ASF. UGA I Recursos Financieros. Estados Financieros Al 30 de junio de de julio de 2015

ASF

Estados Financieros

Al 30 de junio de 2015

6 de julio de 2015

UGA

I

Recursos Financieros

ASF

CONTENIDO GENERAL

Estados Financieros

• Estado de Situación Financiera

• Estado de Cambios en la Situación Financiera

• Estado de Actividades

• Estado de Actividades por Programa

• Estado de Flujos de Efectivo

• Estado de Variación en la Hacienda Pública

• Analítico del Activo

• Analítico del Pasivo

6 de julio de 2015

UGA

I

Recursos Financieros

ASF1

��

Unidad General de Administración Dirección General de Recursos Financieros

Estados Financieros Estado de Situación Financiera

Al 30 de junio de 2015

y

2014

Concepto ₂₀₁₅ Año ₂₀₁₄ Concepto ₂₀₁₅ Año ₂₀₁₄

ACTIVO PASIVO

ACTVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE

52 100 280.40 44,354.286.77

Efectivo y Equivalentes Bancosffesorerra Inversiones Temporales

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes

Deudores Diversos

Derechos a Recibir Bienes o Servicios

Anticipos a Corto Plazo (Obra Pública)

Almacenes

Almacén de Materiales y Suministros de Consumo

Total de Activos Circulantes

360,705,743.49 175,326,628.13 855,490.40 689,807 25 359,850,253.09 174,636,820.88 14,975,457.51 8,735,954.10 14,975,457.51 8.735,954.10 246,459,564.71 21,053,311.46 246.459,564.71 21,053,311.46 4,323,208.65 4,026, 159.93 4,323,208.65 4,026,159.93 626,463,97 4.36 209, 142,053.62

Cuentas por Pagar a Corto Plazo

Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo

Proveedores por Pagar a Corto Plazo Contratistas por Obras Públicas Retenciones, Contribuciones y TESOFE

Otros Pasivos a Corto Plazo Otras cuentas por pagar a corto plazo

Total de Pasivos Circulantes

47,023,591.40 1,241,265.33 4,216,704.38 7,568,824.09 33,996, 797 .60 5,076,689.00 5,076,689.00 42,193,366.40 3,429,606.53 2,802,753.45 998,772.58 34,962,233.84 2, t 60,920.37 2,160,920.37

ACTIVO NO CIRCULANTE HACIENDA PÚBLICA I PATRIMONIO

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Terrenos

Edificios no habitacionales

Menos: Depreciación Acumulada

Construcciones en Proceso en Bienes Propios

Bienes Muebles

Mobiliario y Equipo de Administración Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo

Equipo Instrumental Médico y de Laboralorio Equipo de Transporte

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas

Menos: Depreciación Acumulada

Colecciones. Obras de Arte y Objelos Valiosos

1,008,760,181.61 455, 760,598.44 408,790,042.11 242,033,711.49 201,531,279.14 -8,821,175.23 366, 757 ,603.24 254,229,319.30 98,802,991.01 239,771,295.02 181.806,190.23 170,251,842.21 6,842,879.97 6,719,162.28 603,373.45 603,373.45 7 ,040,787 .84 6,370,287.84 54,020,726.21 52.969.129.24 -154.368.466.69 2,857,500.00 2,857,500.00

Hacienda Pública/Patrimonio Generado

Resultado del Ejercicio (Ingresos presupuestarios recibidos menos

Gastos de Funcionamiento)

Resultado de Ejercicios Anteriores (Recursos presupuestarios

aplicados en gastos de inversión)

Reevalúo de Bienes Inmuebles

Resultado por Destrucción o Donación de Bienes

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores (Depreciación

Acumulada y Otros) 1,681,926,866.58 442,096,169.47 1,240,176,816.72 -346,119.61 860,319,660.31 230.564,169.31 630,332.562.47 -577,071.47 Activos Intangibles Software

