Envases biodegradables en base a cascarilla de arroz

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(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. ENVASES BIODEGRADABLES EN BASE A CASCARILLA DE ARROZ Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras:. OSCAR RICARDO DELGADO LARA – Marketing y Gestión Comercial RODRIGO ALONSO SAMILLÁN SARA – Marketing y Gestión Comercial HECTOR MANUEL COBEÑAS BERNAL – Negocios Internacionales CYNTHIA ALEXANDRA CORCUERA SALCEDO – Administración de Empresas JORGE GIANFRANCO LINARES VASQUEZ – Ingeniería Industrial Asesor: Eduardo Miguel Llosa Pasquel Lima – Perú 2019.

(2) INDICE GENERAL 0. Resumen Ejecutivo ............................................................................................. 15 1. Capítulo I: Información general ........................................................................... 17 1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. ..................................... 17 1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. ............................ 17 1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS. ............................................... 17 1.4. Descripción del producto o servicio. .......................................................... 19 1.5. Oportunidad de negocio............................................................................. 21 1.6. Estrategia genérica de la empresa. ........................................................... 21 2. Capítulo II: Análisis del entorno ........................................................................... 23 2.1. Análisis del Macro entorno ......................................................................... 23 2.1.1.. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) ....... 23. 2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ............................................................................................................. 23 2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. ...................................................................... 23 2.1.2.. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. .................. 25. 2.1.2.1. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. ............................................................................................................. 26 2.1.2.2. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ........ 28 2.1.3.. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda). ... 28. 2.1.3.1. Mercado internacional. ............................................................ 28 2.1.3.2. Mercado del consumidor. ........................................................ 30 2.1.3.3. Mercado de proveedores. ....................................................... 31 2.1.3.4. Mercado competidor. .............................................................. 31 2.1.3.5. Mercado distribuidor. .............................................................. 32 2.1.3.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ........ 32 2.2. Análisis del Micro entorno .......................................................................... 33 2.2.1.. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ....................... 33. 2.2.2.. Fuerza negociadora de los clientes. ........................................... 34. 2.2.3.. Fuerza negociadora de los proveedores. ................................... 36. 2.2.4.. Amenaza de productos sustitutos. ............................................. 37. 2.2.5.. Competidores potenciales barreras de entrada. ........................ 38. 3. Capítulo III: Plan estratégico ............................................................................... 40 3.1. Visión y misión de la empresa. .................................................................. 40. 2.

(3) 3.2. FODA ......................................................................................................... 40 3.3. Objetivos .................................................................................................... 42 3.3.1.. Objetivos Generales. .................................................................. 42. 3.3.2.. Objetivos específicos. ................................................................. 42. 4. Capítulo IV: Estudio de mercado ......................................................................... 43 4.1. Investigación de mercado .......................................................................... 43 4.1.1.. Criterios de segmentación. ......................................................... 43. 4.1.2.. Marco muestral ........................................................................... 43. 4.1.3.. Entrevistas a profundidad. .......................................................... 44. 4.1.4.. Focus Group. .............................................................................. 48. 4.2. Demanda y oferta ...................................................................................... 67 4.2.1.. Estimación del mercado potencial. ............................................. 67. 4.2.2.. Estimación del mercado disponible. ........................................... 68. 4.2.3.. Estimación del mercado efectivo. ............................................... 68. 4.2.4.. Estimación del mercado objetivo. ............................................... 70. 4.2.5.. Frecuencia de compra. ............................................................... 72. 4.2.6.. Cuantificación anual de la demanda. ......................................... 73. 4.2.7.. Estacionalidad ............................................................................ 75. 4.2.8.. Programa de Ventas en unidades y valorizado. ......................... 76. 4.3. Mezcla de marketing .................................................................................. 76 4.3.1.. Producto. .................................................................................... 76. 4.3.2.. Precio.......................................................................................... 77. 4.3.3.. Plaza. .......................................................................................... 77. 4.3.4.. Promoción................................................................................... 79. 4.3.4.1. Campaña de lanzamiento. ...................................................... 79 5. Capítulo V: Estudio legal y organizacional .......................................................... 80 5.1.. Estudio legal ........................................................................................ 80 5.1.1.. Forma societaria. ........................................................................ 80. 5.1.1.1. Actividades. ............................................................................. 80 5.1.1.2. Valorización. ........................................................................... 83 5.1.2.. Registro de marcas y patentes. .................................................. 84. 5.1.2.1. Actividades. ............................................................................. 84 5.1.2.2. Valorización. ........................................................................... 84 5.1.3.. Licencias y autorizaciones. ......................................................... 84. 5.1.3.1. Actividades. ............................................................................. 84 5.1.3.2. Valorización. ........................................................................... 86 3.

