Manual para la Gestión y Seguimiento de los Programas y Proyectos de Inversión

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Manual para la Gestión y Seguimiento de los

Programas y Proyectos de Inversión

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ÍNDICE

Pág. 1. Objetivo... 3 2. Marco Normativo... 3 3. Ámbito de Aplicación... 3 4. Definiciones………..…….……….…………. 3 5. Disposiciones Generales... 4 6. Proceso... 6

6.1 Gestión y Seguimiento de los Programas y Proyectos de Inversión... 6

6.2 Diagrama de Flujo... 11

6.3 Anexos…... 16

7. Transitorios... 23

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1. Objetivo

Definir las disposiciones generales en materia de programación, presupuesto, aprobación, control y seguimiento de los Programas y Proyectos de Inversión de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas.

2. Marco Normativo

 Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

 Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

 Presupuesto de Egresos de la Federación del Ejercicio Fiscal correspondiente.

 Manual de Programación y Presupuesto para el Ejercicio Fiscal del año fiscal correspondiente.

 Lineamientos para la determinación de la información que deberá contener el mecanismo de planeación de programas y proyectos de inversión.

 Lineamientos para la elaboración y presentación de los análisis costo y beneficio de los programas y proyectos de inversión.

 Lineamientos para el seguimiento del ejercicio de los programas y proyectos de inversión de la Administración Pública Federal.

 Lineamientos para el registro en la cartera de programas y proyectos de inversión.

 Clasificador por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal.

 Guía de operación del anexo del Mecanismo de Planeación para el ejercicio fiscal correspondiente.

 Insumos para la elaboración de los anteproyectos y la integración del proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación del año correspondiente.

3. Ámbito de Aplicación

Este procedimiento es de observancia obligatoria para todas las Unidades Administrativas de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas que requieran ejercer recursos de los Capítulos de Gasto 5000 y 6000.

4. Definiciones Análisis Costo-Beneficio

Instrumento para evaluar programas o proyectos en el que se estudian los costos y beneficios de un plan, cuantificando ambos en términos monetarios, sociales directos e indirectos, con el propósito de que los beneficios sean mayores a los costos.

Cartera Instrumento que integra los Programas y Proyectos de Inversión. CGAF Coordinación General de Administración y Finanzas.

DPEF Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación que autoriza la Cámara de Diputados en donde se establece el gasto público de todos los Organismos Gubernamentales.

Mecanismo de Planeación

Documento en el que se enlistan los programas y/o proyectos de obra pública o modificación de bienes muebles que consideren realizarse en años futuros.

OLI´S Oficios de Liberación de Inversión emitidos por la Coordinación General de Administración y Finanzas a través de los cuales se autoriza el ejercicio de recursos autorizados en los capítulos de gasto 5000 y 6000.

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PIPP Sistema del Proceso Integral de Programación y Presupuesto. Programa de

Inversión

Instrumento mediante el cual se fijan las metas que se obtendrán con la ejecución de un conjunto de proyectos de inversión a través de obras, adquisiciones y demás erogaciones de capital autorizadas por la SHCP para un periodo determinado destinadas a incrementar el patrimonio del sector público.

PPI Programas y Proyectos de Inversión, conjunto de obras y acciones que llevan a cabo las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal para la construcción, ampliación, adquisición, modificación, mantenimiento o conservación de activos fijos (capítulos de gasto 5000 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles y 6000 Inversión), con el propósito de solucionar una problemática o atender una necesidad específica y que generan beneficios y costos para la institución a lo largo del tiempo.

Proyecto de Inversión

Inversiones del Sector Público Federal cuyo propósito es incrementar o conservar los activos fijos. Son los proyectos de obra pública, los cuales deben ser sometidos a una evaluación costo beneficio.

SHCP Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Unidad

Administrativa

Conforme al Estatuto Orgánico es cada uno de los órganos de la estructura organizacional al que se le confieren atribuciones específicas que lo distinguen de los demás en la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas.

