de años ant eriores, com pl etando sat isfactori am ente dicho obj etivo.
Regulación
Durante el período enero -novi embre del año 2021, l a SB, en bus ca de fortalecer y hacer m ás efi ci ente l a regulaci ón y la s upervisi ón del sist em a financi ero, emi tió diecis éis (16) Ci rculares y cat orce (14) Cart as Circul ares , en las cual es se regularon t emas com o: cobros por concepto de emisión y renovación de t arj et as de crédito, m edios alternos para l a interposi ción de recl am aci ones en benefi cio de los us uarios, t rat ami ent o de los requerimi ent os de inform ación de los usuarios s obre productos bancarios inmovili zados real izados por autoridades com petentes, ent re otros. De i gual form a , se puso en m archa una nueva versión del M anual de Contabilidad para Insti tuciones Fi nanci eras . Tambi én s e col ocaron en consult a públi ca para recepci ón de com ent arios , dos i mportantes instructivos: el de revisiones de calidad de l as audi torías ext ernas y el instructivo de debida diligenci a.
Prot ecci ón y at ención a l os usuarios fi nanci eros
En lo que res pect a a l a prot ección a los derechos de l os usuari os financi eros, s e recibi eron y at endi eron un tot al de 73,523 us uarios ent re enero-noviem bre de 2021 , repres entando un aum ent o de un 41% versus el mism o perí odo de 2020. Por otro lado, se recibi eron un tot al de 3,919 recl am aciones que deri varon en la instrucción de acredit ación de RD$
78.3 m illones de pes os a favor de los usuari os, m ont o que represent a un incremento de 142% con rel ación al mism o perí odo del año ant eri or.
En el últim o año , la institución redobló sus esfuerzos para el fortalecimi ento de l a Ofi cina de ProUs uario, a fin de aument ar su visibil idad, al cance y uso por part e de l os ci udadanos. Com o part e de est e proceso, en oct ubre se lle vó a cabo el lanzami ento de l a aplicación
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web y móvil P roUsuario Di git al, la cual permit e a los ci udadanos reali zar recl am aciones en lí nea, t ener acceso a su inform ación crediti ci a y contenidos de educación fi nanciera, ent re ot ras funcionalidades . Al 30 de novi em bre de 2021 – en m enos de dos mes es de puest a en escena -- m ás de 30,000 us uarios se habí an regist rado en la apl icación P roUsuario Digit al.
Por ot ro lado, con el fin de propi ci ar el aum ento de l a inclusión financi era, durant e enero -noviem bre del año 2021 s e autori zaron 733 nuevos subagent es bancari os, que han contri buido a aum ent ar el acceso a s ervi cios fi nancieros en l ocali dades donde las est ructuras financi eras son lim itadas; a l a vez que reducen aglomeraciones en sucurs al es y ofi cinas bancari as con alta dem anda de los us uarios.
Igualm ent e, la habil itación de la cuent a bási ca de ahorros y la cuent a bási ca de pago de nómina i mpli có que ent re enero y octubre de 2021, 294 personas dis tri buidas en 28 provi nci as tuvi eron l a oportunidad d e acceder al sist em a fi nanci ero formal a t ravés de una cuenta bási ca. Al ci erre de octubre de 2021, seis entidades de i nterm edi ación financi era ofrecen cuentas bási cas.
Res ar cimiento de ahorrist as mediant e el programa IFIL
En s u rol como l iqui dador designado de las EIF en proceso de li quidación a través del P rogram a IFIL, l a SB reali zó considerabl es esfuerzos para identificar y resarcir a l os ahorri stas faltantes de estas enti dades. En est e sent ido, durante el perí odo enero -novi embre de 2021 fueron identificados 142 ahorrist as con cuent as que cuyos mont os s um an alrededor de RD$28 millones. De este m onto, s e han emiti dos pagos a la fecha por R D $17 m illones. Estos son deposit ant es que tení an décadas con dinero disponibl e para pagarse, pero que no habí an si do i nform ados para recibi r sus fondos .
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Fortaleci mi ento ins ti tuci onal
En lo que concierne al fort alecimi ento i nstitucional , en febrero de 2021 la Superint endencia de B ancos l anzó su Plan Estrat égi co Ins titucional (PEI 2021-2024). Con el objet ivo de al canzar l os res ult ados esperados en el PEI se elaboró el Pl an Operativo Anual (POA) 2021 que const aba de 130 proyect os y 619 activi dades. Al ci erre del m es de novi embre, el POA de la i nstit uci ón pres ent aba un avance en s us met as de 8 1%, con un total de 80 proyect os terminados en 100%.
Concomit ant em ent e , se ll evó a cabo un proceso de t rans formaci ón tecnol ógi ca que abarca l a creación y formali zaci ón del Pl an Estrat égi co de Tecnol ogí a de l a Inform ación (PETI), el ini ci o del pl an pil oto ampli ado del Port al de la Autoridad Monet ari a y Fi nanciera (PAM F), l a ej ecuci ón de acuerdos i nteri nstit uci onal es de dat os, l a i mpl em ent ación del program a “As eguram iento de Cal idad de Si stemas”, l a cons olidaci ón los sist em as y procesos de t rabaj o rem oto y l a renovaci ón de parque tecnol ógi co de l a i ns titución.
Desde el punto de vi sta de la gestión hum ana, s e i mpl em entó un proces o de m edici ón y m ejora de cl im a l aboral junto al i nstituto Gr eat Place to Work (GPTW), organizaci ón reconocida a nivel global por su experi encia en l a m edi ci ón de culturas de alto rendi mient o en el lugar de t rabaj o.
Product o de est e proceso de medi ción, l a ins titución obt uvo una califi cación tot al promedio de 85 puntos, donde GP TW est ablece 70%
como nota base para ser clasificado como un “Gran lugar para trabajar”.
En lo concerni ent e a los proces os adm inist rat ivos y financi eros, s e dest aca el ini cio de l a impl em ent ación de un sist em a de planifi caci ón de recurs os em pres ari al es (ERP, por sus sigl as en ingl és ). Con es te sist em a se procura int egrar de m anera m ás efi ci ent e l a cont abilidad, l a formul ación, ej ecución y rendi ci ón de cuentas del presupuesto, l a
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formul ación y gestión del Pl an Anual de Compras y C ont rataciones, y l a gest ión de los recursos hum anos de l a i nstitución. C on relación a los procesos de compras , cabe resaltar que al 30 de novi em bre habí an sido concl uidas el 98% de l as órdenes programadas en el P ACC para el año 2021 en el P ort al de Compras y C ont rataciones.
Burocr acia C er o
En el m arco del program a B urocracia C ero, en cumpl imi ento a las m et as de gobi erno 2020 -2024, la insti tución reali zó avances en el pl an de mejora de l a cali dad y oportuni dad de l as inform aciones requeri das por norm a a l as entidades reguladas. Esto se l ogró m e di ant e l a i ncorporación de nuevos report es regul at ori os en el Port al de l a Adm inist ración Monetari a y Fi nanci era (PAMF) y la apli caci ón de regl as de vali daci ón del M anual de R emis ión de Informaci ón en el proces o de recepción. Con esto s e procura el i minar r eprocesos y dupli cidad de es fuerzos en l a rem isión de inform aciones a la Admini st raci ón Monet aria y Financi era com puest a por l a Junt a M onet ari a, el B anco C entral y la Superintendenci a de Bancos.