(4) 5.2. Estudio organizacional ............................................................................... 86 5.2.1.. Organigrama funcional. .............................................................. 86. 5.2.2.. Servicios tercerizados................................................................. 87. 5.2.3.. Descripción de puestos de trabajo. ............................................ 87. 5.2.4.. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. .......... 89. 5.2.5.. Aspectos laborales ..................................................................... 90. 5.2.5.1. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados. ........................................................................................ 90 5.2.5.2. Régimen laboral de puestos de trabajo. ................................. 90 5.2.5.3. Planilla para todos los años del proyecto ............................... 91 5.2.5.4. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto. ............................................................................................................. 93 5.2.5.5. Horario de trabajo de puestos de trabajo ................................ 93 6. Capítulo VI: Estudio técnico ................................................................................ 94 6.1. Tamaño del proyecto ................................................................................. 94 6.1.1.. Capacidad instalada ................................................................... 94. 6.1.1.1. Criterios. .................................................................................. 94 6.1.1.2. Cálculos .................................................................................. 94 6.1.2.. Capacidad utilizada .................................................................... 95. 6.1.2.1. Criterios. .................................................................................. 95 6.1.2.2. Cálculos. ................................................................................. 95 6.1.3.. Capacidad máxima. .................................................................... 95. 6.1.3.1. Criterios. .................................................................................. 95 6.1.3.2. Cálculos. ................................................................................. 95 6.2. Procesos .................................................................................................... 96 6.2.1.. Diagrama de flujo de proceso de producción. ............................ 96. 6.2.2.. Programa de compras de materias primas e insumos. .............. 103. 6.2.3.. Requerimientos de mano de obra directa. ................................. 106. 6.3. Tecnología para el proceso ....................................................................... 107 6.3.1.. Maquinarias. ............................................................................... 107. 6.3.2.. Utensilios. ................................................................................... 109. 6.3.3.. Mobiliario. ................................................................................... 109. 6.3.4.. Útiles de Oficina.......................................................................... 111. 6.3.5.. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ........... 113. 6.3.6.. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. .. 113. 4.

(5) 6.3.7.. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de. maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas.. 114. 6.4. Localización ............................................................................................... 114 6.4.1.. Macro localización. ..................................................................... 114. 6.4.2.. Micro localización. ...................................................................... 115. 6.4.3.. Gastos de adecuación. ............................................................... 117. 6.4.4.. Gastos de servicios. ................................................................... 118. 6.4.5.. Plano del centro de operaciones. ............................................... 118. 6.4.6.. Descripción del centro de operaciones. ..................................... 119. 6.5. Responsabilidad Social frente al entorno .................................................. 120 6.5.1.. Impacto ambiental. ..................................................................... 121. 6.5.2.. Con los trabajadores .................................................................. 122. 6.5.3.. Con la Comunidad. ..................................................................... 122. 7. Capítulo VII: Estudio económico y financiero ...................................................... 123 7.1. Inversiones ................................................................................................. 123 7.1.1.. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ......................................... 123. 7.1.2.. Inversión en Activo Intangible. .................................................... 124. 7.1.3.. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ......................................... 125. 7.1.4.. Inversión en Inventarios Iniciales. .............................................. 126. 7.1.5.. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ...... 127. 7.1.6.. Liquidación del IGV. ................................................................... 128. 7.1.7.. Resumen de estructura de inversiones. ..................................... 128. 7.2. Financiamiento ........................................................................................... 129 7.2.1.. Estructura de financiamiento. ..................................................... 129. 7.2.2.. Financiamiento del activo fijo. .................................................... 130. 7.2.3.. Financiamiento del capital de trabajo. ........................................ 132. 7.3. Ingresos anuales ........................................................................................ 132 7.3.1.. Ingresos por ventas. ................................................................... 132. 7.3.2.. Recuperación de capital de trabajo. ........................................... 133. 7.3.3.. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ........................................ 133. 7.4. Costos y gastos anuales ............................................................................ 134 7.4.1.. Egresos desembolsables. .......................................................... 134. 7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. .......................... 134 7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ................................. 134 7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. .......................................... 135 5.