5. Disposiciones Generales

5.1 Los Administradores responsables de los PPI`S, deberán apegarse a las disposiciones vigentes en materia de programas y proyectos de inversión, así como al presente procedimiento administrativo.

5.2 Los Administradores responsables de los PPI`S, deberán recabar las necesidades de inversión tanto de las Unidades Administrativas Centrales (UAC), como de las Unidades Administrativas Foráneas (UAF) en las cuales se incluyen Delegaciones Estatales, Centros Coordinadores de Desarrollo Indígena y Radiodifusoras Culturales Indigenistas.

5.3 Las Unidades Administrativas Centrales y Foráneas, no podrán adquirir bienes muebles e inmuebles; no podrán erogar recursos para construcción, ampliación, modificación, rehabilitación, conservación, mantenimiento y adquisición de activos fijos, si no cuentan con el Oficio de Liberación de Inversión que autorice dichos gastos.

5.4 La Coordinación General de Administración y Finanzas (CGAF), es la instancia administrativa única de la CDI, para gestionar ante la SHCP, las solicitudes en materia de programación, presupuesto, aprobación, control y seguimiento de los PPI´S de la CDI, durante las siguientes etapas:



Mecanismo de Planeación de PPI`S.



Registro de Cartera de los PPI`S.



Elaboración de los Análisis Costo-Beneficio.



Asignación Presupuestal a la Cartera de Inversión.



Elaboración y Modificación de los Oficios de Liberación de Inversión (OLI´S).

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5.5 Todos los procesos administrativos relacionados con los PPI´S serán coordinados por la CGAF con el apoyo de la Dirección y la Subdirección de Programación y Presupuesto.

5.6 La CGAF solicitará por oficio a los administradores responsables de los PPI`S, la información necesaria para la gestión y autorización de los PPI´S, a través del llenado de los formatos e instructivos correspondientes a las cuatro primeras etapas.

5.7 La calendarización de los recursos autorizados a los PPI´S, la realizarán las Unidades Centrales o Foráneas tomando en cuenta la diferencia entre las fechas de celebración de: los procedimientos para las convocatorias, licitaciones ó adjudicaciones; los compromisos (contratos, pedidos u otros documentos formales que amparen operaciones para la adquisición o pago de servicios) y la de realización de los pagos.

5.8 La ejecución de los PPI´S, se deberá sujetar a los montos, términos y condiciones autorizados en los Oficios de Liberación de Inversión respectivos.

5.9 Los subejercicios de los presupuestos de los PPI´S de las UAC y UAF que resulten, deberán subsanarse en un plazo máximo de 90 días naturales. En caso contrario, dichos recursos se reasignarán a otros programas y proyectos de la CDI.

5.10 Los administradores responsables de los PPI´s, deberán informar a las UAF sobre los recursos asignados para cada uno de los PPI´S autorizados.

5.11 Los administradores responsables de los PPI´S, deberán dar seguimiento puntual tanto en las adquisiciones, como en su operación a fin de poder contar con información actualizada y veraz en el momento en que sea requerida.

5.12 La CGAF no realizará las gestiones correspondientes ante la SHCP, de aquellas solicitudes que no cumplan con todos los requerimientos señalados en el presente procedimiento.

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6. Proceso

6.1 Gestión y Seguimiento de los Programas y Proyectos de Inversión

Objetivo: Definir las disposiciones generales en materia de programación, presupuesto, aprobación, control y seguimiento de los Programas y Proyectos de Inversión de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas.

No. Descripción de la Actividad Responsable

Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión

1. Solicita en el año inmediato anterior, a la Coordinación General de Administración y Finanzas de la CDI el “Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión” y “Justificación Económica del Programa o Proyecto” Anexo 6.3.1.

SHCP

2. Recibe por conducto de la Subdirección de Programación y Presupuesto la solicitud de elaboración del “Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión” y “Justificación Económica del Programa o Proyecto” Anexo 6.3.1 emitido por la SHCP y solicita por oficio a las Unidades Administrativas Centrales requisiten en dicho anexo los requerimientos para el gasto de inversión (Adquisiciones y Obra Pública), para el año siguiente.