En adi ción, fue impl em ent ado un sis tem a de citas y turnos pa ra vis itas en oficinas de P roUs uario, a fin de mej orar l a experi enci a de l os us uari os que realizan trám ites . Adem ás , se reali zaron avances en l a implementaci ón de herrami ent as de respuest as de voz int eract iva (IVR por sus sigl as en inglés ) y bots de conver saci ón es cri ta ( chatbot ) con miras a que los us uarios puedan reali zar sus consult as m edi ant e l a modalidad de autoservici o.
En lo que respecta a las funci ones de recepci ón y gestión de s olici tudes de regist ros y aut ori zaci ones por parte de l as enti dades baj o s u supervisión, la SB desarrolló una iniciativa, denominada “Mora 0”, para at ender las soli cit udes reci bidas que estaban aún pendi ent es de respuest a
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de perí odos ant eri ores. P or medio de est a, s e reali zaron t res operativos de puest a al dí a en los cuales el 92% de las sol ici tudes abarcadas fueron cerradas, logrando así reducir el porcent aj e de soli cit udes venci das de un 93% en enero de 2021 a un 49% a novi em bre del pres ent e año.
Adi cionalm ente, como part e de los esfuerzos de modernizaci ón y agili zación de los s ervi cios de l a SB, fue consoli dado el proyect o de digit ali zaci ón de s oli citudes. Producto de esto, el 65% de l as s olici tudes reci bidas durant e est e periodo fueron at endidas de form a digi tal, ví a el Port al Si stema de Inform ación Bancari a.
Finalm ente, c om o part e del proceso de transform ación di gital de l a instituci ón l a SB se embarcó en la im pl ement ación de la fi rma di git al con el objet ivo de agi lizar sus procesos i nt ernos . Medi ant e la publicación de l a ci rcul ar 009/ 21 l a SB procura aum ent ar l a efi ci enci a en l as respuest as a l as enti dades y reduci r su huell a ambi ent al . Durant e el año 2021, un tot al de 8,008 fi rm as digi tal es fueron emiti das en docum ent os de l a SB t anto para uso int erno como para remi sión de i nform ación haci a las EIF y/ u ot ras i nst ituci ones .
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II.INFORMACIÓN INSTITUCIONAL
Marco Estrat égi co Institucional a. Misi ón
Aport ar al bienest ar del país, vi gil ando l a s olvenci a, liquidez y gestión de l as entidades y l a est abilidad del sist em a financiero; así como prot egiendo los derechos de los usuarios de los servici os financi eros.
b. Vi sión
Ser una inst itución referent e nacional e i nternacionalm ente, reconoci da por l a calidad de s u supervisión y el acompañami ento que bri nda a los usuari os de los s ervi cios financi eros, respal dada por un pers ona l alt am ent e califi cado y l a excel enci a en su gestión.
c. Val ores
• Int egridad : Act uamos con honestidad, acti tud y j usti ci a, mostrando congruencia en l o que decimos y lo que hacem os .
• Efi ci enci a: Agregamos valor a los servi cios inst itucional es medi ant e l a utili zación de los recursos di sponibl es , los cual es gest ionamos com o si fueran propios.
• Innovación : Generamos propuest as creativas que nos permitan perfeccionar, m odernizar y optimi zar los s ervi cios que ofrecem os.
• Compromis o : Asumi mos como propi o el des afí o de cumpli r los obj etivos de nuest ra instituci ón.
• Respet o: S omos capaces de reconocer, acept ar, apreci ar y val orar las cuali dades y derechos de los demás.
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Base legal
Los prim eros indi ci os de regulaci ón bancari a en Repúbl ica Domini cana aparecen con el surgimiento del Banco Nacional de Santo Domingo, S . A. en el año 1869. En 1909, el Est ado Dominicano promulga l a primera Ley General de B ancos , donde se est abl ecen regul aciones es pecí ficas para B ancos Hi pot ecarios, Emisores y Refacci onarios y surgen instituci ones de crédito con l as caract erí sticas de bancos comerci al es, baj o l a supervi sión y cont rol de la Secret arí a de Est ado de Haci enda y Comercio, denominada hoy Mini st eri o de Haci enda, l a cual di sponí a de intervent ores nombrados por el Poder Ejecut ivo en cada banco para ej ercer su cont rol.
El año 1947 s e crean el Banco C ent ral y l a Superintendenci a de B ancos (SB), est a últim a baj o la Ley No.1530 del 9 de octubre del 1947, l ey que crea los cimientos para la supervisi ón y regul aci ón del sist em a financi ero domini cano. La Ley No. 1530 que dio origen a l a S uperi nt endenci a de Bancos fue modifi cada y sustituida por l a Ley No. 708, Ley General de Bancos , del 14 de abril del 1965, donde se pone a cargo de est a instituci ón l a apl icación y administ raci ón del régim en l egal de los bancos, bajo l a dependencia de l a S ecret aría de Est ado de Finanzas, hoy Minist erio de Haci enda.
Con la promulgación de l a Ley No.183 02, Monet aria y Financi era, del 21 de novi em bre de 2002, s e l e da a l a Superintendenci a de Bancos el marco jurídi co de actuación que tiene en la actualidad, ot orgándol e l a respons abili dad de s upervi sar, con plena aut onom ía, a las Entidades de Int ermediaci ón Fi nanci era , con el propósit o de prot eger los fondos de l os ahorrant es y los derechos de los usuarios de los servici os financi eros.
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Principales funcionarios
Alejandro Eduardo Fernández Whippl e Superintendent e Julio Enrique C aminero S ánchez Int endente Juan Franci sco M endoza Gerent e
Marielle Garri gó P érez Cons ej era Especi al Socorro Minerva De la C ruz As esora General
Elbin Francis co Cuevas Trini dad Subgerente d e Supervisión
Enm anuel C edeño B rea Subgerente d e R egul ación e Innovaci ón
Yuli anna M ari e R am ón M artínez Directora d e la Oficina d e Servi cios y Prot ecci ón al Us uari o
Luz Argentina M art e Sant ana Consul tora Jurídi ca
José Guill ermo López P auli no Director de Auditorí a Int erna
María Eli zabeth Rodríguez Titul ar de R el aciones Int ernacional es e Int erinsti tucional es
Lery Laura Piña Adames Subdi rect ora de Com uni caciones
Marcos Fernández Ji ménez Director Admini strativo, Fi nanciero y de Plani fi caci ón
Ingrid Núñez Sant ana Directora de Tecnología d e l a Inform aci ón Jam es Pi chardo Director de Seguridad d e l a Inform ación Nicol e B rugal P agán Directora de Operaci ones
José M anuel d e J es ús Lam a Gatt as Director de Gesti ón Hum ana
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Rossi Ogando Fernández Directora d e Supervisi ón de Entidades Sistémi cas
Luis Ogando Director de S upervisión de Ent idades en
Régim en Es peci al
Cinthi a Vargas Directora d e Supervisión de Entidades No Sistémi cas
Carlos Javi er Rijo M ont ás Director de Monitoreo d e Ri es gos
Ail een C arolina Guzmán Cost e Directora d e Supervisi ón Prevenci ón d e Lavado de Activos y Financi ami ent o al Terrorismo
Omar Ant oni o Lant i gua Ceballos Director de Regul aci ón
Stefan Bolt a Director de Est udi os Económi cos
Daniela Coll ado Chávez Directora de R egist ro y Aut ori zaciones
Inés P áez Salcedo Subdi rect ora de Innovación e Incl usión Financi era
Priscill a C amil a P olanco Subdi rect ora de Sanciones Thelma M elis sa Moral es R odríguez Subdi rect ora de Secret arí a
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Planificación estratégica institucional
En febrero de 2021 l a Superi ntendenci a de Bancos lanzó su Pl an Estrat égi co Instituci onal (P EI 2021 -2024), enfoca do en s ei s (6) ej es y once (11) objeti vos estrat égi cos.
