I. ASPECTOS GENERALES II. ESTUDIO DE MERCADO
III. TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO IV. INGENIERÍA DEL PROYECTO
V. ORGANIZACIÓN
VI. INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
VII. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS VIII. ESTADOS FINANCIEROS
IX. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA X. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
I. ASPECTOS GENERALES
En este mundo los teóricos y estudiosos sustentaron que las necesidades son ilimitadas y los recursos para satisfacerlos son limitados, la tecnología avanza constantemente y diariamente surgen ideas innovadores y se crean nuevas unidades de negocio para satisfacer estas necesidades. En un análisis de este problema de necesidades en la ciudad de Piura, se pudo observar una necesidad latente en los ciudadanos de dicha ciudad, el ser humano es social por naturaleza, por lo tanto acude constantemente a lugares donde pueda divertirse y pasar momentos gratos con su familia y amigos, el ciudadano espera encontrar un ambiente seguro, acogedor y divertido donde pueda despejar su mente de los problemas laborales, familiares, entre otros y así evitar el estrés.
La persona generalmente no suele salir a divertirse solo, sale con amigos y familiares, los lugares que suele visitar son ambientes comodiscotecas para bailar, restaurantes como ambiente familiar, bares para degustar tragos exóticos, y karaokes para personas extrovertidas que les gusta cantar o expresar sus sentimientos o pensamientos a través de una canción.
Un problema para satisfacer estas necesidades en la ciudad de Piura, es que no hay existencia significante de ambientes que contenga dichos servicios en un solo establecimiento, por lo que las personas tienen que visitar varios establecimientos para poder satisfacer estas necesidades mencionadas, caso contrario al de otras ciudades donde existen establecimientos que ofrecen esta gama de servicios en un solo lugar. Es así de esta manera que surge la idea de un proyecto de inversión de un negocio de un RESTAURANT KARAOKE Y DISCOTECA BAR OCHENTERAdonde la gente que es fanático de este género musical pueda disfrutarlo, y recordar dicho género.
Según Alegre Elera, Jenner Francisco un proyecto de inversión es un modelo analítico de racionalización que busca cuantificar las ventajas y desventajas de asignar los recursos escasos, a una actividad específica.
Tipo de proyecto:
a) Según el fin buscado:
Este proyecto se clasifica como un proyecto de inversión privada, ya que su fin es lograr una rentabilidad económica financiera, y en este caso el inversionista es una persona en particular y no el estado.
Y dentro de la clasificación de un proyecto de inversión privada podemos clasificar a este proyecto, como un proyecto de creación de nuevas unidades de negocio o empresa, ya que su finalidad es dar existencia al nacimiento de una nueva empresa que ofrecerá sus servicios a la ciudadanía de Piura.
Evaluación del proyecto
La evaluación del proyecto se hará a partir de 2 criterios:
a) Evaluación económica: se evaluara si el proyecto es un negocio en sí mismo, logrando recuperar la inversión.
b) Evaluación financiera: evaluaremos el proyecto considerando la fuente de financiamiento, analizando el aporte y participación de entidades financieras para la ejecución de dicho proyecto, tomando en cuenta los puntos de vista del empresario (rentabilidad que produce este proyecto) y de la institución financiera (los flujos de ingresos que este proyecto produce para permitir que el empresario pueda cumplir con sus obligaciones con dicha institución).
II. ESTUDIO DE MERCADO
RESTAURANT KARAOKE Y DISCOTECA BAR OCHENTERA
1. ¿Existe una necesidad que satisfacer en tu localidad?
- Si.La ciudad de Piura, al igual que muchas otras ciudades, se han poblado de distintas discotecas orientadas básicamente a una población joven y esto obedece a la música moderna que se suele escuchar y bailar en estos lugares. El grupo ha percibido que la población de 40 años hacia adelante ha sido descuidada, y no se han construido establecimientos, como discotecas, donde se escuche y se baile el rock de los 80’s, seguido de un espacio para degustar algún platillo típico de la región que cuenta con karaoke y un bar en donde puedan tomar alguna bebida. La ciudad cuenta con uno o dos de estos establecimientos, pero de acuerdo a nuestra percepción inicialmente, creemos que no está satisfaciendo a toda la demanda que existe.
2. ¿Existe un mercado para este producto o servicio?
- Si. Actualmente el mercado de este producto mantiene una demanda creciente y nuestro producto está dirigido a personas de ambos sexos mayores de 35 años.
3. ¿Hay demanda insatisfecha?
Si. La ciudad cuenta con uno o dos de estos establecimientos sin karaoke, pero de acuerdo a nuestra percepción inicialmente, creemos que no está satisfaciendo a toda la demanda que existe.
4. ¿Quiénes realizan este proyecto?
- Al no haber oferta suficiente que guarde relación con la demanda y suponiendo la buena acogida delos dos establecimientos existentes producto, despierta el interés nuestroen hacerlo realidad.
5. ¿Este proyecto permite tener ganancias?
- Si. Por ser innovadora y al haber una demanda insatisfecha en este mercado. Nuestro local no solo ofrece una discoteca con música de los 80´s, sino tambiénRock en vivo, Restaurante de comida criolla y bar.
Caracterización del producto
¿Qué es un restaurant Karaoke y discoteca bar ochentera?
Es un local de dos pisos, que cuenta con un restaurante de comida criolla regional con karaoke en el primer nivel y en el segundo nivel una discoteca bar con amplio espacio para escuchar y bailar el rock de los 80’s, esta discoteca cuenta con un escenario para las bandas de rock que tocaran algunos días a la semana.
El ambiente será acogedor y seguro, sobre todo contara con seguridad que es la principal preocupación de las personas que asisten a restaurantes y discotecas.
Servicio rápido y de calidad, permitiendo satisfacer las expectativas del consumidor, mejorando los procesos productivos.
Contará con expertos en gastronomía de la región, brindando los mejores platos gastronómicos, así también con expertos en tragos y bebidas, y bandas de rock conocedoras del rock de los 80.
PERFIL DEL CONSUMIDOR Segmentación de mercado
Variables geográficas
Región Piura
El establecimiento estará ubicado en Piura distrito, específicamente en la zona céntrica de Piura
Variables demográficas
Tamaño de la población : segmento socio económico C-D Edad: Adultos de 35 años para arriba.
Género: masculino y femenino, que desean pasar un momento agradable en familia, y personas que deseen divertirse con sus amigos en un ambiente de karaoke y discoteca.
Variables psicográficas.
Estas proyecto está dirigido apersonas que estén dispuestas a tener momentos agradables en familia y amigos en un ambiente cómodo y seguro.
Variables conductuales
El proyecto restaurant karaoke y discoteca bar ochenterabeneficiara a la comuna piurana que desee divertirse en un ambiente seguro, que desea pasar momentos en familia y desea encontrar más de un servicio en un solo ambiente, que sea fanático de la música Rock de los 80. Y que deseen un servicio exclusivo para estos. Seguridad y calidad en el servicio serna nuestra carta de presentación, logrando a través de estas diferenciación de la competencia existente en el mercado.