Departamento de Control y Seguimiento

3. Requisitan y envían mediante oficio y correo electrónico el formato “Justificación Económica del Programa o Proyecto” Anexo 6.3.1 con los requerimientos de inversión de Unidades Administrativas Centrales y Foráneas de la CDI, estableciendo las prioridades entre los proyectos y necesidades de inversión a corto, mediano y largo plazo.

Unidades Administrativas

Centrales

4. Recibe, revisa y consolida el “Justificación Económica del Programa o Proyecto” Anexo 6.3.1, elaborando una propuesta inicial del “Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión” y remite a la Subdirección de Programación y Presupuesto para revisión.

5. Revisa y, en su caso, envía propuesta de “Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión”, a la Coordinación General de Administración y Finanzas por conducto de Dirección de Programación y Presupuesto para revisión y definición de prioridades.

Subdirección de Programación y Presupuesto

6. Recibe “Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión”, por conducto de la Subdirección de Programación y Presupuesto.

¿Hay modificaciones en el documento? No: Ir al paso número 9

Sí: Ir al paso número 7

7. Realiza cambios y remite el “Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión”, a la Dirección de Programación y Presupuesto por conducto la Subdirección de Programación y Presupuesto para su rúbrica.

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No. Descripción de la Actividad Responsable 8. Revisa y en su caso envía el “Mecanismo de Planeación para los programas y

proyectos de inversión” a la Coordinación General de Administración y Finanzas para su autorización, y una vez autorizado, lo remite al Departamento de Control y Seguimiento por conducto de la Subdirección de Programación y Presupuesto para su gestión.

Dirección de Programación y

Presupuesto

9. Envía a la SHCP mediante oficio y vía correo electrónico, el “Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión”.

Departamento de Control y Seguimiento 10. Recibe el “Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión”,

realiza observaciones vía correo electrónico y solicita modificaciones.

SHCP

11. Realiza los cambios solicitados por la SHCP al “Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión” y envía a la SHCP por correo electrónico.

Departamento de Control y Seguimiento 12. Solicita se registren en la cartera de inversión los programas y proyectos incluidos

en el “Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión”, en el Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda (PASH).

SHCP

Registro en Cartera de Inversión

13. Elabora oficio para solicitar a través de la Coordinación General de Administración y Finanzas, a las Unidades Administrativas Centrales, la ficha técnica o análisis costo-beneficio de los programas y proyectos de inversión que solicitaron en el “Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión” estableciendo fecha límite de entrega.

14. _{Entregan con oficio y por correo electrónico, la ficha técnica o análisis} costo-beneficio realizados con base en los Lineamientos para la elaboración y presentación de los análisis costo y beneficio de los programas y proyectos de inversión al departamento de Control y Seguimiento, a través de la Coordinación General de Administración y Finanzas.

Centrales

15. Recibe y revisa que la ficha técnica o análisis costo-beneficio cumplan todos los puntos de los Lineamientos para la elaboración y presentación de los análisis costo y beneficio de los programas y proyectos de inversión.

¿Ficha técnica o análisis costo-beneficio cumple con la normatividad aplicable?

No: Ir al paso número 16. Sí: Ir al paso número 18.

16. Solicita vía correo electrónico a las Unidades Administrativas Centrales la modificación de la ficha técnica o análisis costo-beneficio.

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No. Descripción de la Actividad Responsable 17. Realizan los cambios solicitados y envían por correo electrónico la ficha técnica o

análisis costo-beneficio al Departamento de Control y Seguimiento.

Centrales 18. Registra los Programas y Proyectos de Inversión en el Módulo de Inversión

(Sistema PIPP) y adjunta la ficha técnica o análisis costo-beneficio, obteniéndose el número de solicitud correspondiente.

Departamento de Control y Seguimiento 19. Verifica y revisa el registro en el sistema PIPP de los Programas y Proyectos de

Inversión.