El PEI 2021 -2024 incluye adecuaci ones im port ant es al m arco instituci onal que ti enen como objetivo m ejorar l a supervisi ón y regul ación de l as entidades de int erm ediaci ón financi era y l os interm edi arios cam biarios . Asimism o, se incl uyen est rat egi as para fom ent ar el fort al ecimi ento i nstit ucional , la digit ali zaci ón y l a innovación.
Además, el pl an s e enfoca en robust ecer la integri dad del sist em a bancario y cambi ari o m edi ant e l a lucha contra el lavado de activos, el financi ami ento del t errori smo y ot ros deli tos financi er os. Por último, el PEI 2021-2024 prioriza los esfuerzos de la i nstit uci ón por l a incl usión financi era de los ciudadanos, y l a impl ement ación de políti cas públ icas que fort al ezcan l a protección a los derechos de l os usuarios fi nanci eros . Los Ej es y Obj etivos del PEI 2021 -2024 s e det al l an a conti nuación :
Ejes y Objetivos Estratégicos 2021 -2021
Ej e Obj et i vo Est rat égi co
Ej e 1. Est abi l i dad Fi n anci era y Macro - prudenci al
1.1: Pr eser var l a est a bi l i dad, sol venci a y efi ci enci a del si st em a fi nanci ero.
1.2: Vi gi l ar l a sol venc i a, l i qui dez, cum pl i m i ent o y l a gest i ón de l as ent i dades regul adas.
Ej e 2. Di gi t al i zaci ón, Innovaci ón y Nuevas Tecnol ogí as
2.1: Aum ent ar l a ef i ci enci a, ef i caci a y al cance de l os proceso s i nt er nos a t ravés del uso de n uevas t ecn ol ogí as .
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2.2: Am pl i ar l a provi s i ón de l os ser vi ci os fi nanci eros a t r avés de l uso de nue vos canal es y t ecnol ogí as.
Ej e 3. Efi ci enci a y Fo rt al eci m i ent o Inst i t uci onal
3.1: A um ent ar l a efect i vi dad y cal i dad de l a gest i ón i nst i t uci onal con un enfoque or i ent ado a resul t ados y de m ej ora
cont i nua.
3.2 A um ent ar l as capa ci dades t écni cas y de gest i ón del perso na l de l a SB .
Ej e 4. I ncl usi ón Fi na nci era y Bancari zaci ón
4.1: Pr om over l a r educ ci ón de barreras que i m pi dan el acceso de l os ci udadanos al si st em a fi nanci ero form al .
Ej e 5. Prot ecci ón y Sa l ud Fi nanci era del Co nsu m i dor
5.1: Pr om over m ej ora s en l a prot ecci ón, pr ovi si ó n de i nform aci ón y sal ud
fi nanci era de l os usuar i os del si st em a.
5.2: Aum ent ar l a vi si b i l i dad, uso y al cance de l os servi ci o s de Pro Usuari o . Ej e 6. I nt egri dad del Si st em a
Fi nanci ero
6.1: Mej orar l a superv i si ón del cum pl i m i ent o de l as nor m as de pr evenci ón de l avad o de act i vos, fi nanci am i ent o al t errori sm o y cri m i nal i dad fi nanci era .
6.2: Pr om over l a di sci pl i na del m ercado a t ravés de l a di vul gaci ó n de i nf orm aci ón y un r égi m en sanci onad or efect i vo,
confor m e al debi do pr oceso .
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Desempeño del sector bancario
El sect or bancario d e la R epúbli ca Domi nicana m ant uvo i ndi cadores d e des empeño s al udabl es durant e los prim eros 10 m es es del año 2021 y mostró fuert es s eñal es d e recuperaci ón de los efect os d e l a pandem ia COVID -1 9 en la economí a naci onal y global. Los dat os actuali zados a oct ubre d e 2021 s ugieren que el s ector respondió posi tivam ent e a las medi das regul atori as anunci adas por l a Admi nist raci ón Monet aria y Financi era para miti gar el i mpact o de l a caída en l a activi dad económi ca, exhibi endo resili enci a y m ayor capacidad de respuest a.
Ent re octubre d e 2020 y octubre de 2021, los acti vos del si stema evi denci aron un crecimi ent o de 15.4%, al canzando R D$2.64 billones , equivalent e a 56.2% del Product o Int erno Bruto (P IB ). De forma simil ar, la cart era d e créditos del s ist em a tuvo una vari aci ón i nteranual , a octubre de 2021, de un 7.1%.
A parti r d e di ci em bre d e 2020, l a t asa d e rentabilidad del s ector financi ero revi rti ó la t endenci a hacia l a baj a que habí a mos trado durant e el año 2020 , regist rando un R etorno sobre Activos (R OA) y u n R etorno sobre el C apit al (ROE) en el m es d e octubre d e 2021, de 2.35% y 21.2%, respectivam ent e.
Es preci so s eñal ar que las Ent idades de Int ermedi aci ón Financi era asum ieron una posi ci ón prudente desde el inici o d e l a pandemi a. Esto s e ha evidenci ado a través de l a capit ali zación de ut ilidades , aport es d e capit al fres co, aum ent o en l os niveles d e act ivos líqui dos y l a constituci ón de nuevas provisi ones para l a cobertura d e cartera venci da.
En efecto, el si stema fi nanciero ha i ncrementado s us ni vel es d e solvenci a, pasando d e un 17.16% en marzo d e 2020, previo al inici o de la pandemi a, a un 19. 6% en octubre de 2021. Las entidades han reali zado aport es d e capit al por un monto d e R D$9,100 millones. Es to incl uye
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RD$3,500 mill ones por concepto de capit ali zaci ón de ut ilidades y RD$5,600 mil lones, por concept o de nuevos aport es d e capit al.
Concomit ant em ent e, las entidades aum ent aron los ni vel es d e provisi ones en RD$8,067 durant e l os pri meros di ez meses del año, pasando de RD$56,772 millones a R D$64,838 mil lones, equival ent e a u n increm ent o de 14.2%. Estos nivel es d e solvenci a y de provisiones impli can capaci dad d e absorci ón t ant o de pérdidas ines peradas como es peradas.