(6) 7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. ............................. 136 7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. .......................................... 137 7.4.2.. Egresos no desembolsables. ..................................................... 138. 7.4.2.1. Depreciación. .......................................................................... 138 7.4.2.2. Amortización de intangibles. ................................................... 139 7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables. ................................. 139 7.4.3.. Costo de producción unitario y costo total unitario. .................... 140. 7.4.4.. Costos fijos y variables unitarios. ............................................... 141. 8. Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ................................................... 142 8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ......... 142 8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. .......................... 142 8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. 143 8.4. Flujo de Caja Operativo. ............................................................................ 143 8.5. Flujo de Capital. ......................................................................................... 144 8.6. Flujo de Caja Económico. .......................................................................... 144 8.7. Flujo del Servicio de la deuda. ................................................................... 145 8.8. Flujo de Caja Financiero. ........................................................................... 145 9. Capítulo IX: Evaluación económico financiera .................................................... 146 9.1. Cálculo de la tasa de descuento ................................................................ 146 9.1.1.. Costo de oportunidad ................................................................. 146. 9.1.1.1. CAPM. ..................................................................................... 146 9.1.1.2. COK propio. ............................................................................ 146 9.1.2.. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ....................... 146. 9.2. Evaluación económica financiera .............................................................. 147 9.2.1.. Indicadores de Rentabilidad. ...................................................... 147. 9.2.1.1. VANE y VANF. ........................................................................ 147 9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. ................................................. 147 9.2.1.3. Período de recuperación descontado. .................................... 147 9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). ............................................. 147 9.2.2.. Análisis del punto de equilibrio ................................................... 148. 9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos. ................................................ 149 9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo). ................................... 149 9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ..... 149 9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ............................................................................................................. 149 9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ........................................................... 150 6.

(7) 9.3.1.. Variables de entrada. ................................................................. 150. 9.3.2.. Variables de salida. .................................................................... 150. 9.3.3.. Análisis multidimensional. .......................................................... 150. 10. Conclusiones y Recomendaciones ................................................................... 151 11. REFERENCIAS ................................................................................................. 152. 7.

(8) ÍNDICE FIGURAS Figura 1.Tuppers. .............................................................................................................. 19 Figura 2.Bowls. .................................................................................................................. 20 Figura 3. Vaso. .................................................................................................................. 20 Figura 4. Población Total y Tasa de Crecimiento. ............................................................ 24 Figura 5. Ingreso Per cápita. ............................................................................................. 24 Figura 6. PEA. ................................................................................................................... 25 Figura 7. Balanza Comercial. ............................................................................................ 26 Figura 8. Contribución de los sectores en el crecimiento del PBI. .................................... 27 Figura 9.Comparativo de mercados. ................................................................................. 29 Figura 10.Zonas de Ubicación del restaurante. ................................................................ 49 Figura 11. Distritos ubicación del restaurante. .................................................................. 50 Figura 12.Marca de descartable. ....................................................................................... 50 Figura 13.Importancia del uso de envases. ...................................................................... 51 Figura 14.Responsabilidad social por la calidad del producto. ......................................... 52 Figura 15.Conocimiento de envase biodegradable. .......................................................... 53 Figura 16.Conocimiento del empaque. ............................................................................. 53 Figura 17.Cantidad de atención de clientes. ..................................................................... 54 Figura 18.Porcentaje de clientes que piden para llevar. ................................................... 55 Figura 19.Tipo de locación. ............................................................................................... 56 Figura 20.Uso de descartable en su empresa. ................................................................. 57 Figura 21.Tipo de envase que usa. ................................................................................... 58 Figura 22.Utilización de envases biodegradables. ............................................................ 58 Figura 23.Tipo de envase que utiliza. ............................................................................... 59 Figura 24.Conocimiento de marca. ................................................................................... 60 Figura 25.Características de envase Biodegradables. ...................................................... 61 Figura 26.Disposición de compra de nuestro producto. .................................................... 62 Figura 27. Preferencia de personalización de envase. ..................................................... 62 Figura 28.Preferencia de compra. ..................................................................................... 63 Figura 29.Frecuencia de descartables. ............................................................................. 64 Figura 30.Cantidad de productos de compra. ................................................................... 64 Figura 31.Disposición de pago Bowls Biodegradable. ...................................................... 65 Figura 32.Disposición de pago Vasos Biodegradable. ...................................................... 66 Figura 33.Disposición de pago Tuppers Biodegradable. .................................................. 66 Figura 34.Medios de información del producto. ................................................................ 67 Figura 35. Logo de la empresa. ........................................................................................ 77 8.

(9) Figura 36.Organigrama funcional. ..................................................................................... 86 Figura 37. Maquinarias. ................................................................................................... 108 Figura 38. Local de Producción. ...................................................................................... 116 Figura 39. Localización Geográfica. ................................................................................ 116 Figura 40. Plano del centro de operaciones. ................................................................... 118 Figura 41. Reciclaje. ........................................................................................................ 122 Figura 42. Estructura de Inversión. ................................................................................. 129 Figura 43.Porcentaje de Deuda. ..................................................................................... 130. 9.