¿Son correctos?

SHCP

20. Solicita modificaciones o información adicional al Departamento de Control y Seguimiento a través de la bitácora contenida en el Módulo de Inversión.

SHCP

21. Solicita por correo electrónico a las Unidades Administrativas Centrales adecuar y/o complementar la ficha técnica o análisis costo-beneficio requerida por la SHCP.

Departamento de Control y Seguimiento 22. Realizan los cambios solicitados y envían por correo electrónico la ficha técnica o

análisis costo-beneficio al Departamento de Control y Seguimiento.

Centrales 23. Recibe y realiza las modificaciones y/o sustituye la ficha técnica o análisis

costo-beneficio en el Módulo de Inversión.

Departamento de Control y Seguimiento 24. Autoriza los Programas y Proyectos de Inversión y asigna clave de Cartera de

Inversión.

SHCP

Asignación Presupuestaria

25. Solicita se asignen recursos a las Carteras de Inversión autorizadas a través de los Insumos para la elaboración de los anteproyectos y la integración del proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación del año correspondiente.

SHCP

26. Asigna recursos a cada clave de cartera autorizada, con base en el Proyecto de Presupuesto de Egresos del ejercicio fiscal que corresponda.

Departamento de Control y Seguimiento 27. Valida a través del PASH, la asignación presupuestaria de las carteras. SHCP

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No. Descripción de la Actividad Responsable 28. Revisa que los montos de la ficha técnica o análisis costo-beneficio de cada

Proyecto y Programa de Inversión coincidan con los recursos asignados en el Presupuesto de Egresos.

¿Coinciden?

29. Solicita vía correo electrónico a las Unidades Administrativas Centrales cambien la ficha técnica o análisis costo-beneficio.

Departamento de Control y Seguimiento 30. Realizan los cambios solicitados y envían la ficha técnica o análisis costo-beneficio

al Departamento de Control y Seguimiento.

Centrales 31. Sustituye la ficha técnica o análisis costo-beneficio en el PASH. Departamento de

Control y Seguimiento

32. Autoriza los cambios en la Cartera de Inversión. SHCP

33. Notifica por correo electrónico a las Unidades Administrativas Centrales que sus programas o proyectos fueron autorizados por la SHCP para que soliciten Oficios de Liberación de Inversión para ejercer los recursos, conforme a lo establecido en el Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Elaboración y/o Modificación de los Oficios de Liberación de Inversión

34. Solicitan mediante oficio a la CGAF la elaboración de los Oficios de Liberación de Inversión.

Nota: En caso de que se modifique el proyecto ya sea en los montos autorizados o en los requerimientos, las Unidades Administrativas Centrales deberán solicitar un nuevo Oficio de Liberación de Inversión.

Centrales

35. Elabora y/o modifica el Oficio de Liberación de Inversión con las nuevas especificaciones y envía a la Unidad Administrativa Central solicitante.

Departamento de Control y Seguimiento 36. Realizan las gestiones necesarias para el ejercicio de los recursos. Unidades

Administrativas Centrales

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No. Descripción de la Actividad Responsable Seguimiento

37 Registra el seguimiento físico y financiero de los programas y proyectos de inversión en el PASH los primeros 15 días de cada mes.

Nota: Si se requiere alguna justificación o información adicional se solicita a las Unidades Administrativas Centrales vía correo electrónico. En algunos casos se realiza la solicitud vía oficio.