Menos: Amortización Acumulada

Total de Activos no Circulantes 1,107,563,172.62 695,531,893.46 Total Hacienda Pública/ Patrimonio 1,681,926,866.58 860,319,660.31

I

TOTAL DE ACTIVOS 1,734,027,146.98 904,673,947.081

I

TOTAL DE PASIVO Y HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 1,734,027,146.98 904,673,947.081

DEUDORAS

CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS

TOTAL ACREEDORAS TOTAL

Cuentas de Orden Deudores Pesupuesto de Eqresos Reservado

Presupuesto de Eqresos Comprometido Presupuesto de Eqresos Devenqado

Presupuesto de EQresos Ejercido Presupuesto de Eqresos Paqado

Presupuesto de Eqresos por Ejercer

2,317,303,791.59 42,528.173.73 1,225,634,479.73 8,595.737.65 4,708,037.66 843,568,647.77 192,268,715.05

Cuentas de Orden Acreedores Presupuesto de Eqresos Aprobado

Modificaciones al Presupuesto de Eqresos Aprobado

2,317,303,791.59 2,314,441,829.00 2,861,962.59 Autorizó 2,317.303,791.59 REEDORAS L.C.Se��no �ordeC�ta!¡_ilidaV

Unidad General de Administración

Dirección General de Recursos Financieros

Estados Financieros

Estado de Cambios en la Situación Financiera

Del 1 de enero al 30 de junio de 2015

y

2014

CONCEPTO ORIGEN APLICACIÓN CONCEPTO ORIGEN APLICACIÓN

I

ACTIVO 19,838,572.78 266,659,160.191

e::

�

PASIVO 1,659,352.53 196,588,814!8)

ACTVO CIRCULANTE

Efectivo y Equivalentes Bancos/T esoreria

Inversiones Temporales

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Deudores Diversos

Derechos a Recibir Bienes o Servicios

Anticipos a Corto Plazo

Almacenes

Almacén de Materiales y Suministros de Consumo

598,723.69 598,723.69 598,723.69 211�427.10 114,300,577.96 114,300,577.96 14,949,603.88 14.949,603.88 81,975,841.85 81.975,841 85 435,403.41 435,403.41 PASIVO CIRCULANTE

Cuentas por Pagar a Corto Plazo

Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo Proveedores por Pagar a Corto Plazo Contratistas por Obras Públicas Retenciones, Contribuciones y TESOFE

Otros Pasivos a Corto Plazo

Otras cuentas por pagar a corto plazo

1,659,352.53 196,588,814.98 196,588,814.98 7,506,651.98 65,430.136.18 29,583,078.11 94,068.948. 71 1,659,352.53 1,659,352.53

ACTIVO NO CIRCULANTE 19,239,849.09 54,997,733.09

I

HACIENDA PÚBLICA I PATRIMONIO 441,750,049.86 J Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

Terrenos

Edificios no habitacionales Menos: Depreciación Acumulada

Construcciones en Proceso en Bienes Propios Bienes Muebles

Mobiliario y Equipo de Administración Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo Equipo Instrumental Médico y de Laboratorio Equipo de Transporte

Maquinaria. Otros Equipos y Herramientas Menos: Depreciación Acumulada

Colecciones. Obras de Arte y Objetos Valiosos

3,972,095.63 3.972,095.63 14,920,355.29 14,920,355.29 53,385,730.71 53,385,730.71 1,612,002.38 1,546,330.11 16,678.48 48,993.79

Hacienda Pública/Patrimonio Generado

Resultado del Ejercicio (Ingresos presupuestarios recibidos menos Gastos de Funcionamiento)

Resultado de Ejercicios Anteriores (Recursos presupuestarios aplicados en gastos de inversión) Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores (Depreciación Acumulada y Otros)