La liquidez del sist ema financi ero s e m antiene en niveles históricam ente el evados lo que s e h a vi sto refl ej ado en l as t as as d e int erés. El sist em a disponí a a oct ubre d e 2021 d e RD$ 392 mil millones en fondos d e alt a disponibil idad . Est e ha sido uno d e los factores que han im pulsado una reducción de l a Tas a d e Interés Prom edio Ponderada (TIPP ) . La TIPP pasi va d e l a banc a m últipl e s e redujo d e un 2.9% en oct ubre de 2020 a un 2.1% en octubre de 2021, en t ant o que la TIPP activa cayó d e un 10.2% a 9.7% durant e el mi smo perí odo.
La moros idad int eranual del sist em a se m anti ene en ni veles com parativam ent e bajos desde el punt o de vi sta históri co, pas ando de 2.09% a 1.45% entre oct ubre de 2020 y oct ubre d e 2021 . Al 31 d e octubre de 2021, por cada 100 pesos de créditos que habí a en mora, el sist em a bancario cont aba con 303 pesos en provisiones , val or 1.3 veces mayor con rel ación a octubre 2020.
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III. RESULTADOS MISIONALES 3.1 Supervisión de entidades reguladas
Conform e al artículo 19 de l a Ley Monet aria y Fi nanciera 183 -02, del 21 de novi embre de 2002, l a Superi ntendenci a de B ancos (SB ) tiene por función reali zar, con pl ena aut onomía funcional, l a supervi sión de l as Entidades de Int erm edi ación Fi nanciera, con el objeto d e veri fi car el cum plimi ent o por part e de di chas ent i dades de l o dispuesto en la norm ati va.
La supervisi ón es el proceso medi ant e el cual s e evalúa l a seguridad y l a solvenci a de l as entidades financi eras regul adas , con el objeti vo de pres ervar su adecuado funcionami ent o. Por medio de est e proceso, s e evalúa el perfil de ri esgo, l a si tuaci ón financi era, los proces os de gest ión de riesgos im pl em entados y s e da segui mient o al cum plimi ento de l as norm ati vas vi gentes por part e de l as EIF; tomando en consi deraci ó n los riesgos inherent es de crédito, m ercado, l i quidez y operaci onal .
En el período com prendi do ent re enero y novi em bre de 2021, la Superintendenci a de Bancos real izó novent a y cinco (9 6 ) i nspecciones ext ra-s itu e in -sit u. De es as i nspecciones , veinti cuat ro (24) fueron reali zadas en bancos de s ervi cios múlti pl es, di ez (10) en as ociaciones de ahorros y prést amos , cat orce (14) en bancos de ahorro y crédit o, sei s (6) en corporaciones de crédito, una (1) en el Banco Agrí col a de l a Repúbli ca Dominicana, una (1) en el B anco Nacional de l as Export aciones (BANDEX), t rei nt a y nueve (39) en entidades de i nt ermedi ación cambi aria y una (1) a enti dades t rans fronterizas . (Ver anexo 1 ).
Las inspecciones de campo realizadas s e enfocaron en los sigui ent es aspectos : cal idad de los activos y pasivos , s egui miento a las m edi das de flexibi lización por C OVID -19, evaluación de l as operaciones de tesorería, gobi erno corporati vo, gesti ón de ri esgos, cuent as i nactivas y/ o
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abandonadas , adecuación pat rimonial , evaluación de las utilidades , riesgo operaci onal, plat aforma t ecnológi ca, aspectos rel acionados a l a prot ección de l os derechos de los usuari os de l os productos y s ervi cios financi eros y s eguim ient o a pl anes de acción y de regul ari zaci ón.
En trei nta y una (31) de l as i nspec ci ones reali zadas se incl uyó l a evaluación del s eguimiento que dan l as Enti dades de Int ermedi ación Financi era a l as cuentas inacti vas y/o abandonadas, en lo que ti ene que ver con el cont acto con los cli ent es, m anejo y admi nist ración, s egún lo dispuest o en el R egl ament o sobre Cuent as Inactivas y/ o Abandonadas en las Enti dades de Interm edi ación Financi era, aprobado por la Junta Monetari a en l a S egunda Resol uci ón del 12 de j ulio de 2012.
Durante el año 2021, s e realizaron, adem ás, dos (2) i nspecciones especi ales, en col aboración con el Ministerio Públ ico, at endi endo a denunci as sobre empresas que presuntam ent e reali zaban intermedi ación financi era al margen de la Ley.
Durante el período enero -novi embre 2021, fueron actuali zadas l as Mat ri ces de Riesgos, R esúm enes de Evaluaci ón de Riesgos y Cali ficaciones de Riesgo C ompuesto de t odas las Entidades de Int ermediaci ón Financi era baj o supervi s ión de l a SB. Adem ás, s e dio seguimi ent o extra si tu a l as enti dades, con el propósito de veri fi ca r el cum plimi ent o de l as disposi ciones norm ativas , í ndi ces, límit es, rel aciones t écni cas y registro de provisi ones .
En adición, se reali zaron l as evaluaciones pertinent es para dar respuest a a l as soli cit udes, autorizaciones, no obj eci ones, consult as y verificaciones, s omet idas por l as Enti dades de Interm edi ación Financi era y ot ros organis mos.
En lo que respecta a la supervi sión cons olidada y transfront eriza, e l 16 de junio y 9 de j ul io de 2021, l a SB parti cipó en l os Colegi os de
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Supervi sores de l os Grupos i nt ernaci onales P rom éri ca y L afis e, respectivam ent e . En estos encuent ros, l os organi smos supervis ores de las diferentes juris di cci ones pres ent aron las informaciones m ás rel evantes de est as ent idades. Se elaboraron documentos consol idados de los princi pal es hall azgos de l as entidades que conform an l os referi dos grupos , para s er present ado a l os mi embros de los consejos de admi nist raci ón de es tos.
De igual form a, s e reali zaron dos (2) i nspecci ones transfronteri zas a BHD Int e rnational Bank (P anam á) S. A. y Popular B ank, Ltd, Inc.
(Panam á), en coo rd inación con l a Superi nt endenci a de B ancos de Panam á, basadas en el Acue rdo de Ent endimiento para una S upervi sión Consol idada y Trans front eriza, suscrito ent re ambos país es . Medi ante est as ins pecciones, s e evaluaron l a gestión y la calidad de l a cart era de créditos , las act as de la Junt a de Di rectiva y comi tés de apoyo, así como los i nform es de audi t orí a i nterna.
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3.2 Monitoreo de riesgos y estudios económicos del mercado de intermediación financiera
La S uperi nt endenci a de Bancos, dent ro de sus labores de s upervi sión reali za, adem ás de l as inspecci ones a las EIF, un proceso continuo de identificación, anális is y monitoreo de los principal es riesgos a los que est án expuest as l as Entidades de Interm edi ac ión Financi era . Adem ás, des arroll a y publi ca estudios económi cos a fin de m ant ener act uali zadas a l as autoridades , a l os agent es económicos y al públi co sobre el des empeño del s ector b ancario.
En el año 2021, los result ados alcanzados por l a Superint endenci a d e Bancos en m at eria de m onitoreo de ries gos y estudios económicos se cent raron en l as siguient es acti vidades:
• Elaboración de propuesta de modificación y p uesta en consultas públicas del Manu al d e Requ erimien to de In formaci ón (MRI) 2021. Di cha m odi fi cación ti ene como obj etivo optimi zar el proceso de supervis ión y eli minar l as cargas inneces ari as en l a remi sión de inform ación por part e de l as enti dades s upervi sadas. C abe dest acar que en l a propuest a pres ent ada s e uni fi caron ci ertos requeri mient os del Banco C entral de l a Repúbl ica Domini cana y de l a Superintendenci a de Bancos a fin de mantener un único document o norm ati vo con l os requerimi entos de inform ación de la Administ raci ón M onet ari a y Financi era.