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6.2 Diagrama de Flujo

Procedimiento para Gestión y Seguimiento de los Programas y Proyectos de Inversión

SHCP Departamento de Control y _Seguimiento Unidades Administrativas Centrales Dirección de Programación_{y Presupuesto} Subdirección de Programación_{y Presupuesto}

“Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión” Oficio Inicio Solicita en el año inmediato anterior, a la Coordinación General de Administración y Finanzas de la CDI el “Mecanismo

de Planeación para los programas y proyectos de inversión” y “Justificación Económica del Programa

o Proyecto”

1 Recibe la solicitud de _{elaboración del} “Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de inversión” y “Justificación Económica del Programa o Proyecto” emitido por la SHCP y solicita por oficio

a las Unidades Administrativas Centrales requisiten en dicho anexo los requerimientos para el gasto de inversión, para el

año siguiente 2

Requisitan y envían mediante oficio y correo

electrónico el formato “Justificación Económica del Programa o Proyecto” con los requerimientos de inversión de Unidades Administrativas Centrales

y Foráneas de la CDI, estableciendo las prioridades entre los proyectos y necesidades

de inversión a corto, mediano y largo plazo 3

Recibe, revisa y consolida el “Justificación Económica del Programa

o Proyecto”, elaborando una propuesta inicial del

“Mecanismo de Planeación para los programas y proyectos de

inversión” y remite a la Subdirección de Programación y Presupuesto para revisión

4

Revisa y, en su caso, envía propuesta de

“Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de

Inversión”, a la CGAF por conducto de la Dirección de Programación y Presupuesto para revisión y definición de prioridades

5

Recibe “Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión” 6 ¿Hay modificaciones en el documento? 9 7

Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión

No

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SHCP Dirección de Programación

y Presupuesto

Subdirección de Programación y Presupuesto Unidades Administrativas Centrales

Oficio Oficio Realiza cambios y remite

el “Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de

Inversión”, a la Dirección de Programación y Presupuesto por conducto

la Subdirección de Programación y Presupuesto para su rúbrica 7 Revisa y, en su caso, envía el “Mecanismo de

Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión” a la CGAF para su autorización, y una vez autorizado, lo remite al departamento de Control y Seguimiento por conducto de la Subdirección de Programación y Presupuesto para su gestión 8 Envía a la SHCP mediante oficio y vía correo electrónico, el “Mecanismo

de Planeación para los Programas y Proyectos de

Inversión” 9 Recibe el “Mecanismo de

Planeación para los Programas y Proyectos de

Inversión”, realiza observaciones vía correo

electrónico y solicita modificaciones

10

Realiza los cambios solicitados por la SHCP al

“Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión” y envía a la SHCP por correo electrónico 11 Solicita se registren en la

cartera de inversión los programas y proyectos

incluidos en el “Mecanismo de Planeación para los Programas y Proyectos de Inversión”, en el Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda (PASH) 12 6

Registro en Cartera de Inversión

Elabora oficio para solicitar a través de la CGAF, a las Unidades Administrativas Centrales, la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio de los Programas y Proyectos de

Inversión que solicitaron en el “Mecanismo de

Planeación para los Programas y Proyectos de

Inversión” estableciendo fecha límite de entrega

13

Entregan con oficio y por correo electrónico, la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio realizadas

con base en los Lineamientos para la elaboración y presentación de los análisis Costo-Beneficio de los Programas y Proyectos de Inversión al departamento de Control y Seguimiento, a través de la CGAF 14 15

(13)

SHCP Departamento de Control y _Seguimiento Unidades Administrativas Centrales Dirección de Programación_{y Presupuesto} Subdirección de Programación_{y Presupuesto}

PIPP 14

23 Recibe y revisa que la

Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio cumplan todos los puntos de los

Lineamientos para la elaboración y presentación de los análisis Costo-Beneficio de los Programas y Proyectos de Inversión 15 ¿Cumple con la normatividad aplicable?

Solicita vía correo electrónico a las Unidades

Administrativas Centrales la modificación de la Ficha Técnica o análisis

Costo-Beneficio 16

Realizan los cambios solicitados y envían por correo electrónico la Ficha

Técnica o análisis Costo-Beneficio al Departamento

de Control y Seguimiento 17

Registra los Programas y Proyectos de Inversión en el Módulo de Inversión (Sistema PIPP) y adjunta la Ficha Técnica o análisis

Costo-Beneficio, obteniéndose el número de solicitud correspondiente 18 Verifica y revisa el registro, en el Sistema PIPP, de los Programas y