(10) ÍNDICE DE TABLAS Tabla 1 CANVAS. ............................................................................................................. 18 Tabla 2 Características de Tuppers. ................................................................................ 19 Tabla 3 Características de Bowls. .................................................................................... 20 Tabla 4 Resumen de las fuerzas de porter. ..................................................................... 39 Tabla 5 Análisis FODA. .................................................................................................... 40 Tabla 6 Matriz de Interrelación FODA. .............................................................................. 41 Tabla 7 Fórmula para el cálculo de la muestra. ............................................................... 44 Tabla 8 Marco Muestral. ................................................................................................... 44 Tabla 9 Zonas de Ubicación del restaurante. ................................................................... 49 Tabla 10 Distritos ubicación del restaurante. ................................................................... 49 Tabla 11 Marca de descartable. ....................................................................................... 50 Tabla 12 Importancia del uso de envases. ....................................................................... 51 Tabla 13 Responsabilidad social por la calidad del producto. ......................................... 52 Tabla 14 Conocimiento de envase biodegradable. .......................................................... 52 Tabla 15 Conocimiento del empaque. .............................................................................. 53 Tabla 16 Cantidad de atención de clientes. ..................................................................... 54 Tabla 17 Porcentaje de clientes que piden para llevar. ................................................... 55 Tabla 18 Tipo de locación. ............................................................................................... 56 Tabla 19 Uso de descartable en su empresa. .................................................................. 57 Tabla 20 Tipo de envase que usa. ................................................................................... 57 Tabla 21 Utilización de envases biodegradables. ............................................................ 58 Tabla 22 Tipo de envase que utiliza. ................................................................................ 59 Tabla 23 Conocimiento de marca. ................................................................................... 60 Tabla 24 Características de envase Biodegradables. ...................................................... 61 Tabla 25 Disposición de compra de nuestro producto. .................................................... 61 Tabla 26 Preferencia de personalización de envase. ...................................................... 62 Tabla 27 Preferencia de compra. ..................................................................................... 63 Tabla 28 Frecuencia de descartables. ............................................................................. 63 Tabla 29 Cantidad de productos de compra. .................................................................... 64 Tabla 30 Disposición de pago Bowls Biodegradable. ...................................................... 65 Tabla 31 Disposición de pago Vasos Biodegradable. ...................................................... 65 Tabla 32 Disposición de pago Tuppers Biodegradable. ................................................... 66 Tabla 33 Medios de información del producto. ................................................................ 67 Tabla 34 Mercado potencial. ............................................................................................ 67. 10.

(11) Tabla 35 Mercado disponible. .......................................................................................... 68 Tabla 36 Mercado efectivo. .............................................................................................. 68 Tabla 37 Mercado efectivo por productoTuppers. ............................................................ 69 Tabla 38 Mercado efectivo por producto Bowls. .............................................................. 69 Tabla 39 Mercado efectivo por producto Vasos. .............................................................. 70 Tabla 40 Mercado objetivo total. ...................................................................................... 70 Tabla 41 Mercado objetivo por producto Tuppers. ........................................................... 71 Tabla 42 Mercado objetivo por producto Bowls. .............................................................. 71 Tabla 43 Mercado objetivo por producto Vasos. .............................................................. 72 Tabla 44 Frecuencia de compra cantidad del producto. .................................................. 72 Tabla 45 Frecuencia de compra por estación. ................................................................. 73 Tabla 46 Demanda tuppers biodegradables. ................................................................... 73 Tabla 47 Demanda Bowls biodegradables. ...................................................................... 73 Tabla 48 Demanda Vasos biodegradables. ..................................................................... 74 Tabla 49 Estacionalidad. .................................................................................................. 75 Tabla 50 Programa de ventas en unidades y valorizado. ................................................ 76 Tabla 51 Participación de los Accionistas Expresado en Soles y Porcentajes. ............... 83 Tabla 52 Constitución de la Empresa BIO ENVECO S.A.C. ............................................ 83 Tabla 53 Costo registro de marcas y patentes. ................................................................ 84 Tabla 54 Valorización de Licencia y Autorizaciones. ....................................................... 86 Tabla 55 Descripción del Gerente General. ..................................................................... 87 Tabla 56 Descripción de Jefatura. .................................................................................... 87 Tabla 57 Descripción Ejecutivos de ventas. ..................................................................... 88 Tabla 58 Descripción Asistente de Logística. .................................................................. 88 Tabla 59 Descripción Operario de Producción. ................................................................ 89 Tabla 60 Servicio Tercerizado. ......................................................................................... 89 Tabla 61 Régimen laboral de puestos de trabajo. ............................................................ 90 Tabla 62 Planilla p del proyecto 2019-2022. .................................................................... 91 Tabla 63 Planilla p del proyecto 2023-2024. .................................................................... 92 Tabla 64 Gasto por servicio tercerizado. .......................................................................... 93 Tabla 65 Horario de trabajo. ............................................................................................. 93 Tabla 66 Criterios de capacidad instalada. ...................................................................... 94 Tabla 67 Utilización de la capacidad instalada. ............................................................... 94 Tabla 68 Maquinaria requerida. ....................................................................................... 94 Tabla 69 Capacidad de producción .................................................................................. 94 Tabla 70 Maquina principal del proceso de producción. .................................................. 95 11.