• Implementación de la primera fase del Portal de la Administración Monetaria y Fin an ci era (PAMF), para la recep ción d e información por p arte d e las en tidad es reguladas . Con es te proyect o s e persi gue el i minar l a dupli ci dad de inform aciones que existí an para remit irs e t anto al B anco C entral de la R epúbli ca Domini ca como a l a Superi ntendencia de B ancos. Se
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espera que c on la im plem ent ación de esta pl ataform a se reduzcan l os tiempos de rem is ión, procesami ent o y val idaci ón de l as inform aciones requeridas a l as entidades sujetas a s upervisi ón . Es to impli ca una reducción de los costos de cumplimi ento y de l a redundancia de report erí a que favorecerá a las enti dades supervis adas.
• Diseño e implementación de nuevas metodologías para identificar comportamien tos d e ri es gos en el mercado . Se desarrolló durant e 2021 l a m etodol ogí a de cuanti fi cación de ri es go de crédit o y s e avanzó en cuanto a l as rel ativas a los ri es gos de liquidez, m ercado y operacional.
• Confección de un protocolo estándar de recomendaciones de sanci ones por in cu mplimiento a requerimien tos d e in formación . En dicho protocol o se segm ent an las sanci ones recom endadas dependi endo del ti po de i nformación, his t óri co de incumplimi ent os, nivel de ri esgo del report e en cuestión, ti po y est ructura de l a entidad, ent re ot ros.
• Diseño de una herramienta para automatizar el proceso de consul tas d e l as en tidades sup ervisad as duran te l a elab oración, validación y enví o d e l a rep ort ería regu latori a.
• Implementación de modelos de valoración de riesgos por entid ades, in corporando vari abl es relativas al ri esgo d e crédito.
• Diseño e implementación de un tablero de métricas de riesgos sistémico b ancari o y macroprud en cial . Esto, como herrami enta de uso i nt er no para l a s upervi sión, m onit oreo y s eguim iento efectivo de las EIF y los int ermediarios cam bi ari os .
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• Diseño de un tablero de métricas con las variables monitoreadas y ges ti onadas p or cada EIF detallad as en su d eclaraci ón de apetito de ri esgos . C on di cha herramient a s e pret ende m onit orear l as est rategias de l as entidades de acue rdo con su nivel de riesgo aceptado y tol erado, generando alertas sobre desvi aciones signi fi cat ivas y comportam ientos adversos . Con est o , s e procura fortalecer l a superv is ión extra -situ y ofrecer insumos de im port anci a para l a s upervisión i n -sit u.
• Realización de análisis sobre el impacto en la adecuación patrimonial de las en tidad es al in corporar requ erimi entos d e capi tal por ri esgo operacion al según el mod elo sugerido en el es tándar d e Basi lea I II ; y el aboración de una rut a de implementaci ón para incorporar di chos li neami ent os a l a regulación vigent e.
• Creación de metodología para implementar pruebas de estrés en las en tidad es d e in term ediación finan ci era . Con est a herramient a es posi ble e stres ar ciertos aspect os de l a cart era de crédi to de una enti dad y así estim ar el impacto que p odría t ener en el sist em a.
• Automatización del proceso de elaboración y publicación de es tadís ti cas del mercado de intermediación finan ci era . Para esto, se creó un nuevo portal de est adísti cas enlazado direct ament e a l as bas es de datos de la S uperint endenci a de B ancos . Con e sto, s e procura que los agentes económ icos puedan cont ar con l as inform aciones del s ector de i nterm edi ación fi nanci era de m anera más oportuna.
• Se publicaron 4 informes del desempeño del Sistema Financiero en cal idad es tudios económi cos y fin ancieros peri ódicos . Adem ás, se publi caron vari as i nvestigaciones ent re las que s e destacan: Riesgo
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de Crédit o en l a R epúbli ca Domi nicana ; Tendenci as del Ahorro en Repúbli ca Dominicana ; Nota Analíti ca s obre l a Moros idad Est resada ; y Est adísti cas Fi duci ari as regist radas en l a SB. (Ver anexo 9).
3.3 Supervisión de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo (LA /FT)
La Superint endencia de B ancos , como aut ori dad com petent e en l as funciones de prevención y s anci ón de deli tos fi nancieros en los ámbit os de su jurisdi cción , s e encarga de ej ecut ar s upervisiones i n si tu y extr a situ con enfoque bas ado en ries go (EBR ), a fin de dar cumpl i mient o a l a Ley 155 -17 cont ra el Lavado de Act ivos y el Financi amient o del Terrorismo y s us normas compl em ent arias .
A l a fecha de redacción de es te inform e, la SB m antenía once (11) inspecci ones en cu rs o, baj o l a modalidad extr a si tu, prestando especial at ención al desarroll o de las m et odol ogí as de cali fi caci ón de l os ri esgos de l avado de activos, financi ami ent o del t errorism o y de la proliferación de arm as de des trucción m asiva, conocimi ento del merca do, segm entaci ón y eval uación de ri esgos.
Durante el año 2021 se procedió a i nspeccionar t res (3 ) bancos de ahorro y crédito, un ( 1) b anco múlti pl e, cuat ro (4) asoci aciones de ahorros y prést amos, dos (2 ) corporaciones de crédito y una (1 ) fiduciaria.
En adici ón, cabe des tacar que a novi embre de 2021 l a SB s e encontraba finali zando l a prim era revisi ón t em áti ca orient ada a P ersonas Expues tas Políticam ente (P EP) y a cl ientes de alt o riesgo en l as Ent idades de Int ermediaci ón Financi era . El obj etivo de esta revisión t emáti ca es evaluar los ri esgos emergent es o present es en l os s egm ent os s eñal ados y det erminar si en las insti tuciones financi eras l as m edidas de cont rol
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apli cadas s on adecuadas y proporci onal es a l os riesgos inherentes de los cli ent es P EP y de alt o ri esgo.
Otro punto para res alt ar en los t em as de prevenci ón de LA/FT es l a aprobación del Instructivo sobre Debi da Diligencia en s u tercera vers ión.
En este i nst ructivo se definen los li neamient os para as egurar que l as medi das de con ocim ient o de los cli ent es , rel acionados y benefi ci arios final es, s ean proporcionales a los ri esgos identificados, permit iendo así , una asignación eficaz de recursos por parte de los suj et os obli gados.
Cabe dest acar , además, que ent re enero y noviembre de 2021 s e respondi eron ci ento se s ent a y un (161) soli cit udes de opinión, no obj eci ones, y autorizaciones presentadas por las Enti dades de Int ermediaci ón Financi era , i nt erm ediari os cambi arios , fi duci ari as y soci edades de información credit ici a . Ent re est as, s e dest acaron l as rel acionadas al ofrecimiento de productos y servi ci os bajo la modalidad no pres enci al, habil itación de canal es digitales, aport es de capit al y licenci ami entos.