Proyectos de Inversión 19 ¿Son correctos? Solicita modificaciones o información adicional al departamento de Control y Seguimiento a través de la bitácora contenida en el Módulo de Inversión del

Sistema PIPP 20

Solicita por correo electrónico a las Unidades

Administrativas Centrales adecuar y/o complementar la Ficha Técnica o análisis

Costo-Beneficio requeridas por la SHCP

21

Realizan los cambios solicitados y envían por correo electrónico la Ficha

Técnica o análisis Costo-Beneficio al Departamento de Control y Seguimiento 22 24 No Si No Si

(14)

y Presupuesto

PASH 22

32 Recibe y realiza las

modificaciones y/o sustituye la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio en el Módulo de Inversión

del Sistema PIPP 23

Autoriza los Programas y Proyectos de Inversión y asigna clave de Cartera

de Inversión 24

Solicita, por medio de la CGAF, se asignen recursos a las Carteras de

Inversión autorizadas a través de los Insumos para la elaboración de los

anteproyectos y la integración del Presupuesto de Egresos de la Federación del ejercicio fiscal correspondiente 25

Asigna recursos a cada clave de cartera autorizada, con base en el

Proyecto de Presupuesto de Egresos del ejercicio fiscal que corresponda

26

Valida a través del PASH, la asignación presupuestaria de las

carteras 27

¿Coinciden?

Solicita vía correo electrónico a las Unidades Administrativas cambien la Ficha Técnica o análisis

Costo-Beneficio 29

Realiza los cambios solicitados y envía la Ficha Técnica o análisis

Costo-Beneficio al Departamento de Control

y Seguimiento 30

Sustituye la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio

en el PASH 31 Revisa que los montos de la Ficha Técnica o análisis Costo-Beneficio de cada Proyecto y Programa de Inversión coincida con los recursos asignados en el Presupuesto de Egresos 28 Asignación Presupuestaria No Si 33

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y Presupuesto

Departamento de Control y Seguimiento PASH “Oficio de Liberación de Inversión” Autoriza los cambios en la

Cartera de Inversión 32

Notifica por correo electrónico a las Unidades

Administrativas Centrales que sus programas o

proyectos fueron autorizados por la SHCP para que soliciten Oficios de Liberación de Inversión para ejercer los recursos

33

Solicitan mediante oficio a la CGAF la elaboración de los Oficios de Liberación

de Inversión 34

Realiza las gestiones necesarias para el ejercicio de los recursos

36

Registra el seguimiento físico y financiero de los Programas y Proyectos de

Inversión en el PASH los primeros 15 días de cada

mes 37 31

Elabora y/o modifica el Oficio de Liberación de Inversión con las nuevas especificaciones y envía a la Unidad Administrativa

Central solicitante 35

Elaboración y/o Modificación de los Oficios de Liberación de Inversión

Seguimiento

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6.3 Anexos

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Anexo 6.3.2 “Oficio de Liberación de Inversión”. Instructivo de llenado.

OFICIO DE LIBERACIÓN DE INVERSIÓN

COORDINACIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO

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Núm. Dice: Debe anotarse:

1. DÍA Día de elaboración del oficio. 2. MES Mes de elaboración del oficio. 3. AÑO Año de elaboración del oficio. 4. No. DE OFICIO Número de oficio.

5. Persona a la que va dirigido el oficio.

6. Cargo de la persona a la que va dirigido el oficio.

7. De conformidad al Presupuesto

de Egresos de la Federación Normativa y Oficios de solicitud del área a cargo del Programa o Proyecto de Inversión.

8. ASIGNACIÓN DE LA

INVERSIÓN : Monto del Programa o Proyecto de Inversión. 9. IMPORTE Monto total del Programa o Proyecto de Inversión.

10. TIPO Fuente de financiamiento del Programa o Proyecto de Inversión.

11. % Porcentaje del Programa o Proyecto de Inversión de la Fuente de Financiamiento. 12. LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA Entidad en la que se realizará el Programa o Proyecto de Inversión.