(12) Tabla 71 Capacidad máxima. ........................................................................................... 95 Tabla 72 Maquina principal del proceso de producción. .................................................. 95 Tabla 73 Programa de producción. .................................................................................. 96 Tabla 74 Programa de producción 2020. ......................................................................... 97 Tabla 75 Programa de producción 2021. ......................................................................... 98 Tabla 76 Programa de producción 2022. ......................................................................... 99 Tabla 77 Programa de producción 2023. ....................................................................... 100 Tabla 78 Programa de producción 2024. ....................................................................... 101 Tabla 79 Resumen plan de producción. ......................................................................... 102 Tabla 80 Necesidad de materias primas. ....................................................................... 102 Tabla 81 Resumen de necesidad de compra de materias primas. ................................ 103 Tabla 82 Programa de compras en unidades 2020-2021. ............................................. 103 Tabla 83 Programa de compras en unidades 2022 al 2024. ......................................... 104 Tabla 84 Resumen de Materia Prima. ............................................................................ 104 Tabla 85 Programa de compras en Soles Año 2021. .................................................... 105 Tabla 86 Resumen del programa de compras. .............................................................. 106 Tabla 87 Producción anual. ............................................................................................ 106 Tabla 88 Producción mes/día. ........................................................................................ 106 Tabla 89 Horas hombre requerida. ................................................................................ 107 Tabla 90 Requerimiento MOD. ....................................................................................... 107 Tabla 91 Maquinaria y equipo. ....................................................................................... 107 Tabla 92 Utensilios de Producción. ................................................................................ 109 Tabla 93 Mobiliarios para el proceso productivo. ........................................................... 109 Tabla 94 Mobiliario de Oficina. ....................................................................................... 109 Tabla 95 Equipos de Cómputo y Tecnología. ................................................................ 110 Tabla 96 Útiles de Oficina. ............................................................................................. 111 Tabla 97 Implementos de Limpieza y Aseo. .................................................................. 112 Tabla 98 Atención al personal. ....................................................................................... 112 Tabla 99 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos 2020 - 2024. ............ 113 Tabla 100. Macro Localización. ...................................................................................... 115 Tabla 101 Micro localización. .......................................................................................... 115 Tabla 102 Descripción de la Planta. ................................................................................ 115 Tabla 103 Gastos de adecuación. .................................................................................. 117 Tabla 104 Gastos de servicios. ...................................................................................... 118 Tabla 105 Presupuesto de Responsabilidad Social. ...................................................... 121 Tabla 106 Inversión en activo Fijo depreciable. ............................................................. 123 12.

(13) Tabla 107 Inversión en activo Intangible. ....................................................................... 124 Tabla 108 Inversión en Gasto pre operativo. ................................................................. 125 Tabla 109 Gasto preoperativo. ....................................................................................... 126 Tabla 110 Inversión en inventarios Iniciales. ................................................................. 126 Tabla 111 Inventarios iniciales. ...................................................................................... 126 Tabla 112 Cantidad de Inventarios Iniciales. ................................................................. 126 Tabla 113 Inversión en capital de trabajo. ..................................................................... 127 Tabla 114 Máximo déficit acumulado. ............................................................................ 128 Tabla 115 Liquidación del IGV. ...................................................................................... 128 Tabla 116 Resumen de estructura de Inversión. ........................................................... 128 Tabla 117 Estructura de financiamiento. ........................................................................ 129 Tabla 118 Socios de empresa. ....................................................................................... 129 Tabla 119 Porcentaje de Deuda. .................................................................................... 130 Tabla 120 Tasa de Financiamiento. ............................................................................... 130 Tabla 121 Cronograma de Pagos. ................................................................................. 131 Tabla 122 Ingresos por ventas. ...................................................................................... 132 Tabla 123 Recuperación de capital de trabajo. .............................................................. 133 Tabla 124 Valor de desecho neto del activo fijo. ............................................................ 133 Tabla 125 Presupuesto de Materia prima. ..................................................................... 134 Tabla 126 Presupuesto de MOD. ................................................................................... 134 Tabla 127 Presupuesto de costos indirectos. ................................................................ 135 Tabla 128 Presupuesto Gasto Administrativo. ............................................................... 136 Tabla 129 Presupuesto de ventas. ................................................................................. 137 Tabla 130 Depreciación. ................................................................................................ 138 Tabla 131 Amortización de intangibles. ......................................................................... 139 Tabla 132 Gasto por activos fijos no depreciables. ........................................................ 139 Tabla 133 Costo de producción unitario y costo total unitario. ....................................... 140 Tabla 134 Costo total de producción. ............................................................................. 141 Tabla 135 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ............................. 142 Tabla 136 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. .... 143 Tabla 137 Flujo de caja operativo. ................................................................................. 143 Tabla 138 Flujo de capital. ............................................................................................. 144 Tabla 139 Flujo de caja económica. ............................................................................... 144 Tabla 140 Flujo del servicio de la deuda. ........................................................................ 145 Tabla 141 Flujo de caja financiero. ................................................................................ 145 Tabla 142 CAPM. ........................................................................................................... 146 13.