VARIABLES QUE AFECTAN LA DEMANDA
Variables aplicadas Instrumentos a utilizar
Precio del bien (Primaria): Encuesta y FocusGroup Precio sustituto (Primaria): Encuesta y FocusGroup Gustos y preferencias (Primeria): Encuesta y FocusGroup Expectativas futuras (Primeria): Encuesta y FocusGroup
ANALISIS DE LA DEMANDA
DETERMINAR LA MUESTRA DE ESTUDIO
POBLACION PIURA 260,363 POBLACION CASTILLA 123,692 25 A 65 AÑOS 116,320 25 A 65 AÑOS 54,029 SEGMENTO A B C D = 62.5% 72,700 SEGMENTO A B C D = 62.5% 33,768
PIURA HOMBRES MUJERES TOTAL T. URBANO
De 25 a 29 años 10,659 12,008 22,667 22,190 De 30 a 34 años 9,117 10,608 19,725 19,324 De 35 a 39 años 8,041 9,583 17,624 17,299 De 40 a 44 años 7,638 8,928 16,566 16,287 De 45 a 49 años 6,847 7,972 14,819 14,580 De 50 a 54 años 5,741 6,376 12,117 11,922 De 55 a 59 años 3,968 4,332 8,300 8,150 De 60 a 64 años 3,139 3,556 6,695 6,568 TOTAL 118,513 116,320
CASTILLA HOMBRES MUJERES TOTAL T. URBANO De 25 a 29 años 5,010 5,713 10,723 10,621 De 30 a 34 años 4,399 5,035 9,434 9,357 De 35 a 39 años 3,907 4,732 8,639 8,569 De 40 a 44 años 3,675 3,987 7,662 7,621 De 45 a 49 años 3,079 3,325 6,404 6,364 De 50 a 54 años 2,405 2,689 5,094 5,059 De 55 a 59 años 1,624 1,778 3,402 3,375 De 60 a 64 años 1,410 1,674 3,084 3,063 TOTAL 54,442 54,029 FUENTE: http://desa.inei.gob.pe/censos2007/tabulados/?id=ResultadosCensales# http://es.scribd.com/doc/12594780/PERU-NIVELES-SOCIOECONOMICOS-2009 Determinando n en la ciudad de Piura ( )( ) ( ) ( )( )
Se trabajara con 382 personas de la población de Piura Determinando n en la población de castilla ( )( ) ( ) ( )( )
Se trabajara con 380 personas de la población de Castilla.
NOTA: Para el proyecto se trabajara con solo el 20% de la muestra de estudio, sin embargo para la aplicación de la encuesta, se tomara un valor referencial de 73 personas.
TABULACION DE ENCUETAS.
1. ¿CUÁL ES SU INGRESO FAMILIAR MENSUAL?
Alternativas F F% 1000 a 1500 32 0.44 1500 a 2000 19 0.26 2000 a 2500 11 0.15 2500 a más 11 0.15 TOTAL 73 1.00
Interpretación: el mayor porcentaje lo constituyen las personas con un ingreso promedio
de 1000 a 1500 soles, este representa el 44% de la muestra encuestada, es decir 5 de cada 10 personas. Sin embargo el ingreso promedio más bajo lo representa los ingresos de 2000 – 25000 soles y 2500 soles a mas, ambos representados por un 15 % cada uno.
44% 26%
15% 15%
INGRESO FAMILIAR MENSUAL
1000 a 1500 1500 a 2000 2000 a 2500 2500 a más
2. ¿CUÁNTO DE TU INGRESO GASTAS CADA VEZ QUE SALES A DIVERTIRTE? Alternativas F F% 20 a 99 28 38% 100 a 299 36 49% 300 a 499 8 11% 500 a más 1 1% TOTAL 73 100%
Interpretación: El 49% de las personas gastan un promedio de 100 a 299 soles cada vez
que salen a divertirse, esto es 5 de cada 10 personas, son pocas las personas que gastan de 500 soles a más cuando salen a divertirse, este representa solo el 2%.
3. ¿ASISTE REGULARMENTE A DISCOTECAS?
Alternativas F F%
Si 53 73%
No 20 27%
TOTAL 73 100%
Interpretación: El 73% de las personas asiste regularmente a discotecas, es decir 7 de
cada 10 personas. Solo un porcentaje de 27% no asiste regularmente a discotecas.
38% 49%
11% 2%
GASTAS CADA VEZ QUE SALES A DIVERTIRTE
20 a 99 100 a 299 300 a 499 500 a más 73% 27%
ASISTE REGULARMENTE A DISCOTECAS
Si No
4. ¿POR QUÉ NO ASISTE A UNA DISCOTECA? Alternativas F F% Tiempo 5 25% La música 11 55% Seguridad 2 10% No baila 2 10% TOTAL 20 100%
Interpretación: la mayoría de personas que no asiste a una discoteca es porque no le
gusta la música que encuentra en estas, esto representa el 55% de las personas encuestadas, 6 de cada 10 personas. Pocas personas no asisten por la seguridad y porque no bailan, representado por el 10% cada uno.
25%
55%
10% 10%
¿POR QUÉ NO ASISTE A UNA DISCOTECA?
Tiempo La musica Seguridad No baila
5. ¿CON QUÉ FRECUENCIA ASISTE A UNA DISCOTECA? Alternativas F F% Semanalmente 13 18% Cada 15 días 19 26% 1 vez al mes 27 37% Cada 2 o 3 meses 11 15% 1 vez al año 3 4% TOTAL 73 100%
Interpretación: 4 de cada 10 personas asiste a una discoteca 1 vez al mes, este
representa el 37% de personas encuestadas. Seguida de las personas que asisten cada 15 días representando el 26%. 18% 26% 37% 15% 4%
FRECUENCIA QUE ASISTE A UNA DISCOTECA
Semanlamente Cada 15 días 1 vez al mes Cada 2 o 3 meses 1 vez al año
6. ¿QUÉ DISCOTECA FRECUENTA PARA DIVERTIRSE? Alternativas F F% Queens 13 18% Bongos 21 29% K´ramba 11 15% DiBody 7 10% Rustica 18 25% J&H 3 4% TOTAL 73 100%
Interpretación: 3 de cada 10 personas asisten a la discoteca K´ramba, convirtiéndola en
la discoteca más visitada con un 29%. La menos visitada es la J&H con solo 4%.
18% 29% 15% 9% 25% 4%
DISCOTECA QUE FRECUENTA PARA DIVERTIRSE
Queens Bongos K´ramba DiBody Rustica J&H
7. ¿CON QUÉ FRECUENCIA ASISTE A UN RESTAURANTE? Alternativas F F% Semanalmente 11 15% Cada 15 días 31 42% 1 vez al mes 20 27% Cada 2 o 3 meses 11 15% 1 vez al año 0 0% TOTAL 73 100%
Interpretación: 4 de cada 10 personas asiste al restaurant con una frecuencia de cada 15
días, seguida de las personas que asisten una vez al mes representado por un 27% de las personas encuestadas.
15%
43% 27%
15% 0%
FRECUENCIA ASISTE A UN RESTAURANTE
Semanlamente Cada 15 días 1 vez al mes Cada 2 o 3 meses 1 vez al año
8. ¿PREFERIRÍA QUE ESTA DISCOTECA TENGA SERVICIO DE RESTAURANTE?
Alternativas F F%
Si 67 92%
No 6 8%
TOTAL 73 100%
Interpretación: 9 de cada 10 personas prefiere una discoteca con servicio de restaurant,
convirtiéndola en una propuesta de gran aceptación.
92% 8%
PREFERIRÍA QUE ESTA DISCOTECA TENGA SERVICIO DE RESTAURANTE
Si No
9. ¿LE GUSTARÍA QUE EN UN SOLO SERVICIO SE UBIQUE DISCOTECA OCHENTERA, BAR, RESTAURANTE, Y KARAOKE?
Alternativas F F%
Si 68 93%
No 5 7%
TOTAL 73 100%
Interpretación: 9 de cada 10 personas aceptan el servicio se ubique discoteca ochentera,
bar, restaurante, y karaoke, esto quiere decir que casi el total de personas encuestadas les agrado la idea del servicio, y la convierte en una gran alternativa de negocio con alta posibilidad de éxito.
93% 7%
ACEPTACCION DEL DISCOTECA OCHENTERA, BAR, RESTAURANTE, Y KARAOKE
Si No
10. SI LA RESPUESTA ES NO ¿QUÉ SERVICIOS LE GUSTARÍA QUE TENGA?
Alternativas F F%
Mejor ambiente 3 75%
Mayor Seguridad 1 25%
TOTAL 4 100%
Interpretación: el 75% de personas que opinaron en esta pregunta considera que debe
haber mayor seguridad en el servicio y establecimientos existentes.