13. Actividad Institucional al que pertenece el Programa o Proyecto de Inversión.

14. Modalidad y Programa Presupuestario al que pertenece el Programa o Proyecto de Inversión. 15. Nombre del Programa o Proyecto de Inversión.

16. Partidas presupuestarias del Programa o Proyecto de Inversión.

17. Nombre de las partidas presupuestarias del Programa o Proyecto de Inversión. 18. Importe de las partidas presupuestarias del Programa o Proyecto de Inversión.

19. Porcentaje del tota de las partidas presupuestarias del Programa o Proyecto de Inversión. 20. Normativa y especificación de que son programas de carácter público.

21. AUTORIZA Firma del Coordinador General de Administración y Finanzas. 22. C.C.P. Copia a las personas que requieren el Oficio.

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Anexo 6.3.3 “Calendarización de Recursos”. Instructivo de llenado.

23. AÑO Año del Ejercicio Fiscal.

24. RAMO Ramo asignado como Entidad a la CDI. 25. UNIDAD RESPONSABLE Clave correspondiente como Entidad a la CDI. 26. FINALIDAD Clave programática autorizada por la SHCP. 27. FUNCIÓN Clave programática autorizada por la SHCP. 28. SUBFUNCIÓN Clave programática autorizada por la SHCP. 29. REASIGNACIÓN Clave programática autorizada por la SHCP. 30. ACTIVIDAD INSTITUCIONAL Clave programática autorizada por la SHCP.

31. PROGRAMA PRESUPUESTARIO

Programa Presupuestario del Programa o Proyecto de Inversión.

32. OBJETO DEL GASTO Objeto del Gasto de la asignación presupuestaria.

33. TIPO DE GASTO Tipo de Gasto Público asignado al Programa o Proyecto de Inversión. 34. FUENTE DE FINANCIAMIENTO Fuente de Financiamiento asignado al Programa o Proyecto de Inversión. 35. IMPORTE DE LA OPERACIÓN Importe del Programa o Proyecto de Inversión.

36. MES Mes del Calendario de Pago correspondiente. 37. IMPORTE DEL MES Importe del Mes del Calendario de Pago. 38. TOTAL DE INVERSIÓN Total del Programa o Proyecto de Inversión.

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Anexo 6.3.4 “Justificación Detallada”. Instructivo de llenado.

39. Justificación detallada del Programa o Proyecto de Inversión. 40. Nombre del Programa o Proyecto de Inversión.

41. Explicación del Programa o Proyecto de Inversión (Beneficios e impactos para la sociedad en conjunto

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Anexo 6.3.5 “Especificación de la Inversión por Partida y Artículo”. Instructivo de llenado.

42. Nombre del Programa o Proyecto de Inversión

43. Clave de Cartera del Programa o Proyecto de Inversión. 44. CLAVE ESTADO Clave del Estado en el que se aplicara el recurso solicitado. 45. PP Programa Presupuestario del Programa o Proyecto de Inversión. 46. PARTIDA Partida Específica de Gasto en el que se realizara el ejercicio del gasto. 47. DESCRIPCIÓN Información detallada del Bien o Servicio.

48. UNIDAD DE MEDIDA Unidad de Medida del artículo correspondiente al Bien o Servicio a adquirir. 49. CANTIDAD Cantidad a adquirir.

50. COSTO Monto del Costo del Bien o Servicio. 51. TOTAL CON IVA INCLUIDO Monto Total del Costo.

52. Subtotal del Costo.

53. Subtotal del Monto con IVA incluido. 54. TOTAL Monto Total del Bien o Servicio.

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7. Transitorios

Primero.- El presente Manual entrará en vigor al día siguiente de su publicación en la Normateca Interna.

Segundo.- La interpretación de este Manual, será competencia de la Coordinación General de Administración y Finanzas y de la Dirección de Programación y Presupuesto, en el ámbito de sus respectivas competencias.

Manual para la Gestión y Seguimiento de los Programas y Proyectos de Inversión