(14) Tabla 143 Cok propio. ................................................................................................... 146 Tabla 144 WACC. .......................................................................................................... 146 Tabla 145 Indicadores de rentabilidad. .......................................................................... 147 Tabla 146 Vane y Vanf. .................................................................................................. 147 Tabla 147 Tire y Tirf. ...................................................................................................... 147 Tabla 148 periodo de recuperación descontado. ........................................................... 147 Tabla 149 Análisis del punto de equilibrio. ..................................................................... 148 Tabla 150 Costos variables, Costos fijos. ...................................................................... 149 Tabla 151 Estado de resultados (costeo directo). ........................................................... 149 Tabla 152 Punto de equilibrio en unidades. ................................................................... 149 Tabla 153 Punto de equilibrio en Soles. ......................................................................... 149 Tabla 154 Variables de entrada. .................................................................................... 150 Tabla 155 Variables de Salida. ...................................................................................... 150 Tabla 156 Análisis multidimensional. ............................................................................ 150. 14.

(15) 0.Resumen Ejecutivo. El presente proyecto analiza la viabilidad de una empresa dedicada a la producción y comercialización de envases descartables a base de cascarilla de arroz, enfocada al negocio de Restaurantes en Lima metropolitana. El proyecto surge habiendo identificado la oportunidad del mundo en relación al cuidado y preservación del medio ambiente y el desarrollo de una cultura eco amigables. En base a esto rescatamos información que sustenta el impacto del consumo de plástico y las repercusiones que este genera. Según el Programa de las Naciones Unidas para el Medio Ambiente, el 80% de la contaminación marina proviene de fuentes terrestres. De esta contaminación más del 90% es algún tipo de plástico Según un informe de las Naciones Unidas para el Medio Ambiente, por lo menos 13 millones de toneladas de plástico se filtran en los océanos cada año y para el 2030 se calcula que se producirá 619 millones de toneladas de plástico anuales, desechos que podrían seguir matando aves y especies marinas que los confunden con su alimento, además de contaminar suelos, agua y peces debido a las sustancias tóxicas que se utilizan para la elaboración de este producto. “Si no se toman las medidas, al año 2050 vamos a tener más plásticos que peces en el mar”, Detectado una oportunidad en el mercado local, a partir de la promoción al consumo de productos que impactan en la preservación del cuidado del medio ambiente y las leyes en favor de en el Perú ya se están desarrollando impulsos que fomentan el tema. El 19 de diciembre del 2018 fue publicada la ley N° 30884 en el Diario El Peruano, que regula el plástico de un solo uso y los recipientes o envases descartables En 36 meses (3 años) de entrada en vigencia la ley, se prohíbe la fabricación para el consumo interno, importación, distribución, entrega y consumo de bolsas que no sean reutilizables, vajilla que no sea reciclable y envases de Tecnopor. En la actualidad los distritos de Jesús Maria y Magdalena han prohibido el uso de sorbetes a base de plástico El alcalde Jorge Muñoz dispuso prohibir el uso de sorbetes y envases o recipientes de Tecnopor para alimentos y bebidas en todos los órganos que conforman la Municipalidad Metropolitana de Lima. 15.