75% 25%
SERVICIOS QUE LE GUSTARÍA QUE TENGA
Mejor ambiente Mayor Seguridad
11. ¿CUÁL ES EL GASTO PROMEDIO AL ACUDIR A UNA DISCOTECA - BAR - RESTAURANTE? Alternativas F F% 20 a 50 8 11% 50 a 100 12 16% 100 a 150 35 48% 150 a 200 11 15% 200 a 350 7 10% TOTAL 73 100%
Interpretación: 5 de cada 10 personas gasta un promedio de 100 a 150 soles, en estos
servicios, la mayor parte de personas gasta esta cantidad, y la menor proporción de personas gasta un promedio de 200 a 350 soles.
11%
16%
48%
15% 10%
GASTO PROMEDIO AL ACUDIR A UNA DISCOTECA - BAR - RESTAURANTE 20 a 50 50 a 100 100 a 150 150 a 200 200 a 350
12. ¿CUÁNTO ESTARÍA DISPUESTO A PAGAR POR ESTE NUEVO SERVICIO DE RESTAURANT – KARAOKE - DISCOTECA 80´S - BAR?
Alternativas F F% 20 a 99 15 21% 100 a 299 49 67% 300 a 499 9 12% 500 a más 0 0% TOTAL 73 100%
Interpretación: 7 de cada 10 personas estaría dispuesto tener un gasto promedio de 100
a 299 soles en este nuevo establecimiento de servicios, no hay ninguna persona de la muestra de estudio que esté dispuesto a gastar 500 soles a más.
21%
67% 12%
0%
ESTARÍA DISPUESTO A PAGAR POR ESTE NUEVO SERVICIO DE RESTAURANT –
KARAOKE - DISCOTECA 80´S - BAR
20 a 99 100 a 299 300 a 499 500 a más
13. SI EL SERVICIO OFRECIDO POR EL RESTAURANTE - DISCOTECA – BAR – KARAOKE ES BUENO SATISFACTORIO, CON QUÉ FRECUENCIA ESTARÍA DISPUESTO A ASISTIR? Alternativas F F% Siempre 33 45% Casi siempre 23 32% De vez en cuando 15 21% Casi nunca 1 1% Nunca 1 1% TOTAL 73 100%
Interpretación: 5 de cada 10 personas está dispuesto a asistir siempre a este
establecimiento, convirtiéndola en una idea de negocio atraíble para el consumidor, y genera grandes expectativas.
45%
32% 21%
1% 1%
FRECUENCIA QUE ESTARÍA DISPUESTO A ASISTIR AL RESTAURANTE - DISCOTECA – BAR – KARAOKE
Siempre Casi siempre De vez en cuando Casi nunca Nunca
ANALISIS DE LA OFERTA
¿Quiénes son nuestros competidores?
Dentro de la ciudad de Piura, no hay aun una idea de negocio que contenga los todos los servicios que planteamos en este proyecto, pero aun así existen algunos establecimientos que contienen semejanzas y que se convierten en competidores cercanos y hasta quizá directos, entre ellos tenemos a los siguientes:
Queens:es una discoteca situada en la ciudad de Piura, que tiene experiencia en el mercado, pero solo ofrece los servicios de discoteca y bar, lo cual no le permite tener mayor alcance a que se espera que tenga este proyecto.
Bongos: ubicada en la ciudad de Piura, según el reporte de la encuesta aplicada es la más concurrida de las discotecas, ofrece el servicio de discoteca y bar, y ocupa un segmento importante del mercado piurano.
K´ramba: ubicada en avenida Sánchez cerro – zona industrial, según el reporte de la encuesta, es la cuarta discoteca más concurrida en la ciudad de Piura, igual que las demás ofrece solo los servicios de discoteca y bar.
DiBody Rustica J&H Cuadro de pregunta 6 Alternativas F F% Queens 13 18% Bongos 21 29% K´ramba 11 15% DiBody 7 10% Rustica 18 25% J&H 3 4% TOTAL 73 100%
Balance demanda oferta:
Según la encuesta aplicada (ver parte de estudio de mercado) hay demanda insatisfecha, y esta se ve reflejada en los resultados de dicha encuesta, especialmente tomaremos como punto de partida la pregunta formulada ¿le gustaría que en un solo servicio se ubique discoteca
ochentera, bar, restaurante, y karaoke? donde el 93% acepto esta propuesta, y solo fue
Cuadro de pregunta 9
Alternativas F F%
Si 68 93%
No 5 7%
TOTAL 73 100%
Con esta información podemos darnos cuenta que gran parte del público estaría dispuesto a concurrir a este nuevo servicio, dándonos un indicios de un alto grado de aceptación a este nuevo servicio.
PLAN DE MARKETING
OBJETIVO DE
MARKETING
Informar al público objetivo sobre la introducción al mercado de un nuevo restaurante karaoke - bar discoteca, características, servicios, etc.
Establecer alianzas estrategias con empresas e instituciones para difundir promocionalmente nuestra marca.
Identificar los canales e instrumentos de difusión promocional de acuerdo a la segmentación de mercado.
Lograr alcanzar un posicionamiento de mercado destacado de nuestra marca. ESTRATEGIAS DE
MARKETING
Realizar una fuerte inversión en publicidad a través de los medios de comunicación convencional y no convencional.
Crear alianzas con las empresas de turismo ofreciendo nuestra infraestructura para le realización de eventos y recreación.
Ofrecer paquetes promocionales con descuentos MEZCLA DE MERCADOTECNIA
Producto
Ofrecer una amplia variedad de servicios como:servicio de discoteca con rock de los 80, con la presencia de agrupaciones de este género tocando en vivo en días especiales, en un ambiente cómodo y sobretodo garantizando la seguridad de nuestros clientes que gustan de este género musical, Restaurant con la más variada gastronomía y platos típicos de la
región, Bar surtido y abastecido con una amplia gama de tragos exóticos, preparados por expertos barmans y además contaremos con un ambiente de karaoke para las personas que les gusta cantar y expresarse abiertamente lo hagan a través de este servicio.
Precio
El precio estará determinado por el precio del mercado y a través de los costos en los que se incurra para producir los bienes y servicios, se ofrecerán precios competitivos para el consumidor, permitiendo así minimizar barreras para el consumo de nuestro producto ofrecido.
Plaza
El proyecto estará ubicad en la zona céntrica de la ciudad de Piura, además nos diferenciaremos de la competencia ya que ofreceremos servicios de restaurante bar discoteca y karaoke en un solo establecimiento, en la ciudad de Piura no hay establecimientos con todos los servicios mencionados
Promoción
Lograr una imagen pública de la empresa a través de una adecuada preparación del personal basada en una excelente atención al cliente brindando confianza en los productos y servicios que se ofrecen, así como también fomentando el mensaje y publicidad que quiere dar a conocer la empresa. Algunas estrategias a utilizar los descuentos por cierta cantidad de consumo en el caso del restaurante y del bar, además emplearemos el famoso “compra uno, lleva dos”.
5.5.- PRESUPUESTO
Detalle Costo Año
Volantes(100 millares) 3000 36000 Periódico el tiempo 1120 13440 Panamericana tv 19800 59400 Radio 420 5040 Pagina web 1500 0 Total 25840 113880 CAPITULO III
TAMAÑO Y LOCALIZACION DEL PROYECTO
TAMAÑO DE MERCADO
POBLACION PIURA 260,363 POBLACION CASTILLA 123,692 25 A 65 AÑOS 116,320 25 A 65 AÑOS 54,029
SEGMENTO A B C D = 62.5% 72,700 SEGMENTO A B C D = 62.5% 33,768
El total de población está conformado de la siguiente manera:
Población de Piura 72700
Población de Castilla 33768
total 106468
Según la encuesta aplicada un promedio de 93%le gusta la idea de tener un establecimiento donde pueda encontrar en un solo lugar todos estos servicios (ver pregunta n° 8 y n° 9), además de esto el 73% acude a discotecas (ver pregunta n° 3), de este segmento que asiste discotecas el 45 % está dispuesto a acudir de manera frecuente a nuestro proyecto (ver pregunta n° 13), de este segmento nosotros estamos dirigidos a atender el 9%, es decir nuestro mercado objetivos es 9% de la población que tiene intención de compre en nuestro establecimiento.