En consonanci a con lo ant erior, durant e e l período evaluado fueron at endi das mil s eis cient as ci ncuent a y tres (1,653) soli citudes de inform ación concernientes a P revención del Lavado de Act ivos y Financi ami ent o del Terrorismo. De est as , mil novent a y cuat ro (1,094) corres pondi eron a l as distint as juris di cciones y depart am ent os del Minist erio P úbli co, dentro l os cual es se dest acan l a P rocuradurí a Especial izada de P ersecución de l a C orrupci ón Administ rativa (P EPCA) con 65 requerimi ent os y l a Procuraduría Especial izada Antil avado de Act ivos con 136. En adici ón se atendi eron dos ci ent as noventas y dos (292) soli cit udes de l Poder J udi ci al, cuarent a y seis (46) de l a C ámara de C uent as y veinte (20) de l a P olicía Nacional.
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De l as sol ici tudes atendi das, mil tres ci ent as nueve (1,309) corres pondi eron a Soli citudes de Inform ación Financi era, Certifi caciones de Trans acciones, C heques y/o Document os; ci ent o vei ntis éis (126) a C ongelami entos o Inmovilización de Cuent as y trei nta y un a (31) a Des congel ami entos de C uent as.
3.4 Procesos Sancionadores
La Superint endenci a de B ancos , en su rol s ancionador, ti ene com o funciones priorit ari as: 1) Reali zar l as dili gencias neces arias para es cl arecer t odas l as circunst anci as en las que han sido com etidos l os incumplimi entos que son report ados o detectados ; 2) Obtener todas l as pruebas necesari as para sustent ar el proceso ; 3) Det erminar s i l os hechos report ados com o incumplimi ent os, consti tuyen o no i nfracci ones a las norm as vi gent es ; 4) Realizar el pli ego i ni ci al de cargos, ini ci ando as í l os procedimi entos sanci onadores administ rat ivos en contra de las enti dades (tanto para l os suj etos regul ados y no regulados) que vulneren l as norm as legal es que ri gen l a m at eri a ; 5) Adoptar y noti ficar l as decisi ones admi nist rativas res pecto a l a determi nación de l a respons abilidad del admi nist rado y la s anción a aplicar, si así procedi era ; 6) Procurar ante el Banco C ent ral de l a Repúbli ca Domi ni cana, l a ejecuci ón de las s anciones impuest as.
Atendi endo a l as funci ones antes descrit as , l a SB , durante el ej ercici o del año 2021 noti fi có cincuenta y cinco ( 55) pliegos con ci ent o novent a y sei s ( 196) s anciones im put adas. Adem ás, i mpus o un tot al de cuarenta y t res (43) s anciones . De estas, veinti ún (21) fueron a b ancos múltipl es , seis ( 6) a asoci aciones de ahorros y prés tamos, nueve (9 ) a bancos de ahorro y crédito, una (1 ) a corporaciones de crédito y si ete (7 ) a agent es de cambi o. Est as s anci ones repres entaron la sum a de Ocho Millones
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Trecientos S etent a y Cinco Mil S ei sci ent os S es ent a y Nueve pes os con 00/100 (R.D.$8 ,375,669.00). (Ver anexo 2)
3.5 Registros y Autorizaciones
La Superintendenci a de B ancos (SB) t iene l as funciones de recibir y gest ionar l as s olicitudes de regi stros y aut ori zaci ones, reali zadas por las Entidades de Int erm edi ación Financi era, ent idades de int ermedi ación cambi aria, ofici nas de represent ación, soci edades de i nformaci ón crediticia, s ociedades fi duci ari as y subagent es bancari os. Baj o est e rol , la SB, veri fi ca y evalúa los documentos de soport es som etidos por l as enti dades, emit e opi niones técnicas, da respuesta a l as soli ci tudes qu e reci be y m ant iene actuali zados los registros de entidades baj o su supervisión en las pl at aform as tecnológicas dis eñadas para t al es fines . En el perí odo com prendido desde el 1 de enero al 31 de octubre del 2021, la Superint endencia de B ancos reci bió un to t al de t res mil ciento nueve (3,109 ) s oli citudes para un i ncrem ento de un 13.16% vers us el mi smo período del año ant erior . Durante el perí odo indicado , s e em i tieron un total de dos mi l s eis ci ent as veinticuat ro ( 2,624 ) circulares admi nist rativas, dando respuesta a las entidades en diferent es trámi tes que incluyen aut ori zaciones , no objeci ón, res puest as, notifi caciones y cum plimi ent os, para un i ncremento de 8.46%. Los b ancos m últipl es y las as ociaciones de ahorros y prés tam os fueron l as enti dades a las que se les dio un de mayor volum en de respuest as , represent ando un 78.95% del total . El rest ant e 21.05%, fue dirigido a agentes de cambio, fiduci arias y otras soli cit udes.
Cabe res alt ar que, en los prim eros di ez mes es del año, la S B regi stró exit os ament e seteci ent os treinta y t res (733) nuevos s ubagent es bancarios , dos (2) s oci edades de inform ación credit ici a, y un (1) agent e de cambi o.
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Durante el periodo evaluado, se llevó a cabo la iniciativa “Mora 0”. Por medi o de est a s e real izaron t res operati vos de puesta al dí a a l os fines de at ender l as soli cit udes recibidas que est aban pendient es de respuest a de periodos anteriores . Est os operati vos permitieron cerrar un total de mil ci ento t rece ( 1,113 ) soli cit udes, de l as cual es ochoci ent as doce ( 812 ) corres pondí an a u n a mora admi nist rativa verificada hast a el 17 de febrero de 2021. Del núm ero tot al de soli citudes activas al ini cio de 2021, el 82
% s e encont raba fuera del Acue rdo de Nivel de S ervi cio (ANS) pautado por l as normati vas vigentes. Con est e es fuerzo s e revi rtió l a t endenci a, quedando un 0.24% de soli cit udes fuera de ANS .
Es import ant e dest acar que en est e período fueron pri ori zad as las soli citudes rel acionadas con no objeciones a nuevos product os , s ervi cios y proces os bas ados en nuevas t ecnologí as , tales com o fi rm as el ect róni cas, productos ofertados en lí nea , apli caciones móviles ent re otros. Esto, a l os fines de cont ribuir con la continuidad de los negocios y facilit ar l a provisi ón de servi cios de forma no pres enci al en momentos en que el mundo t odaví a atrav esaba l a pandemi a del C OVID -19 . Al 30 de novi embre de 2021, l a Superint endencia de B ancos ha bí a proces ado y/o cerrado exi tos am ent e treinta y ocho ( 3 8) soli cit udes abo rdando t emas rel acionados con l a provi sión de productos y s ervi cios a t ravés de nueva s tecnol ogí as.
En lo que respect a a la Vent anill a Exprés result ado del acue rdo interinstituci onal fi rmado con l as S uperintendenci as del M ercado de Val ores , S eguros, y Pensi ones, se observan avances important es en mat eri a de establ eci mient o del m arco regulat ori o de l a mism a, así com o pruebas piloto para su im plementaci ón próxim ament e. De manera general, la SB conoci ó durant e el año 2021 un tot al de cinco ( 5) soli citudes de autori zaci ón para emi sión de bonos de o fert a públi ca a través de es t e m ecanismo.
