CONTRALORÍA GENERAL DEL D. F.
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTRALORÍAS INTERNAS EN DELEGACIONES DIRECCIÓN DE CONTRALORÍAS INTERNAS EN DELEGACIONES "B"
CONTRALORÍA INTERNA EN BENITO JUÁREZ
8EPORTE1'.0E OBSERVACIONES DE ,,,_ . . ,.,_,_,_,_,_,_, 1}'''" ·AUDITOBJA .·.· .. ,
Auditoría 1 No. de Observación 1 Año/Trimestre0'1
03 G 1 04 1 2014/02
Emisor: ~; :mw'*,.,
0303 1 DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
2013 1 Crlteridf l 01 CONTRALORÍA INTERNA EN BENITO JUÁREZ Ejercicio Audit~do
Uoídad:Ádminist~afiva Monto Ob.~ervado 1 413
Á~eas Específícas#l 1 Dirección General de Administración y Dirección General de Servicios Urbanos Fec;ba de incurrencia 1 1 05/0~013
éi§vé dé
la fi:Uditb~fa 1 41 O 1 Otras Intervenciones (Programa Delegacional de Alumbrado Público) Fetti~ Co'mprdfuisd0~0 1 ~/ó~7I!lx,~.rp - <i1ii'r·OBSE8)lACIONES,;,CAUSA,,EFECTO '(;:¡¡fUNDAMENTO LEGAL 1 RECOMENDACIONES " !'!
OBSERVACION: 1 CORRECTIVA:
De la revisión aleatoria al uso del material eléctrico que se adquirió para el Programa Delegacional del Alumbrado Público, que se ejecutó en el año 2013, se detectó que no existe la documentación que acredite el uso y destino de 2, 790 piezas del material "Brazo (Ménsula} recto con alcance de 50 cm. fabricado con tubo de acero de alta resistencia rolado en frio cédula 30 diámetro interior de 51 mm, ... ", que representa un importe de $412,641.00 (Cuatrocientos doce mil, seiscientos cuarenta y un pesos 00/100, M.N.) IVA incluido, por lo que se incumplió con lo establecido en el artículo 44, primer párrafo de la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente y el Manual de Administrativo de la Delegación Benito Juárez, publicado en la Gaceta Oficial del Distrito Federal el 20 de mayo de 2010.
Para determinar este resultado, se analizó la siguiente información:
Requisición:
Re·aUislción J ·~Fecha Cantidad
876 1 05/09/20 13 3,260
La Dirección General de Servicios Urbanos, deberá realizar las medidas encaminadas a cumplir con lo siguiente:
Justificar el uso y destino de las 2, 763 piezas del material "Brazo (Ménsula) recto con alcance de 50 cm. fabricado con tubo de acero de alta resistencia rolado en frio cédula 30 diámetro interior de 51 mm que se adquirieron para la ejecución de los trabajos del Programa Delegacional de Alumbrado Público, correspondiente al ejercicio 2013; en caso contrario, deberá resarcir el daño observado, reponiendo el total del material observado, o presentar cheque a favor de la Tesorería del Distrito Federal, por un importe de
$412,641.00 (Cuatrocientos doce mil, seiscientos cuarenta y un pesos 00/100, M.N.} IVA incluido, remitiendo la documentación a este Órgano de Control Interno.
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REPORTE DE OBSERVAciONES DE
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DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ2013 1 cr.~terioiil~ 1 01
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Monto Observado 413
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Clave de la Auditoría 1 410 1 Otras Intervenciones (Programa Delegacional de Alumbrado Público) Fecna Compromiso
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Y OBSERVACIONES, CAUSA, EFECTO Y FUNDAMENTO LEGAL *'P 92
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RECOMENDACIONES"Brazo (Ménsula) recto con alcance de 50 cm.
fabricado con tubo de
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resistencia rolado en frio cedula 30 diámetro interior de 51 mm, ... "
Almacén 1 Almacén.li
3,260 2,790 470
Reporte Mensuales de Avance Físico 2013, elaborados por el JUD de Alumbrado, revisados por el Coordinador Operativo y autorizados por el Director General de Servicios Urbanos, en la descripción de la actividad realiza para la Instalación de Brazos, se alcanzó la siguiente meta:
Meta alcanzada 4 Febrero.