93% le gusta idea del proyecto 99015.24 73% acude a discoteca 72281.13 45% está dispuesto a acudir a nuestro proyecto 32526.51 mercado objetivo 9% 1951.59 Incrementará 2% cada año
Nota: se asume que las personas demandantes de nuestro producto incrementarán en 2% cada
año.
Según encuesta aplicada las personas gastan mayormente entre 100 – 299 soles (ver pregunta n° 2 y n°12), de este modo sacamos un promedio de lo que consumirán en soles en nuestro negocio.
gasto promedio de personas 100 - 299 soles (100+299)/2 gasto promedio por mes 199.5 gasto anual por persona 12*199.5 2394
Proyección de demanda
proyección de demanda año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
proyección en personas 1952 1991 2030 2071 2112 proyección en soles 4672107.4 4765549.5 4860860.5 4958077.7 5057239.3
LOCALIZACION DEL PROYECTO
La localización del proyecto se encuentra en el centro de la ciudad de Piura, este sector ha sido escogido debido a la razón por la cual este proyecto está dirigido a personas del sector A, B, C y D. Comúnmente las personas de la ciudad de Piura suelen salir a divertirse al centro de Piura, por esta razón este proyecto se llevara a cabo en el centro de esta ciudad.
MACRO LOCALIZACION
REGION: El proyecto estará ubicado en la región Grau de Piura. DEPARTAMENTO: en el departamento de Piura.
PROVINCIA: Piura. DISTRITO: Piura.
MICRO LOCALIZACION:
CAPITULO IV INGIENERIA DEL PROYECTO ESPECIFICACIONES TECNICAS DEL PRODUCTO Y /O SERVICIO
El servicio principal es brindar a nuestros clientes un servicio de entretenimiento y diversión teniendo acceso a todas nuestras instalaciones de restaurante karaoke y discoteca bar. Este establecimiento estará ubicado en el centro de Piura y tendrá un área de 70 m2. Tendrá dos pisos. El primer piso será el ambiente para el Restaurant – Karaoke. El segundo ambiente se encontrará en el segundo piso, en donde se encontrará una amplia discoteca que se caracterizará por su música rock ochentera bailable y un bar diverso.
El establecimiento contara 1 administrador, un contador y 1 cajero. 3 mozos que atenderán el restaurante y 3 la discoteca Bar. 2 bartenders a cargo del Bar. 1 Jefe de cocina y 2 ayudantes de cocina.
Los horarios de atención de restaurante serán de 6:00pm – 2:00am. Los horarios de atención de la discoteca serán de 9 pm. a 5:00 am.
SELECCIÓN Y DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO.
Este centro contará con un restaurante turístico que atenderá de lunes a domingo de 6:00pm – 2:00am. El restaurante ofrecerá platos típicos como ceviches,
chicharrones de pescado y pollo, seco de chavelo, ronda criolla, etc. que tendrán de base, carnes de pescado, pollo o pescado, diversos vegetales, arroz y
sazonadores especiales.
Para este proceso productivo tendremos a cargo 2 ayudantes de cocina y un jefe de cocina.
REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO RUBRO VALOR UNIT UNID. REQUER. TOTAL 1. ACTIVO FIJO S/. 306,670.00 INFRAESTRUCTURA 253000.00 CONSTRUCCION ELECTRICA 2000 1 2000.00 CONSTRUCCIÓN BAR Y ACONDICIONAMIENTO 11000 1 11000.00 ALQUILER LOCAL 75M2 20000 12 240000.00 MAQUINARIA Y EQUIPOS 33840.00 COCINAS INDUSTRIAL 780 2 1560.00 CAMPANA EXTRACTORA 600 2 1200.00 REFRIGERADORA 799 2 1598.00 CONGELADORA 980 2 1960.00 HORNO MICROHONDAS 170 2 340.00 FREIDORA DE PAPAS 500 4 2000.00 BALON DE GAS 36 36 1296.00 OLLA ARROCERA 115 4 460.00 LICUADORA 174 4 696.00 EQUIPO DE SONIDO 1500 2 3000.00 TELEVISOR LCD 1500 4 6000.00 MICROFONO 90 12 1080.00 KARAOKE 250 1 250.00 MAQUINA DE HUMO 1800 3 5400.00 JUEGO DE LUCES 4000 1 4000.00 PARLANTE GIGANTE 600 3 1800.00 EXTINTOR 300 3 900.00 MESA DE COCINA 150 2 300.00 MUEBLES Y ENSERES 19830.00 MESA 125 50 6250.00 SILLA 40 200 8000.00
JUEGO DE DOCENA VAJILLAS Y CUBIERTOS
50 15 750.00
TACHO DE BASURA 20 5 100.00
IMPLEMENTOS DE LIMPIEZA 200 12 2400.00
UTENCILIOS DE COCINA 150 1 150.00
DOCENA VASOS VIDRIO 10 15 150.00
JARRA 10 50 500.00 ESCRITORIO DE OFICINA 250 1 250.00 SILLA EJECUTIVA 120 2 240.00 MAQUINA CAJERA 720 1 720.00 VENTILADOR 150 2 300.00 2. GASTOS PRE-OPERATIVOS S/. 4,907.00 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 90 1 90.00 AUTORIZACION DE ANUNCIO Y PROPAGANDA 740 1 740.00
PERMISO DE DEFENSA CIVIL 145 1 145.00
PERMISO DE APDAY 35 1 35.00
CERTIFICADO DE FUMIGACION 30 1 30.00
BOLETAS PAGOS DE SERVICIOS TRIBUTARIOS
25 1 25.00
ESSALUD 125 8 1000.00
RESERVA DE NOMBRE COMERCIAL (SUNAR)