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3.6 Regulación
La Superint endenci a de B ancos, en s u rol de regul ador que l e confi ere l a ley ti ene l a tarea de gest ionar l a formul ación, emisi ón y act ual izaci ón de las dis pos ici ones norm ativas , rel ativas a leyes, regl am ent os, resoluci ones, instructivos, ci rcul ares y cart as ci rcul ares (Ley No. 183 - 02 Monetari a y Financi era). Esto, conform e a l as m ejores prácti cas internacional es est ablecidas por el Com ité de B as ilea de S upervi sión Bancari a y ot ras normativas compl em ent ari as del derecho común.
Durante el perí odo enero -novi embre 2021, l a SB emit ió di eciséis (16) Circul ares y catorce (14) C art as Ci rcul ares. Ent re est as , se destacan los sigui ent es:
Circul ares emi tidas :
1. Circul ar SB : Núm. 001/21 del 29 de enero de 2021, que prom ueve l as buenas prácti cas en l os cobros por concepto de emisi ón y renovación de t arj etas de crédito, reit erando a las EIF que deben dar cum plimi ent o a las disposiciones del R egl am ent o de Tarj et as de Crédito y su Ins tructivo de apli cación, s obre los conceptos de l os cargos cobrados a los tarj et ahabi ent es .
2. Circul ar SB: Núm . 002/21 del 10 de febrero de 2021, que est abl ece las informaciones requeridas en l os est ados financi eros audit ados de las EIF correspondi entes al cierre del perí odo 2020 y en los períodos subsi gui ent es , para que incluyan una nota expli cativa s obre los efectos financi eros del C OVID -19.
3. Circul ar SB: Núm . 003/21 del 23 de febrero de 2021, para extender el pl azo para l a remisión de las i nformaciones requeri das en l os
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est ados financi eros audit ados sobre el impacto del C OVID -19, contenidas en l a Ci rcular No. SB: 002/ 21 del 10 de febrero de 2021.
4. Circul ar SB: Núm.004/21 del 01 de m arzo de 2021, que dispone que las EIF y l os interm edi ar ios cambi arios, podrán di sponer de medi os o mecani smos alternos, com o l a vía digit al, en adi ción a l as oficinas o sucurs ales fí sicas de l a entidad, para la int erposi ci ón de l as recl am aciones en benefi cio de los us uari os.
5. Circul ar SB: Núm . 005/21 del 18 de m arzo de 2021, para l a ext ensi ón del pl azo para que l as EIF reali cen l as adecuaciones y modifi caciones de los tari fari os de s ervi cios, según las disposi ci ones cont eni das en la Ci rcul ar SB: No. 001/21 del 29 de enero de 2021, sobre cargos por concept o de e misión y renovación del producto de t arjet a de crédit o.
6. Circul ar SB : Núm. 006/21 del 31 m arzo de 2021, que es tablece los lineami ent os operativos para l a aplicación del trat amient o regul atorio gradual est abl ecido m edi ant e resol uciones emitidas por la Junt a Monetari a para mitigar el impacto económico del C OVID - 19.
7. Circul ar SB: Núm. 007/21 del 1ro de juni o de 2021, que m odi fica el Manual de R equerim ient os de Inform ación de l a Superint endenci a de Bancos orientados a la Supervi sión B as ada en Ri es gos y el Manual de Cont abili dad para Insti tuciones Fi nanci eras para tener un mayor grado de autom ati zación en la det ermi nación del coefi ci ente de solvenci a.
8. Circul ar SB: Núm. 008/21 del 1ro de junio de 2021, para modifi car el "M anual de R equerimi ent os de Inform aci ón de l a Superint endenci a
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de B ancos ori entados a l a Supervisi ón B as ada en Ri esgos (MR I)", para incluir las cuentas bási cas de ahorro, de nómi na y cupones de bonos y obl igaci ones , entre ot ras modi ficaciones .
9. Circul ar SB: Núm. 009/21 del 10 de junio de 2021 , para l a implementaci ón del nuevo procedimi ento de remisi ón de l as circulares, instruct i vos, cart as ci rcul ares, act os admini strativos, com uni caci ones, informes y certificaciones emiti das por l a Superintendenci a de Bancos, en el format o de docum ento di git a l con firma el ect róni ca.
10. Circul ar SB: Núm. 010/21 del 18 de junio de 2021, para l a implementaci ón del sello de ident ifi cación de l as Entidades de Int ermediaci ón Financi era y l os i nterm edi arios cam biarios regist rados en l a S uperi nt endenci a de Bancos .
11. Circul ar SB: Núm . 011/21 del 18 de juni o de 2021, para est ablecer los ti pos de s ervicios de asesoramiento fi scal y tribut ario que puede prest ar una fi rma de audit ores a un mis mo cli ent e de auditoría, sin que i mplique una am enaza a l a independenci a profesional del auditor.
12. Circul ar SB : Núm. 012/21 del 1ro de juli o de 2021, para est ablecer el t ratam iento es peci al y tem poral a cli ent es de nacionali dad venezol ana con document os de identi dad o pas aport es vencidos.
13. Circul ar SB: Núm. 013/21 del 1ro de s epti embre de 2021, que aprueba y pone en vigenci a l a versi ón actuali zada de l as m odi fi caci ones al Manual de C ont abilidad para Entidades Supervis adas por l a Superintendenci a de Bancos ; para s u entrada en vigor el 1 de enero de 2022.
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14. Circul ar SB: Núm. 014/ 21 del 9 de sept iem bre de 2021, para est abl ecer el t ratami ent o de los requerimi ent os de inform ación de l os usuari os sobre productos bancari os inmovilizados reali zados por el Minist erio Público, tribunales jurisdi cci onales y otras aut oridades com pet entes.
15. Circul ar SB: Núm. 015/21 del 12 de octubre de 2021, para est abl ecer los lineamientos para el cumplim iento de las disposi ciones del Regl am ent o de P rot ección al Usuari o de los P roduct os y S ervici os Financi eros y del Instructivo para la Est andari zaci ón de l a s Reclam aciones real izadas por l os us uarios de l os s ervici os financi eros.
16. Circul ar SB: Núm. 016/21 del 14 de octubre de 2021, para est abl ecer las medidas a segui r para evit ar l a propagación del C OVID -19 luego del levant ami ento del estado de emergencia.
Cartas Ci rcul ares emitidas :
1. Cart a Circular SB: Núm. 001/ 21 del 28 de enero de 2021, donde se aclaran i nquiet udes s obre el num eral 9 de la Ci rcul ar SB: No.030/20 del 28 de di ci embre de 2020, respect o al t rat ami ento cont abl e y fis cal de las provisi ones conform e con el R eglam ento de Eval uaci ón de Act ivos .
2. Cart a Ci rcul ar SB: Núm. 003/ 21 del 27 de m ayo de 2021, donde s e noti fica la impl em ent ación del Port al de l a Admi nist ración Monet ari a y Financi era (P AM F), para cent ral izar y controlar el pro ceso de
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rem isión de los archivos requeridos por el B anco Central de l a Repúbli ca Domini cana (BC R D) y l a S uperint endencia de B ancos (SB).
3. Carta Ci rcul ar SB: Núm.004/21 del 11 de junio de 2021, para poner en vi stas públi cas el proyecto de m odifi caci ón del M anual de Cont abili dad para Entidades Supervis adas por l a Superintendenci a de Bancos .