Marzo.
Abril. o
Mavo. 10
3 2 3
o
27
PREVENTIVA:
La Dirección General de Servicios Urbanos, deberá instruir a la Dirección de Servicios y Mejoramiento Urbano, al Coordinador Operativo y a los Jefes de Unidad Departamental, con la finalidad de se refuercen e implementen los mecanismos de control y supervisión para que toda la documentación que se genere con motivo de la ejecución de las obras públicas por administración, sea clara, precisa y concisa, resaltando la ubicación de los trabajos ejecutados y las cantidades de material utilizado, con la finalidad de transparentar el uso y destino del material de construcción, luminarias y postes de cada uno de los Programas a cargo de la Dirección General de referencia., remitiendo a este Órgano de Control Interno la documentación que acredite las acciones implementadas al respecto.
Por lo que respecta a la Dirección General de Obras y Desarrollo Urbano, deberá instruir a la Subdirección de Obras por Administración, con la finalidad de que dé cumplimiento a las funciones que se establecen en el Manual Administrativo del Órgano Político Administrativo en Benito Juárez, publicado en la Gaceta Oficial del Distrito Federal, el 20 de mayo de 201 O.
De lo anterior, deberá informar a este Órgano de Control 1 nterno, las medidas tomadas al respecto y la documentación generada para su
~~~o Herrera San
~'/'\ Martín
Contratar Interno
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De acuerdo con el informe de entradas y salidas durante el período del 1 de enero al 31 de diciembre de 2013, fueron retiradas 2,790 piezas, y que al comparar dicha información con los "Reporte Mensuales de Avance Físico 2013", generados de enero a diciembre del mismo año, se reportó la utilización de 27, sin embargo, la formalización del contrato DGA/R-135-D03- 2013, fue el 26 de noviembre de 2013, y la entrega del material fue en el mes de diciembre del mismo año, motivo por el cual, el material manifestado en los reportes de referencia, no se tomaron en consideración.
Para determinar el importe, se calculó de la siguiente manera:
Las 2,790 piezas que se multiplicaron por la cantidad $127.50 (Ciento veintisiete pesos 50/100, M.N.), costo por unidad establecido en el contrato DGA/R-135-D03-2013, resultando un importe de $355,725.00 (Trescientos cincuenta y cinco mil, setecientos veinticinco pesos 00/100, M.N.), más el IVA de $56,916.00 (Cincuenta y seis mil, novecientos dieciséis pesos 00/100,
M.N.), resultando un importe total de $412,641.00 (Cuatrocientos doce mil,
seiscientos cuarenta y un pesos 00/100, M.N.) IVA incluido CAUSAS:
Deficiencias en las actividades materiales que se utilizan en 1 del personal responsable de expediente único correspondí Público.
control y supervisión del movimiento de los nidad Departamental de Alumbrado, por parte como en la integración del Delegacional de Alumbrado
debida atención.
Asimismo, la Dirección General de Obras y Desarrollo Urbano, en atención de los señalamientos contenidos en el oficio SA0/003/2014, deberá presentar ante esta Contraloría Interna, dentro del periodo de solventación de la presente Observación, la documentación que acredite fehacientemente las gestiones realizadas ante las instancias competentes, para que las funciones encomendadas a la Subdirección de Obras por Administración, se modificaran y en su caso, formalizar su modificación dentro del periodo de referencia.
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CONTRALORÍA INTERNA EN BENITO JUÁREZ Unidá'd Administratl~a 1 0303 1 DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
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OBSERVACIOI\IES, C.Á.ÚSAI,EFECTO Y FUND~ENTO'LEGAL
Asimismo se presentaron deficiencias en las actividades desarrolladas por la Dirección de Servicios y Mejoramiento Urbano, entre las que se encuentran: Planear, evaluar, administrar los Programas Operativos Anuales (POA) de las Unidades Administrativas de Apoyo Técnico Operativas a su cargo; Planear, programar y organizar los recursos humanos, materiales y financieros que se requieran para cumplir y llevar a cabo los programas asignados; Coordinación Operativa, que entre sus funciones se encuentran:
Planear y programar, el Programa Operativo Anual (POA) concerniente a las Unidades Administrativas de Apoyo Técnico Operativo a su cargo; Integrar, preparar, formular y dar seguimiento al Programa Operativo Anual (POA), en coordinación con las unidades Administrativas competentes a su cargo; y la Jefatura de Unidad Departamental de Alumbrado, entre sus funciones se encuentran: Compilar la documentación respaldo de la obra por administración en la cual se demuestra el uso y rendimiento de materiales, maquinaria y recursos humanos empleados; debido a que no documentaron el uso y destino de 2,763 piezas correspondiente al material "Brazo (Ménsula) recto con alcance de 50 cm.