42 1 42.00
CAPACITACION DEL PERSONAL 350 8 2800.00
3. CAPITAL DE TRABAJO S/.
-
MATERIA PRIMA E INSUMOS 378120.00
VALOR UNIT UNID REQUERID. COSTO. SEMANAL COST. ANUAL KG VERDURAS 10 40 400.00 19200.00 KG POLLO 6 60 360.00 17280.00 KG CARNE RES 12 50 600.00 28800.00 KG PESCADO 10 60 600.00 28800.00 KG ARROZ 2.5 50 125.00 6000.00 KG AZUCAR 2.5 30 75.00 3600.00 KG GRANOS 2 15 30.00 1440.00 KG CONDIMIENTOS 5 1 5.00 240.00 OTROS 20 1 20.00 960.00 CIGARRILLOS 0.2 500 100.00 4800.00 AGUA MINERAL 0.7 200 140.00 6720.00 GASEOSA DESCARTABLE 1.2 200 240.00 11520.00 WISKI 112.8 15 1692.00 81216.00 VINO 8 12 96.00 4608.00
BAYLIS 60.8 10 608.00 29184.00 PIÑA COLADA 10.5 15 157.50 7560.00 VODKA TONICA 36.4 10 364.00 17472.00 ORGASMO 36.5 10 365.00 17520.00 VODKA ORGANE 40 10 400.00 19200.00 CERVEZA 2.5 600 1500.00 72000.00 MANO DE OBRA COST MENSUAL UNID REQUERID. JEFE COCINA 1200 1 AYUDANTE DE COCINA 700 2 MOZO 750 6 BARTENDER 750 2 SEGURIDAD 750 4 banda rock 1500 1 4. GASTOS ADMINISTRATIVOS SUELDO ADMINISTRADOR 1500 1 cajera 750 2 contador 1500 2 SERVICIO DE AGUA 120 1 SERVICIO DE LUZ 500 1 SERVICIO TELEFONICO 250 1 UTILES DE OFICINA 150 1 5. GASTO DE VENTAS PUBLICIDAD 200 1 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES N° ACTIVIDADES 01 Búsqueda de local 02 Búsqueda de Financiamiento 03 Alquiler de local 04 Constitución de la empresa 05 Permisos de funcionamiento
06 Construcción de Bar y acondicionamiento del local
07 Proceso de selección de Personal 08 Compra de maquinaria y equipos 09 Compra de materia Prima e insumos
DEPRECIACION
MAQUINARIA Y EQUIPOS p unit unid p. total de compra vida util depreciacion anual depreciacion mensual
COCINAS INDUSTRIAL 780 2 1560 5 312.0 26.0 CAMPANA EXTRACTORA 600 2 1200 5 240.0 20.0 REFRIGERADORA 799 2 1598 5 319.6 26.6 CONGELADORA 980 2 1960 5 392.0 32.7 HORNO MICROHONDAS 170 2 340 4 85.0 7.1 FREIDORA DE PAPAS 500 4 2000 5 400.0 33.3 OLLA ARROCERA 115 4 460 5 92.0 7.7 LICUADORA 174 4 696 4 174.0 14.5 EQUIPO DE SONIDO 900 1 900 5 180.0 15.0 TELEVISOR LCD 1500 4 6000 5 1200.0 100.0 MICROFONO 90 12 1080 5 216.0 18.0 MAQUINA DE HUMO 1800 3 5400 5 1080.0 90.0 JUEGO DE LUCES 4000 1 4000 5 800.0 66.7 PARLANTE GIGANTE 600 3 1800 5 360.0 30.0 EXTINTOR 300 3 900 6 150.0 12.5 MESA DE COCINA 150 2 300 5 60.0 5.0 MESA 125 50 6250 5 1250.0 104.2 SILLA 40 200 8000 5 1600.0 133.3
JUEGO DE DOCENA VAJILLAS Y CUBIERTOS 50 15 750 6 125.0 10.4
TACHO DE BASURA 20 5 100 6 16.7 1.4
SECADOR DE MANOS 10 2 20 5 4.0 0.3
UTENCILIOS DE COCINA 150 1 150 6 25.0 2.1
DOCENA VASOS VIDRIO 10 15 150 6 25.0 2.1
JARRA 10 50 500 6 83.3 6.9 ESCRITORIO DE OFICINA 250 1 250 5 50.0 4.2 SILLA EJECUTIVA 120 2 240 5 48.0 4.0 MAQUINA CAJERA 720 1 720 5 144.0 12.0 VENTILADOR 150 2 300 4 75.0 6.3 9506.6 792.2 DEPRECIACION ANUAL
CAPITULO V ORGANIZACION
CONSTITUCIONES SAC
SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA(S.A.C.) Los socios no deben ser mayores a 20 accionistas:
No posee acciones inscritas en Registros Públicos del Mercado de Valores.
El accionista para transferir sus acciones debe comunicarlo a la Sociedad mediante carta dirigida al Gerente General quien ha de comunicarlo dentro de 10 días a los demás accionistas, teniendo un plazo de 30 días para ejercer el derecho de adquisición preferente.
La sociedad expresa mediante acuerdo de Junta General el consentimiento de toda trasferencia de acciones.
El accionista podrá ser representado en reuniones de la Junta General por medio de otro accionista, conyugue o ascendiente o descendiente en 1° grado.
El pacto social o estatuto de la SAC puede establecer la exclusión de los accionistas, el cual es susceptible a impugnación.
Visión: Ser el mejor y más exclusivo restaurant bar – karaoke discoteca de Piura, con orientación familiar y tradición norteña, reconocido por los agradables ambientes y altos estándares de calidad en el servicio, así como por el confort, la Estética y diversidad desus instalaciones.
Misión: Crear momentos inolvidables a todos nuestros clientes, brindando productos y servicios de calidad, armonizándolos con una infraestructura rustica y original, donde se manifiesten las más puras expresiones de nuestra cultura Norteña.
Registro Único de Contribuyentes (RUC)
La Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT), es el órgano administrador de tributo y tiene, entre otras funciones, la de registrar a los contribuyentes, otorgándoles el certificado que acredite su inscripción en el Registro Único de Contribuyentes.
Para su obtención se deberá presentar lo siguiente:
Testimonio de Constitución Social, debidamente inscrito ante el Registro correspondiente.
Recibo de agua o luz del domicilio fiscal.
Formato de inscripción de RUC de la SUNAT.
Documento de identidad en original del representante legal.
Si el trámite lo realiza una tercera persona deberá presentar una carta poder simple otorgada por el representante legal con firma legalizada notarialmente y el documento de identidad en original de la tercera persona.
RENTA TERCERA
AMBITO DE APLICACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA El impuesto a la renta grava las rentas que:
- Provenga del Capital (1era – 2da) - Provenga del trabajo (4ta y 5ta)
- Provenga de la combinación de Capital y trabajo (3era) SUJETOS A IMPUESTOS
- Personas naturales y jurídicas - Sociedades Conyugales - Sociedades indivisas - Sociedades Regulares - Sociedades Civiles
- Contratos de colaboración empresarial, entre otros.
REGIMEN TRIBUTARIO DE RENTA DE TERCERA CATEGORÍA REGIMEN GENERAL
CONCEPTO:
- Impuesto que grava las utilidades: Diferencia entre egreso e ingresos y gastos aceptados.
- Fuente generadora de trabajo: Capital y trabajo - Tiene que sustentar sus gastos
- Presenta declaración anual. ¿Quiénes PUEDEN ACOGERSE? - Personas naturales
- Sucesiones indivisas
- Asociaciones de hecho de profesionales - Personas jurídicas
- Sociedades irregulares
- Contratos asociativos que llevan contabilidad independiente.
ACTIVIDADES COMPRENDIDAS
- Cualquier tipo de actividad económica y/ o explotación comercial. - Presentación de servicios.
- Contratos de construcción - Notarios
- Agentes mediadores de comercio, rematadoras y martilleros.
COMPROBANTES DE QUE PUEDEN EMITIR - Facturas - Boletas de ventas - Tickets - Liquidación de compras - Notas de crédito - Notas de debito
- Guías de remisión remitente - Guías de remisión transportista.
LIBROS CONTABLES – PERSONAS NATURALES INGRESOS MENORES A 100 UIT (350,000) LLEVARAN
- Libro de inventario y balances - Libro de caja y bancos
- Registro de ventas e ingresos - Registro de compras
INGRESOS MAYORES A 100 UIT (350,000) LLEVARAN - Contabilidad completa
TRIBUTOS AFECTOS IGV:
- 19 % del valor de venta, con deducción del crédito fiscal. IMPUESTO A LA RENTA
- 30% por la renta neta.
- 4.1% Tasa Adicional sobre las utilidades distribuidas a favor de personas domiciliadas y sujetos no domiciliados.
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA:
ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL RESORT & COUNTRY CLUB JUNTA DIRECTIVA: Socios GERENTE GENERAL: GERENTE GENERAL ASISTENTE GERENTE DE PRODUCCION: COCINEROS ALMACENERO
GERENTEDE SERVICIOS: MANTENIMIENTO Y LIMPIEZA JARDINERO GERENTE DE FINANZAS: GERENTE CONTADOR ASISTENTE
FUNCIONES, CARACTERÍSTICAS, PERFIL DEL PUESTO Y PERFIL DEL TRABAJADOR
JUNTA DIRECTIVA:
La junta Directiva está constituida por los accionistas de la empresa. La junta directiva es responsable del funcionamiento en todos los órdenes y las decisiones de la empresa.
.La junta Directiva es el órgano de Administración, dirección, gestión, representación de la asociación y su finalidad es fomentar el desarrollo de la empresa, hacer cumplir los estatutos, los acuerdos de la asamblea de socios, el reglamento interno y demás instrumentos administrativos. Es responsable por el buen funcionamiento de la empresa en concordancia con las funciones que se les asigna.
GERENCIA GENERAL:
Órgano de alto rango jerárquico dentro de la empresa en la cual recaerá toda la responsabilidad a cerca del buen funcionamiento de esta y el cumplimiento de las de los objetivos pre-establecidos conjuntamente con la junta directiva.