4. Carta Ci rcul ar SB: Núm.005/21 del 1ro de juli o d e 2021, para poner en vist as públi cas el proyect o l a propuesta del M anual de Requerimi ent os d e Inform ación de l a Administ ración M onet ari a y Financi era.
5. Carta Ci rcul ar SB: Núm.007/21 del 1 5 d e juli o de 2021, para est abl ecer la not ifi cación de inici o de paral elo para la remi s ión de report es por el Portal de l a Admini straci ón M onetari a y Financi era (PAM F).
6. Carta Circular SB: Núm.011/ 21 del 2 9 de octubre de 2021, para est abl ecer la publi cación del B al ance d e Comprobación Anal í tico a utili zar a partir del 1er dí a de enero d e 2022 y l a Tabla de Equi val enci a de Cuentas.
7. Carta Ci rcul ar SB: Núm.012/ 21 del 1 5 de novi emb re d e 2021, para publi car en vi stas públi cas l a propues ta d e Instructivo para l a Revis ión d e l a C ali dad de l as Auditorí as Ext ernas.
8. Carta Ci rcul ar SB: Núm.013/21 del 16 d e novi embre d e 2021, para la publi cación del document o “Instrucci ones para la prepara ci ón de l os
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Est ados Fi nancieros ”, a utili zar ent re el 1 de enero hast a el 3 0 de junio d e 2022.
9. Carta Ci rcul ar SB: Núm.014/21 del 17 de noviembre d e 2021, sobre Acl araci ones para report ar los eventos d e ri es go operacional en el Report e “R O02 – Event os de Pérdi da .”
Otra ini ci ati va rel evante
Modi fi cación In tegral d el Manual de Contabilidad para Entidad es Supervisad as para la adop ción a las Normas In tern aci onales d e Información Finan ciera (NIIF)
Como part e d e los es fuerzos de la SB encaminados a mantener un m arco regul atorio y s upervi sor conform e con las mejores prácti cas supervis oras a ni vel int ernacional, las cuales exigen a l os ent es reguladores y supervisores, requeri r a las entidades de interm edi ación financi era qu e utili cen normas cont abl es d e amplia aceptación a nivel i nt ernacional , s e ha i mpul sado una modifi caci ón int egral del M anual de C ont abi lidad para Entidades Supervis adas , a fin de que estas adopten gradual ment e l as Normas Int ernaci onales de Información Financi era (NIIF).
Las NIIF s e encuentran en const ante evol uci ón, l o que exige un com promiso a l argo plazo por part e d e l a SB para lograr su adopción medi ant e la el aboración de un pl an d e t ransición. La SB h a el aborado un Plan d e Acción para la adopción de l as NIIF mediant e un Si stem a d e Convergencia, en el cual s e bus ca gradualm ent e elim inar l as brechas exis tentes con los cri terios cont abl es establecidos por est as normas. P ara ello , l a SB ha reali zado cambios sust anciales al Manual de Contabil idad para que es te s e ajus te a l os crit eri os est ablecidos en l as NIIF.
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3.7 Protección y Atención al Usuario
La protección d e los derechos de l os usuarios d e los servi ci os fi nanci eros y cambi arios es una respons abili dad delegada a l a Superint endenci a d e Bancos por m edio de la Décim a Resoluci ón di ct ada por la J unt a Monetari a en fecha 19 d e enero del 2006; S egún el R egl am ento de Prot ecci ón al Us uari o d e los P roductos y Servicios Financi eros, es deber de l a Superi ntendenci a d e B ancos proveer a los us uarios d e inform aciones útil es para l a prevención de prácti cas abusivas rel acionados a sus productos y servici os, así como d e m ecanismos efectivos para l a adecuada prot ección d e sus derechos . La Superintendenci a d e Bancos ej ecut a est e mandat o norm ati vo a través d e Ofi cina d e S ervicios y Protecció n al Usuario (P roUsuario).
A fin d e increm ent ar el al cance de l os servi cios d e ProUsuari o, durante el año 2021 l a SB extendió el horario d e at ención t ant o pres enci al como tel efóni co , se puso en m archa una línea grat uit a (*778) si n cargos desde celul ares y se impl ement ó el chat en línea.
Como punto a dest acar s e encuent ra el lanzami ento de l a APP web y móvil P roUsuario Di gital , l a cual permit e a los us uario s t ener acces o a su i nform ación credi tici a, la reali zación de reclamaci ones, confi rm ar si cuent a con depósit os en entidades en li qui dación, m ant enerse al t ant o de art ículos y cons ejos de educación financi era ent re otras funci onali dades.
Al 30 de noviem bre d e 2021, más de 30,000 usuarios se habí an regist rado en la apli cación.
Los es fuerzos m encionados han resul tado en una ampli aci ón d e l a cobertura los s ervi ci os d e at enci ón y ori entación d e los us uari os. Hast a novi embre d e 2021 s e h abí an at endido 73,523 usuari os, l o que repres ent a un 41% de increm ento en l a cantidad de usuarios t ot ales atendidos en 2019 y 2020. C abe dest acar que, fueron atendidos 8,901 usuarios sol o en
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el m es d e oct ubre, represent ando un crecimi ent o d e 51% versus el mes de septi embre ; esto debi do al l anzami ent o de ProUs uari o Digit al.
Es im portant e res alt ar que la ofi cina d e P roUsuario mantuvo un nivel de satis facci ón prom edi o de un 90% en est e período, con m ás de 9,500 encuest as compl et adas por usuari os.
En cuanto a la gestión d e recl am aci ones , s e recibi eron tres mil novecientos di eci nueve (3,919) des de enero a novi embre de 2021, dupli cando los casos reci bidos en t odo el año 2020. De l as recl amaciones des pachadas , el tiem po d e respuest a para cada caso prom edi ó 50 dí as, mant eni éndos e por debajo del pl azo regl ament ario d e 60 días. Del t ot al de l as reclam aciones respondi das en el peri odo ant eri orm ente señal ado, dos mil s eis cientos set ent a y uno (2,671) correspondí an a respuest as favorabl es, corres pondi ent es al 76%. Est o ha s igni fi cado un monto de set ent a y ocho mill ones t resci entos cuarent a y cinco mil ochoci ent os ochenta y ocho pesos con 00/100 (R D$78,345,888.00) i nst ruido s a s er acredit ado en beneficio de los usuari os reclamantes. Es te monto repres ent a un increment o del 142%, con rel ación al monto recuperado durant e el año 2020.
Con el obj eti vo de impuls ar l a educaci ón financi era , el sit io web d e ProUsuario fue robustecido con nuevos contenidos d e ut ilidad para el usuari o. S e i ncorporó una s ección d e bl og educativo con publ icaci ón de art ículos s em anal es, el Rincón Joven, con guías y recursos des tinados a jóvenes en edad universit ari a, ent re otros contenidos relevant es. Durant e el 2021, la página web, www.prousuari o.gob.do superó el millón de visit as.
Otra d e l as inici ati vas educativas relevantes , h a sido l a cel ebración d e encuent ros mensual es con usuarios y visit as de ofi cina móvil con repres ent antes de at enci ón, en centros comerci al es de Santo Domingo y