Por otra parte, en la Dirección General de Obras y Desarrollo Urbano, entre sus funciones se encuentra: Organizar, dirigir, controlar y evaluar el funcionamiento de las unidade~ministrativas y unidades administrativas de apoyo técnico-operativo que te a ,adscritas; la Subdirección de Obras por Administración, que tiene entr otr1as funciones la de Coordinar, supervisar, revisar las demás obras de uioamierUÓ urbano. en coordinación con la
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REPORfE DE OBSE,RVACIONES DE AUDITORfÁ
Auditoría 1 No. de Observación 1 Año/Trimestre
03 G 1 04 1 2014/02
EjerdC:!l? Auditado 01
Monto Observado
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Émis~r: ~ <li~ 1 CONTRALORÍA INTERNA EN BENITO JUÁREZ Unidad AdministratiVa 1 0303 1 DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ
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ttt.t:) OBSERVACIONES, CAUSA.¡1NEf:ECTO Y FUNDA.MENTd'[EGAL "Wli!Fiili n~Hr '"·*áDirección General de Servicios Urbanos y otras dependencias del Gobierno del Distrito Federal
Mediante el oficio núm. CG/CIBJ/JUDAOA"B"/01597/2014, de fecha 18 de junio del año en curso, se solicitó al Subdirector de Obras por Administración informara la participación y actividades realizadas en el "Programa Delegacional de Alumbrado Público" que se ejecutó en el ejercicio 2013, por la Dirección General de Servicios Urbanos; en respuesta, mediante el oficio núm. SA0/003/2014 de fecha 19 de junio de 2014, el Subdirector de Obras por Administración informó "[ ... ] La Dirección General de Obras y Desarrollo Urbano en el ejercicio 201 O, participó en reuniones para la actualización del Manual Administrativo; así mismo se solicitó mediante el oficio No.
DGODU/0045/201 O un cambio de nomenclatura para la Subdirección que represento, con el fin de que guardase congruencia con las funciones encomendadas a cargo y a su vez evitar confusiones con áreas adscritas a la Dirección General de Servicios Urbanos, derivó que mediante el oficio no.
DGODU/062/1 O hicieran del conocimiento de ésta área que este cambio de nomenclatura sería considerada en una próxima propuesta de nomenclatura, que a la fecha no se ha llevado a cabo".
Por lo anterior, se determina q no cumplió cabalmente con demás obras de equipamie General de Servicios Urbanos
la Subdirección de Obras por Administración f!-JnCión de Coordinar, supervisar, revisar las urbano en coordinación con la Dirección - el Manual Administrativo
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RECOMENDACIONES y
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CONTRALORÍA INTERNA EN BENITO JUÁREZ
del Organo Político Administrativo en Benito Juárez, publicado en la Gaceta Oficial del Distrito Federal, el 20 de mayo de 201 O.
EFECTOS:
La falta de documental que acredite el uso y destino del material de construcción y alumbrado público, que adquiere la Delegación Benito Juárez, para la realización de Obra por Administración, genera incertidumbre en el uso y manejo de los recursos materiales por parte de la Dirección General de Servicios Urbanos, lo que puede implicar daño al erario público del Distrito Federal.
FUNDAMENTO LEGAL:
• Artículo 47, fracciones 1, XXII y XXIV, de la Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos.
• Artículo 44, primer párrafo de la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito Federal.
• Artículos 62 y 77 del Reglamento de la Ley de Obras Públicas del Distrito Federal.
• Manual Administrativo del Órgano Político Administrativo en Benito Juárez, publicado en la Gpceta Oficial del Distrito Federal, el 20 de mayo de 2010.
REPORTE DE OBSERVACIONES DE AUDITOR[A c. .,
Auditoría 1 No. de Observación 1 Año/Trimestre
03 G 04 2014/02