(16) BIO ENVECO busaca el desarrollo de una línea de descartables Biodegradables a base de cascarilla de arroz, un desecho poco utilizado actualmente, y que a diferencia del plástico que demora 500 años, tienen la facultad de biodegradarse en sólo 100 días, por ello se pretende utilizar esta idea de negocio y obtener el diseño de una fábrica rentable y bien constituida. La idea del proyecto es penetrar en principio el sector restaurantes de las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana, y en base a que la demanda siga creciendo, esto debido a que dicho sector se va a tener que ir acogiendo a la ley, ir progresivamente haciendo que la oferta abarque nuevas zonas y desarrollarlo como un producto masivo. Este proyecto tiene el objetivo de desarrollarse consistentemente en el tiempo, dando un primer periodo de 5 años para alcanzar la madurez del negocio. Gracias a que cada día el mundo está tomando mayor conciencia del cuidado del medio ambiente y ya están impulsando las barreras de entrada para el uso de descartables de plástico, nuestro producto nace como materia prima el DESECHO de la producción de arroz, y no partimos de una materia prima inicial. Esto evidentemente, nos genera una diferenciación de costos lo cual sirve de ventaja competitiva en el mercado actual.. 16.

(17) 1.Capítulo I: Información general 1.1.Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. Razón Social: “Bio Enveco SAC” Nombre Comercial: Bio Enveco Horizonte de Evaluación: El proyecto será de 5 años 1.2.Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. Bio Enveco es una empresa que se dedica a la producción y venta de envases biodegradables a base de cascarilla de arroz; brindando una opción eco amigable y satisfaciendo las necesidades de nuestros clientes. Dentro de nuestra gama de productos tenemos: Bowls, vasos y tuppers. Sector: Industrial Código CIIU: 1531 Descripción: Elaboración de productos de molinería Partida Arancelaria: No tiene, la empresa no exportará. 1.3.Definición del negocio y Modelo CANVAS. Definición de Negocio Nuestro negocio está enfocado en producir envases biodegradables para apoyar la cultura de cuidado del medio ambiente. Los clientes serán B2B, contaremos con dos principales proveedores como lo son Molino Castillo SAC, proveedor de arroz, Quimpack SA; proveedor del ácido clorhídrico. Adicional a ello tenemos como socios claves al Ministerio del Ambiente y Promperú. Nuestros Productos están dirigidos a Restaurantes y cafeterías ubicados en las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana que cuenten con el canal “TO GO”. Los cuales son: La Bonbonniere, La Bodega de la Trattoria, 4D, San Antonio, Tanta y Punto Azul.. 17.

(18) Tabla 1 CANVAS. SOCIOS CLAVES. ACTIVIDADES CLAVE. PROPUESTA DE VALOR. RELACIONES CON CLIENTES. SEGMENTOS DE CLIENTES. Trabajaremos con los siguientes proveedores. Alianza con proveedores de arroz. precio Competitivo. Campaña de cultura ecologica. Quimpack SAC. Campañas publicitarias atravez del ministerio del ambiente. Alta disponibilidad de stock. Atención personalizada. Restaurantes y cafeterias ubicados en los distritos de la zona 6 y 7 de Lima metropolitana,dirigidos al NSE A y B, CON CANAL "TO GO"; tales como café lima. Tiempo de degradación menor a los productos sustitutos actuales Productos personalizados por tipo de cliente. Redes sociales. La Bombonniere. Web/Correo corporativo. La bodega de la trattoria. RECURSOS CLAVES. CANALES. 4D. Materia Prima directa. Canal Directo. Laritza. Maquinaria. Ejecutivos de Venta. San Antonio. Molino Castillo SAC} Identificamos como socios clave a las siguientes instituciones Ministerio del Ambiente Promperu. Personal Calificado. Tanta Punto Azul. ESTRUCTURA DE COSTOS. FUENTE DE INGRESOS. Estructura Financiera. Volumen de ventas (Estándar y Personalizado). Activo Fijo, Intangibles, Inventario Inicial, capital de trabajo y Gastos pre operativos. Transferencia bancaria. Costos fijos. Paypal. Planilla (25%), gastos administrativos (15%), CIF fijos (35%). Créditos a 15 días. Nota: Elaboración propia.. 18.

(19) 1.4.Descripción del producto o servicio. Producto biodegradable que se diferenciará por su color y textura con respecto a los envases tradicionales. Somos una opción eco amigable para los comercios que buscan seguir brindando una calidad superior a sus productos y brindar el valor agregado de apoyar y promover una cultura ecológica. Presentación: Empaques de 100 unidades por producto. Línea de producto: Tuppers, Bowls y vasos. Tuppers Los envases serán en forma rectangular, el cual puede ser empleado por diversos comercios. Este modelo contará con divisiones en su interior, para brindar la opción de poder distribuir los insumos y no afectar la percepción del cliente. Tabla 2 Características de Tuppers. CARACTERÍSTICAS MEDIDAS (CM) Largo del envase. 10. Ancho del envase. 10. Altura del envase. 5. Largo de la tapa. 11.4. Altura de la tapa. 2. Nota: Elaboración propia.. Figura 1.Tuppers. Elaboración propia.. 19.