Es de estructura abierta y está conformada por GERENTE GENERAL:
Es aquel profesional de confianza de la directiva en la que recaen las actividades de planificar, monitorear, supervisar, evaluar y optimizar la calidad del servicio y del desempeño de los trabajadores de la organización, con medidas que promuevan y estimulen la innovación y la investigación; presentando y ejecutando proyectos y estrategias para el desarrollo de la empresa.
FUNCIONES:
Estar en permanente comunicación con el presidente de la junta directiva del restaurant bar – karaoke discoteca.
Promover planes, programas, proyectos y actividades para el desarrollo del restaurant bar – karaoke discoteca.
Cumplir y hacer cumplir las normas del club, en el marco de la equidad y justicia.
Elaborar proyectos y políticas de acción para el desarrollo del y proponerlos a la junta directiva.
Impulsar políticas institucionales en función de los objetivos establecidos en la asociación.
Coordinar en forma permanente con las áreas de Producción y Certificación.
Supervisar las áreas de producción. Desarrolla planes de ventas del servicio.
Hacer relaciones públicas con los clientes en representación de la empresa. PERFIL DEL PUESTO:
Profesional titulado y especializado en administración de empresas, contabilidad y finanzas o comercio exterior y certificados en servicio al cliente.
PERFIL DEL TRABAJO:
Profesional con 3 años como mínimo de experiencia en administración de empresas, con gran manejo de la planificación en periodos y gran solvencia en solución de problemas y construcción de estrategias al servicio de la empresa. ASISTENTE DE GERENCIA:
Es aquel profesional técnico en administración que trabaja dentro de la gerencia general con el fin de supervisar las actividades operativas y ejecutar las actividades de control encomendadas por nuestro gerente general, cumpliendo con los objetivos y estándares de rendimiento establecidos por la gerencia.
FUNCIONES:
Lleva el registro completo de la empresa.
Responsable del material archivado de la empresa. Manejo de los software de control.
Colabora con los informes de los estándares de producción.
Elaboración de documentación necesaria para las gestiones que correspondan.
PERFIL DEL PUESTO:
Profesional técnico en administración o contabilidad con certificados de atención al cliente y haber llevado cursos de digitación y cursos en manejo de software.
PERFIL DEL TRABAJADOR:
Técnico con 2 años de experiencia mínima en el cargo con gran habilidad para la organización de documentación y las gestiones administrativas, así como en el manejo de software de control.
GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS:
Se encarga de la obtención de fondos y del suministro del capital que se utiliza en el funcionamiento de la empresa, procurando disponer con los medios económicos necesarios para cada uno de los departamentos, con el objetivo de que puedan funcionar debidamente.
El área de finanzas tiene implícito el objetivo del máximo aprovechamiento y administración de los recursos financieros de la empresa.
GERENTE:
Puesto ocupado por un profesional encargado en la ejecución y Monitoreo, supervisar, evaluar y optimizar la calidad desempeño de los trabajadores del restaurant bar – karaoke discoteca, con medidas que promuevan y estimulen la innovación y del manejo de los fondos de la empresa según los planes pre- establecidos.
FUNCIONES:
Definir la destinación de los fondos de la empresa hacia los activos específicos de manera eficiente.
Obtener fondos en las mejores condiciones posibles.
Dar información de manera periódica a la gerencia general sobre el estado de caja de la empresa para la toma de decisiones.
PERFIL DEL PUESTO:
Especialista con estudios profesionales en economía y finanzas o administración financiera.
PERFIL DEL TRABAJADOR:
Se requiere a un especialista con experiencia mínima de 3 años en el cargo con capacidad para adaptarse a los cambios y eficiencia con que se planee el manejo de los fondos que requiera la empresa.
CONTADOR:
Es aquel puesto de trabajo encargado de suministrar, en momentos precisos o determinados, información razonada, en base a registros técnicos, de las operaciones realizadas por el restaurant bar – karaoke discoteca.
FUNCIONES:
Informar y Rendir a la junta Directiva mensualmente sobre el manejo de los Recursos Financieros (ingresos y egresos) del restaurant bar – karaoke discoteca.
Controlar la contabilidad de la asociación e intervenir todos los documentos de cobro y pago correspondientes.
Mantener al día los documentos contables y financieros, sometiéndolos a la aprobación de la gerencia general, para que esta los presente a la junta directiva.
Dirigir y supervisar las actividades que realiza el personal a su cargo.
Supervisar que las labores se realicen de acuerdo a los objetivos y fines del restaurant bar – karaoke discoteca.
Registrar conforme a la normatividad aplicable los movimientos u operaciones económicas que hace la asociación de modo que se pueda publicar esos resultados a todos los asociados.
Elaborar el presupuesto anual, sometiéndolo a la aprobación de la gerencia, para que esta los presente a la junta Directiva.
PERFIL DEL PUESTO:
Profesional especialista en contabilidad y finanzas con título de bachiller profesional y haber llevado cursos de digitación contable
PERFIL DEL TRABAJADOR:
Especialista en llevar la contabilidad de la empresa, con un requisito mínimo de 2 años en el cargo.
GERENTE DE PRODUCCION:
El departamento de compras gestiona directamente los flujos físicos y financieros de la empresa y dará información a los asociados. Además controla el manejo de la distribución de las actividades de la empresa (entre un proveedor y su cliente), “de distribución” (entre un proveedor y el cliente final), “de devolución” (logística inversa).
FUNCIONES:
Apoya y colaborar con su jefe inmediato en la realización de las operaciones tanto de egresos derivados del funcionamiento del restaurant bar – karaoke discoteca.
Llevar el registro de las ventas realizadas en el periodo.
Colabora con la elaboración de informes necesarios para la contabilidad. Elaboración de cartas, memorándums y demás documentación para las
gestiones correspondientes.
PERFIL DEL PUESTO:
Profesional en manejo logístico con estudios técnicos en comercio y canales de distribución.
PERFIL DEL TRABAJADOR:
Profesional con un mínimo de 1 año de experiencia en sus labores, con gran habilidad de llevar control de los inventarios así como de todos recursos primarios y secundarios que necesite la empresa para su correcto funcionamiento.
DIAGRAMA DE LA ORGANIZACIÓN
PROCESO DE SELECCIÓN
Nuestro proceso de selección se va a regir dentro de los siguientes procedimientos y fases dentro de la administración de personal
Detección y análisis de necesidades de selección. Requerimiento. Descripción y análisis de la posición a cubrir. Definición del perfil. Definición del método de reclutamiento.
Concertación de entrevistas.
Entrevistas + técnicas de selección.
GERENCIA DE PRODUCCION GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS GERENCIA DE SERVICIOS GERENTE GENERAL JUNTA DIRECTIVA
Elaboración de informes. Entrevista final.