441,750,049.86 442,096,169.47

-346,119.61

Activos Intangibles

Software

Menos: Amortización Acumulada

Autorizó

�rdo Gan9o�uiz �cto��n��:�de Recu;g(ís Financieros

347,398.17 347,398.17

ASFI

Audlton

���edetc'Klón

Concepto

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

Ingresos de la Gestión :

Aprovechamientos de Tipo Corriente

Unidad General de Administración

Dirección General de Recursos Financieros

Estados Financieros

Estado de Actividades

Del 1 de enero al 30 de junio de 2015

y

2014

2015

806,349.99

806,349.99

2014

1,045,967.08

1,045,967.08

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público

Transferencias Internas y Asignaciones al Resto del Sector Público

Otros Ingresos y Beneficios

Otros Ingresos y Beneficios Varios

Total de Ingresos

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

Gastos de Funcionamiento Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Ayudas Sociales

Donativos

Transferencias al Exterior Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias

Otros Gastos

Depreciación de Bienes Inmuebles Depreciación de Bienes Muebles

Amortizacion de Activos Intangibles

Total de Gastos y Otras Pérdidas

1, 162,884,525.00

1, 162,884,525.00

2,055,612.60

2,055,612.60

1, 165, 7 46,487 .59

697,237,873.89

631,571,899.99

5,488,992.31

60, 176,981.59

7,519,993.04

7,186,901.21

120.000.00

213,091.83

18,892,451.19

3,972,095.63

14,920,355.56

723,650,318.12

Dir

916,288,504.00

916,288,504.00

1, 755,849.28

1,755,849.28

919,090,320.36

675,668,723.21

611,890,378.53

5,195,771.63

58,582,573.07

6,527,310.40

6,300,780.40

120,000.00

106,530.00

6,330,117.44

6,330, 117.44

688,526, 151.05

Autorizó

7

230,564, 169.31

As FI

Audltori�

Su�nor

de la F� .1ICtOt1

Unidad General de Administración

Dirección General de Recursos Financieros

Estados Financieros

Estado de Flujos de Efectivo

Del

1

de enero al 30 de junio de 2015

y

2014

CONCEPTO 2015 2014

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTION Origen

Aprovechamientos de Tipo Corriente

Transferencias. Asignaciones y Subsidios y Otras ayudas

Otros Ingresos y Beneficios Varios

Menos: Devoluciones de la Ley de Ingresos por Pagar a Corto Plazo Aplicación

Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales

Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas Ayudas Sociales

Donativos

Transferencias al Exterior

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias Otros Gastos

Depreciación de Bienes Inmuebles Depreciación de Bienes Muebles Amortizacion de Activos Intangibles Flujos netos de Efectivo por Actividades de Operación FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Origen

Al macen

Bienes Inmuebles y Muebles Inmuebles (Efecto Depreciación)

Muebles e Intangibles (Efecto Depreciación y Amortización) Construcciones en Proceso (Obra Publica)

Otros Aplicación

Almacén

Bienes Inmuebles y Muebles Inmuebles Muebles

Construcciones en Proceso (Obra Publica) Anticipo a Contratistas

Otros

Flujos netos de Efectivo por Actividades de Inversión FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Origen

Incremento de Otros Pasivos

Disminución de Activos Financieros (Deudores Diversos)

Aplicación

Disminución de Otros Pasivos

lncremenlo de Activos Financieros (Deudores Diversos) Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento

INCREMENTO I DISMINUCIÓN NETA EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del E.

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Fin Ejer

1,165,746,487.59 919,090,320.36 806,349.99 1,045,967.08 1, 162.884,525.00 916,288.504.00 2,055.612.60 1.755,849.28 723,650,318.12 688,526, 151.05 631,571,899.99 611,890,378.53 5,488,992.31 5,195,771.63 60, 176.981.59 58,582,573.07 7,519,993.04 6,527,310.40 7.186,901.21 6,300. 780.40 120,000.00 120,000.00 213,091.83 106,530.00 18,892,451.19 6,330, 117 .44 6,330.117.44 3.972,095.63 14,920,355.56 442,096,169.47 230,564, 169.31 19,242,968.33 7,062,395.13 1,307 ,698. 73 3,972,095.63 15,270,872.70 5,754,696.40 137,758,217.20 98,300,383. 79 435,403.41 7,760,544.43 1,615.121.62 53,385,730.71 68.909,455.36 81,975,841.85 21.053,311.46 346,119.61 577,071.47 -118,515,248.87 -91,237,988.66 209,879,066.33 132, 102,248.15 194,929,462.45 123.433,284.93 14,949,603.88 8.668,963.28 -209,879,066.33 -132, 102,248.15 113,701,854.27 7,223,933.51 247,003.889.22 168.102.694.62 360.705,74 49 175.326,628.13 -7,223,933.51

ASFlti.

CONCEPTO

aclon

Unidad General de Administración

Dirección General de Recursos Financieros

Estados Financieros

Estado de Variaciones en la Hacienda Pública

Del 1 de enero al 30 de junio de 2015

y

2014

HACIENDA PÚBLICA I PATRIMONIO GENERADO DE EJERCICIOS ANTERIORES HACIENDA PÚBLICA I PATRIMONIO GENERADO EN EL EJERCICIO AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR TOTAL

Patrimonio Neto al Final del Ejercicio 2012 / Inicial del Ejercicio 2013 417,764,429.86 417,764,429.86 Resultado del Ejercicio (Ingresos presupuestarios recibidos menos Gastos de Funcionamiento) 223.332, 7 44.49 ·10.764.611.57 212,568, 132.92 Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 223,332, 7 44.49 ·223.332.744.49

Patrimonio Neto al Final del Ejercicio 20131 Inicial del Ejercicio 2014 641,097,174.35 ·10,764,611.57 630,332,562.47 Aportaciones

Donaciones de Capilal

Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio 446,324, 101.87 446,324,101.87

Resultado del Ejercicio (Ingresos presupuestarios recibidos menos Gastos de Funcionamiento) 281,015,806.52 281,015,806.52 Otras Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio

Resultado por donación y destrucción de bienes

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 281,015.806.52 -281,015,806.52 -117,495,654.14 ·117,495,654.14

Patrimonio Neto al Final del Ejercicio 2014 / Inicial del Ejercicio 2015 922, 112,980.87 318,063,835.85 1,240,176,816.72 Aportaciones

Donaciones de Capital

Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio

Resultado de! Ejercicio (Ingresos Presupuestarios recibidos menos Gastos de Funcionamiento) 442,096.169.4 7 442,096,169.47

Otras Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto ·318.063,835.85 -318,063,835.85

Rectificaciones de Resu!tados de Ejercicios Anteriores (Depreciación Acumulada y Otros) 318,063,835.85 ·346.119.61 317,717,716.24

Patrimonio Neto al 30 de junio de 2015 1,240,176,816.72 442,096,169.47 -346, 119.61 1,681,926,866.58