XII. INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
RUBROS CANTIDAD
PRECIO UNITARIO
COSTOS US $
1. OBRAS CIVILES E INSTALACIONES 13,000.00
CONSTRUCCION ELECTRICA 1 2,000.00 2,000.00
CONSTRUCCIÓN BAR Y ACONDICIONAMIENTO 1 11,000.00 11,000.00
2. MUEBLES Y ENSERES 16,420.00 MESA 50 125.00 6,250.00 SILLA 200 40.00 8,000.00 MESA DE COCINA 2 150.00 300.00 VENTILADOR 2 150.00 300.00 SECADOR DE MANOS 2 10.00 20.00 UTENCILIOS DE COCINA 1 150.00 150.00
DOCENA VASOS VIDRIO 15 10.00 150.00
JARRA 50 10.00 500.00
JUEGO DE DOCENA VAJILLAS Y CUBIERTOS 15 50.00 750.00
3. EQUIPOS DE OFICINA 1,210.00 ESCRITORIO DE OFICINA 1 250.00 250.00 SILLA EJECUTIVA 2 120.00 240.00 MAQUINA CAJERA 1 720.00 720.00 4. OTROS EQUIPOS 900.00 EXTINTOR 3 300.00 900.00 5. EQUIPOS DE EXPLOTACION 31,344.00 COCINAS INDUSTRIAL 2 780.00 1,560.00 CAMPANA EXTRACTORA 2 600.00 1,200.00 REFRIGERADORA 2 799.00 1,598.00 CONGELADORA 2 980.00 1,960.00 HORNO MICROHONDAS 2 170.00 340.00 FREIDORA DE PAPAS 4 500.00 2,000.00 OLLA ARROCERA 4 115.00 460.00 LICUADORA 4 174.00 696.00 EQUIPO DE SONIDO 2 1,500.00 3,000.00 TELEVISOR LCD 4 1,500.00 6,000.00 MICROFONO 12 90.00 1,080.00 KARAOKE 1 250.00 250.00 MAQUINA DE HUMO 3 1,800.00 5,400.00 JUEGO DE LUCES 1 4,000.00 4,000.00 PARLANTE GIGANTE 3 600.00 1,800.00 6. MAQUINARIA DE EXPLOTACION 0.00 7.VEHICULOS 0.00
ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES RUBROS CANTIDAD PRECIO UNITARIO COSTOS US $ LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 1 90.00 90.00
AUTORIZACION DE ANUNCIO Y PROPAGANDA 1 740.00 740.00
PERMISO DE DEFENSA CIVIL 1 145.00 145.00
PERMISO DE APDAY 1 35.00 35.00
CERTIFICADO DE FUMIGACION 1 30.00 30.00
BOLETAS PAGOS DE SERVICIOS TRIBUTARIOS 1 25 25.00
ESSALUD 8 125 1,000.00
RESERVA DE NOMBRE COMERCIAL (SUNAR) 1 42 42.00
CAPACITACION DEL PERSONAL 18 350 6,300.00
TOTAL ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES 8,407.00
CAPITAL DE TRABAJO RUBROS PRECIO UNITARIO COSTOS US $ 1. DISPONIBLES 224,040.00 REMUNERACIONES 211200.00 SERVICIO DE AGUA 1440.00 SERVICIO DE LUZ 6000.00 SERVICIO TELEFONICO 3000.00 PUBLICIDAD 2400.00 2. EXISTENCIAS 383,716.00 UTILES DE OFICINA 1,800.00
MATERIA PRIMA E INSUMOS 378,120.00
BALON DE GAS 1,296.00 IMPLEMENTOS DE LIMPIEZA 2,400.00 TACHO DE BASURA 100.00 3. EXIGIBLES 240000 ALQUILER LOCAL 75M2 240000.00
INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO RUBROS COSTOS US $ % PARTICIPACION
INVERSION FIJA TANGIBLE 62,874.00 7%
INVERSION FIJA INTANGIBLE 8,407.00 1%
CAPITAL DE TRABAJO 847,756.00 88%
IMPREVISTOS este caso es 5% 45,951.85 5%
TOTAL INVERSION 964,988.85 100%
ACTIVOS/AÑO 0 1 2 3 4 5
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES 62,874.00 0.00 2,000.00 6,000.00 0.00 0.00
1. OBRAS CIVILES E INSTALACIONES 13,000.00
2. MUEBLES Y ENSERES 16,420.00 2,000.00 3. EQUIPOS DE OFICINA 1,210.00 4. OTROS EQUIPOS 900.00 5. EQUIPOS DE EXPLOTACION 31,344.00 6,000.00 6. MAQUINARIA DE EXPLOTACION 0.00 7.VEHICULOS 0.00
ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES 8,407.00
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 90.00
AUTORIZACION DE ANUNCIO Y PROPAGANDA 740.00
PERMISO DE DEFENSA CIVIL 145.00
PERMISO DE APDAY 35.00
CERTIFICADO DE FUMIGACION 30.00
BOLETAS PAGOS DE SERVICIOS TRIBUTARIOS 25.00
ESSALUD 1,000.00
RESERVA DE NOMBRE COMERCIAL (SUNAR) 42.00
CAPACITACION DEL PERSONAL 6,300.00
CAPITAL DE TRABAJO 847,756.00
IMPREVISTOS 45,951.85
TOTAL 964,988.85 0.00 2,000.00 6,000.00 0.00 0.00
Se harán inversiones en el año 2 y 3 en los rubros que se indica
XIII. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
PRESUPUESTO DE INGRESOS
AÑOS
personas demandantes
(por año) gasto promedio anual (por persona) Ingreso Total (por año) 1 1952 2,394 4,673,088 2 1991 2,394 4,766,454 3 2030 2,394 4,859,820 4 2072 2,394 4,960,368 5 2112 2,394 5,056,128 monto 578993.31 i 0.2163 n 5 años FRC 0.3464 FRC = i+(1+i)^n (1+i)^n - 1
factor de recuperacion del capital = FRC = 0.575784611 1.661972311 monto anual a pago anual 200590.2478
= FCR*monto
ESTRUCTURA Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO
ESTRUCTURA % MONTO
Aporte Propio 40% 385,995.54
Préstamo Bancario 60% 578,993.31
Para el financiamiento la entidad Bcp nos cobra una tca 21.63%
Y por ahorrar nos paga una tasa de 3.79, ambas tasas anuales. Esta última tasa se considera como costo de oportunidad de capital
AÑOS
RUBROS 1 2 3 4 5
I. COSTOS DE PRODUCCION 549,456.00 549,456.00 549,456.00 549,456.00 549,456.00
I.1 Costos Directos 499,320.00 499,320.00 499,320.00 499,320.00 499,320.00
mano de obra directa 121,200.00 121,200.00 121,200.00 121,200.00 121,200.00 material directo 378,120.00 378,120.00 378,120.00 378,120.00 378,120.00 KG VERDURAS 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 KG POLLO 17,280.00 17,280.00 17,280.00 17,280.00 17,280.00 KG CARNE RES 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 KG PESCADO 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 KG ARROZ 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 KG AZUCAR 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 KG GRANOS 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 KG CONDIMIENTOS 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 OTROS 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00 CIGARRILLOS 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 AGUA MINERAL 6,720.00 6,720.00 6,720.00 6,720.00 6,720.00 GASEOSA DESCARTABLE 11,520.00 11,520.00 11,520.00 11,520.00 11,520.00 WISKI 81,216.00 81,216.00 81,216.00 81,216.00 81,216.00 VINO 4,608.00 4,608.00 4,608.00 4,608.00 4,608.00 BAYLIS 29,184.00 29,184.00 29,184.00 29,184.00 29,184.00 PIÑA COLADA 7,560.00 7,560.00 7,560.00 7,560.00 7,560.00 VODKA TONICA 17,472.00 17,472.00 17,472.00 17,472.00 17,472.00 ORGASMO 17,520.00 17,520.00 17,520.00 17,520.00 17,520.00 VODKA ORGANE 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 19,200.00 CERVEZA 72,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00
I.2 Costos Indirectos 50,136.00 50,136.00 50,136.00 50,136.00 50,136.00
mano de obra indirecta 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00
BALON DE GAS 1,296.00 1,296.00 1,296.00 1,296.00 1,296.00
IMPLEMENTOS DE LIMPIEZA 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
SERVICIO DE LUZ 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
SERVICIO TELEFONICO 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
SERVICIO DE AGUA 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00
II. COSTOS DE OPERACIÓN 298,200.00 298,200.00 298,200.00 298,200.00 298,200.00
II.1 Costos Administrativos 298,200.00 298,200.00 298,200.00 298,200.00 298,200.00 sueldos y salarios 54,000.00 54,000.00 54,000.00 54,000.00 54,000.00