ASFltip

,ón

Unidad General de Administración

Dirección General de Recursos Financieros

Estados Financieros

Analítico del Activo

Del 1 de enero al 30 de junio de 2015 y 2014

inancieros Autorizó

Concepto Saldo Inicial Cargos Abonos Saldo Final Flujo del Periodo

--- ---

-

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE

415,401,270.95

84,417,352,696.38

84,206,289,992.97

626,463,974.36

211,062,703.41

Efectivo

y

Equivalentes de Efectivo

247,003,889.22

84,282,246,052.71

84, 168,544, 198.44

360, 705, 7 43.49

113,701,854.27

Bancos/Tesorer'a

1,454,214.09

44,686,233,907.93

44,686,832,631.62

855,490.40

-598, 723.69

Inversiones Temporales

245,549,675.13

39,596,012, 144.78

39,481, 711,566.82

359,850,253.09

114,300,577.96

Efectivo o Equivalentes de Efectivo a Recibir

25,853.63

21,520,498.47

6,570,894.59

14,975,457.51

14,949,603.88

Deudores Diversos

25,853.63

21,520,498.47

6,570,894.59

14,975,457.51

14,949,603.88

Bienes o Servicios a Recibir

164,483, 722.86

108,648, 106. 73

26,672,264.88

246,459,564.71

81,975,841.85

Anticipos a Corto Plazo

164,483,722.86

108,648, 106. 73

26,672,264.88

246,459,564. 71

81,975,841.85

Almacén

3,887,805.24

4,938,038.47

4,502,635.06

4,323,208.65

435,403.41

Almacén de Materiales

y

Suministros de Consumo

3,887,805.24

4,938,038.47

4,502,635.06

4,323,208.65

435,403.41

ACTIVO NO CIRCULANTE

1,071,805,288.62

55,008,352.33

19,250,468.33

1, 107,563,172.62

35,757,884.00

Bienes Inmuebles, Infraestructura

y

Construcciones en Proceso

959,346,546.53

53,393,230. 71

3,979,595.63

1,008,760, 181.61

49,413,635.08

Terrenos

408,790,042.11

408, 790,042.11

Edificios no habitacionales

242,033, 711.49

242,033, 711.49

Construcciones en Proceso en Bienes Propios

313,371,872.53

53,393,230. 71

7,500.00

366,757,603.24

53,385, 730. 71

Depreciación acumulada Bienes Inmuebles

-4,849,079.60

3,972,095.63

-8,821, 175.23

-3,972,095.63

Bienes Muebles

112, 111,343.92

1,615,121.62

14,923,474.53

98,802,991.01

-13,308,352.91

Mobiliario

y

Equipo de Administración

180,259,860.12

1,549,449.35

3, 119.24

181,806, 190.23

1,546,330.11

Mobiliario

y

Equipo Educacional

y

Recreativo

6,826,201.49

16,678.48

6,842,879.97

16,678.48

Equipo Instrumental Médico

y

de Laboratorio

603,373.45

603,373.45

Equipo de Transporte

7,040,787.84

7,040,787.84

Maquinaria, Otros Equipos

y

Herramientas

53,971,732.42

48,993.79

54,020,726.21

48,993.79

Colecciones, Obras de Arte

y

Objetos Valiosos

2,857,500.00

2,857,500.00

Depreciación acumulada Bienes Muebles

-139,448, 111.40

14,920,355.29

-154,368,466.69

-14,920,355.29

Activos Intangibles

347,398.17

347,398.17

0.00

-347,398.17

Software

347,398.17

347,398.17

0.00

-347,398.17

Amortización de Activos Intangibles

0.00

0.00

ASFI

n

Unidad General de Administración

Dirección General de Recursos Financieros

Estados Financieros

Analítico del Pasivo

Del 1 de enero al 30 de junio de 2015

y

2014

Concepto

Saldo Inicial

Movimientos

Depuración o

_{Conciliación}

Saldo Final

PASIVO

PASIVOS A CORTO PLAZO: 247,029,742.85 ·194,929,462.45 52, 100,280.40

Cuentas por Pagar a Corto Plazo Documentos por Pagar a Corto Plazo

Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo

Pasivos Diferidos a Corto Plazo

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo Provisiones a Corto Plazo

Otros Pasivos a Corto Plazo

243,612,406.38 3,417,336.47 • 196,588,814.98 1,659,352.53 47,023,591.40 5,076,689.00

PASIVOS A LARGO PLAZO: Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Deuda Pública a Largo Plazo Pasivos Diferidos a Largo Plazo

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo Provisiones a Largo Plazo

247,029,742.85 ·194,929,462.45 52, 100,280.40

no TOTAL DE PASIVO