utiles de oficina 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00
ALQUILER LOCAL 75M2 240,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00 II.2 costo de ventas 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
PUBLICIDAD 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
III. DEPRECIACION Y AMORT. 9,506.60 9,506.60 9,506.60 9,506.60 9,506.60
IV. COSTOS FINANCIEROS 125,236.25 108,937.18 89,112.63 65,000.02 35,671.85
COSTO TOTAL (I+II+III+IV) 982,398.85 966,099.78 946,275.23 922,162.62 892,834.45
CALCULO DE COSTOS FINANCIEROS
evaluacion del prestamo
AÑO MONTO PRÉSTAMO CAPITAL INTERESES pago anual 1 578,993.3 75,354 125,236 200,590 2 503,639 91,653 108,937 200,590 3 411,986 111,478 89,113 200,590 4 300,509 135,590 65,000 200,590 5 164,918 164,918 35,672 200,590 578,993 423,958 AÑOS RUBROS 1 2 3 4 5 I. COSTOS FIJOS 529,346.60 529,346.60 529,346.60 529,346.60 529,346.60
mano de obra directa 121,200.00 121,200.00 121,200.00 121,200.00 121,200.00 mano de obra indirecta 90000.00 90000.00 90000.00 90000.00 90000.00 SERVICIO DE LUZ 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 sueldos y salarios de los adm 54000.00 54000.00 54000.00 54000.00 54000.00 utiles de oficina 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 alquiler de local 240,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00 depreciaciòn y amortizaciòn 9,506.60 9,506.60 9,506.60 9,506.60 9,506.60 SERVICIO TELEFONICO 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 SERVICIO DE AGUA 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 II.2 costo de ventas 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00
II. COSTOS VARIABLES 507,052.25 490,753.18 470,928.63 446,816.02 417,487.85
material directo 378,120.00 378,120.00 378,120.00 378,120.00 378,120.00 BALON DE GAS 1296.00 1296.00 1296.00 1296.00 1296.00 costos financieros 125,236 108,937.18 89,112.63 65,000.02 35,671.85 IMPLEMENTOS DE LIMPIEZA 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
COSTO TOTAL (I+II) 1,036,398.85 1,020,099.78 1,000,275.23 976,162.62 946,834.45
CV CV P-Cvu Q AÑOS RUBROS 1 2 3 4 5 COSTO FIJOS 529,346.60 529,346.60 529,346.60 529,346.60 529,346.60 precio 2,394.00 2,394.00 2,394.00 2,394.00 2,394.00 COSTOS VARIABLES 507,052.25 490,753.18 470,928.63 446,816.02 417,487.85 produccion (Q) 1952 1991 2030 2072 2112 Cvu 259.76 246.49 231.98 215.64 197.67 PUNTO DE EQUILIBRIO 248.03 246.49 244.84 243.00 241.01
XIV. ESTADOS FINANCIEROS AÑOS RUBROS 1 2 3 4 5 INGRESOS 4,673,088.00 4,766,454.00 4,859,820.00 4,960,368.00 5,056,128.00 COSTOS DE PRODUCCION 549,456.00 549,456.00 549,456.00 549,456.00 549,456.00 UTILIDAD BRUTA 4,123,632.00 4,216,998.00 4,310,364.00 4,410,912.00 4,506,672.00 GASTOS DE OPERACION 300,600.00 300,600.00 300,600.00 300,600.00 300,600.00 Gastos Administrativos 298,200.00 298,200.00 298,200.00 298,200.00 298,200.00 Gastos de Ventas 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 Depreciación y Amortización 9,506.60 9,506.60 9,506.60 9,506.60 9,506.60 UTILIDAD OPERATIVA 3,813,525.40 3,906,891.40 4,000,257.40 4,100,805.40 4,196,565.40 Gastos Financieros 125,236.25 108,937.18 89,112.63 65,000.02 35,671.85
UTILID. ANTES PARTICIPACIÓN 3,688,289.15 3,797,954.22 3,911,144.77 4,035,805.38 4,160,893.55 Participación de los trabajadores (10%) 368828.91 379795.42 391114.48 403580.54 416089.36
UTILID. ANTES IMPUESTOS 3,319,460.23 3,418,158.79 3,520,030.30 3,632,224.85 3,744,804.20
Imp. Renta (30%) 995,838.07 1,025,447.64 1,056,009.09 1,089,667.45 1,123,441.26
UTILIDAD DEL EJERCICIO 2,323,622.16 2,392,711.16 2,464,021.21 2,542,557.39 2,621,362.94
ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
AÑOS
RUBROS 0 1 2 3 4 5
UTILIDAD OPERATIVA 0.00 3,813,525.40 3,906,891.40 4,000,257.40 4,100,805.40 4,196,565.40
(+)Depreciación 0.00 9,506.60 9,506.60 9,506.60 9,506.60 9,506.60
(+)Valor Residual (5% de activos fijos tangibles) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,143.70 (-) Inversión Total 964,988.85
Inversión Fija Tangible 62,874.00
Inversión Fija Intangible 8,407.00
Capital de Trabajo 847,756.00
Imprevistos 45,951.85
FLUJO DE CAJA ECONOMICA 964,988.85 3,823,032.00 3,916,398.00 4,009,764.00 4,110,312.00 4,209,215.70
(+)Prestamo 578,993.31
(-) Servicio de la Deuda 200,590.25 200,590.25 200,590.25 200,590.25 200,590.25
Capital 75,353.99 91,653.06 111,477.62 135,590.23 164,918.40
Interes 125,236.25 108,937.18 89,112.63 65,000.02 35,671.85
FLUJO DE CAJA FINANCIERA -385,995.54 3,622,441.75 3,715,807.75 3,809,173.75 3,909,721.75 4,008,625.45
(+) Aporte de los Socios 385,995.54
SALDO DE CAJA 0.00 3,622,441.75 3,715,807.75 3,809,173.75 3,909,721.75 4,008,625.45 SALDO DE CAJA ACUMULADA 0.00 3,622,441.75 3,715,807.75 3,809,173.75 3,909,721.75 4,008,625.45
XV. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
Se considera una tasa de rentabilidad deseada de 10% y la tasa de costo de oportunidad del capital de 3.79%, ambas tasas anuales
El proyecto genera un flujo adicional a la tasa de rentabilidad deseada de 12798931.47 (VAN) AÑO Flujo Neto Economico
0 964,988.85 1 3,823,032.00 2 3,916,398.00 3 4,009,764.00 4 4,110,312.00 5 4,209,215.70
VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO
interes Comp. (1+i)n
1.000000 1.137900 1.907746 1.676550
Valor Actualizado FCE/(1+d)n -964,988.85 3,359,725.81 3,024,674.36 2,721,488.60 12,798,931.47 VAN 2,451,649.60 2,206,381.94 1.294816 1.473372
AÑO INGRESOS EGRESOS (1+d)n 1/(1+d)n
0 - 964,989 1.0000 1.0000 1 4,673,088 982,399 1.1379 0.8788 2 4,766,454 966,100 1.2948 0.7723 3 4,859,820 946,275 1.4734 0.6787 4 4,960,368 922,163 1.6765 0.5965 5 5,056,128 892,834 1.9077 0.5242 B/C 3.94 3,681,181 INGRESOS ACTUALIZADOS. 4,106,765 863,344 746,129 642,252 550,036 468,005 4,234,754 C/B ECONOMICO 3,298,435 2,958,677 2,650,315 16,695,373 EGRESOS ACTUALIZADOS 964,989 398%
PIR la inversion se recupera en el año 1, con 3823032
VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO FINANCIERO
AÑO
Flujo Neto
Economico financ interes Comp. (1+i)n
Valor Actualizado FCE/(1+d)n 0 -385,995.54 1.0000 -385995.54 1 3622441.752 1.1379 3183444.725 2 3715807.752 1.2948 2869756.456 3 3809173.752 1.4734 2585344.913 4 3909721.752 1.6765 2332004.912 5 4008625.452 1.9077 2101236.772 VANF 12685792.24 TIRF 941% C/B ECONOMICO
AÑO INGRESOS EGRESOS (1+d)n 1/(1+d)n INGRESOS ACTUALIZADOS. EGRESOS ACTUALIZADOS 0 - 964,989 1.0000 1.0000 - 964,989 1 4,673,088 982,399 1.1379 0.8788 4,106,765 863,344 2 4,766,454 966,100 1.2948 0.7723 3,681,181 746,129 3 4,859,820 946,275 1.4734 0.6787 3,298,435 642,252 4 4,960,368 922,163 1.6765 0.5965 2,958,677 550,036 5 5,056,128 946,834 1.9077 0.5242 2,650,315 496,311 16,695,373 4,263,060 C/B 3.91628899