(20) Bowls Contaremos con platos en tamaño mediano, los cuales serán utilizados por diversos comercios. Es ideal para las ensaladas, postres o entradas. Tabla 3 Características de Bowls. CARACTERÍSTICAS MEDIDAS (CM) Largo del envase. 22. Ancho del envase. 13.7. Altura del envase. 8. Nota: Elaboración propia.. Figura 2.Bowls. Elaboración propia. Vasos Contaremos con un único tamaño de 16 mililitros. Es un producto resistente a temperaturas frías, en caso de jugos frozen o temperaturas calientes como son el caso de cafés. Será utilizado en su mayoría en las cafeterías.. Figura 3. Vaso. Elaboración propia.. 20.

(21) 1.5.Oportunidad de negocio. A pesar de las 18 iniciativas legislativas que se han presentado en el Congreso para regular -y en un caso prohibir- la producción de plásticos, su demanda se mantiene en aumento. De acuerdo con Jesús Salazar Nishi, presidente del Comité de Plásticos de la Sociedad Nacional de Industrias (SNI), en el 2018 el crecimiento del sector será de 2%, con lo que llegarán al millón de toneladas métricas (TM) producidas, aunque no todo sea de origen formal. “En plásticos en general, deberíamos llegar al millón de toneladas anuales, dentro de los cuales el polietileno y el polipropileno son los más demandados, y de estos se hacen los descartables y bolsas plásticas. Más o menos el 40% de la importación es para estos fines”, indicó. En la actualidad nos encontramos en una lucha constante para disminuir el uso del plástico y envases descartables, debido a que afectan directamente el medio ambiente. En el caso del plástico y tecnopor el tiempo de degradación de ambos es de aproximadamente 500 años. Teniendo en cuenta la situación actual, ofrecemos la opción de envases biodegradables los cuales se degradan en un periodo de 100 días, con lo cual apoyamos al cuidado del medio ambiente y brindamos a los comercios una opción eco amigable para poder seguir brindando un servicio de calidad a sus clientes. “Ley que regula el plástico de un solo uso y los recipientes o envases descartables” El 19 de diciembre del 2018, el congreso de la república aprobó la ley que regula el uso del plástico y envases descartables. Actualmente las empresas han acatado esta ley de disminuir. progresivamente el uso del plástico y tecnopor, con lo que nuestra propuesta. es una buena opción para no afectar el servicio a los clientes de los comercios en general y a la vez apoyar el cuidado del medio ambiente. 1.6.Estrategia genérica de la empresa. “El negocio se concentra en lograr un desempeño superior en un área importante de beneficios al cliente, valorada por una gran parte del mercado. La empresa que busca liderazgo de calidad, por ejemplo, deberá fabricar productos con los mejores componentes, ensamblarlos de manera experta, inspeccionarlos cuidadosamente y comunicar su calidad con eficacia. Kotler, P. (2012). Dirección de Marketing, México DF, Pearson Educación. Nuestra estrategia genérica será “Diferenciación”. Nos encargaremos de producir y vender envases biodegradables, a base de cascarilla de arroz con lo cual colaboraremos al cuidado del medio ambiente. Contaremos con tres principales productos: Platos,. 21.

(22) Tuppers y vasos. Los diseños dependen de la necesidad del cliente. Adicionalmente brindamos la opción de línea personalizada.. 22.

(23) 2.Capítulo II: Análisis del entorno 2.1.Análisis del Macro entorno 2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) 2.1.1.1.Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. País: Perú Capital: Lima Ciudades Importantes, de acuerdo al desarrollo económico y población 2018: Lima, Trujillo, Piura, Arequipa y Chiclayo. Superficie: Nuestro país es el decimonoveno país más extenso del mundo con: 1’285,216 Km2. La costa representa el 11.7%, la Sierra el 28% y la Selva el 60.3% de la superficie nacional. Habitantes: La población del país al Año 2017 según INEI alcanza los 31’ 237 385 habitantes, de los cuales 50.1% son hombres y 49.9% son mujeres. 2.1.1.2.Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. Tasa de crecimiento de la población: Según el INEI la tasa de crecimiento del año 2017 asciende 1.0%.. 23.

(24) Figura 4. Población Total y Tasa de Crecimiento. Recuperado de INEI. Ingreso Per Cápita: Según el INEI el ingreso per cápita del 2017 fue de S/. 17,852.69, siendo uno de los de mayor crecimiento en 5.9% con respecto de la región, debido a una mayor productividad laboral. El aumento del ingreso per cápita en los últimos años es positivo para el proyecto ya que esto refleja una mayor disponibilidad de las personas para adquirir bienes y servicios.. Figura 5. Ingreso Per cápita. Recuperado de INEI.. 24.

(25) Población Económicamente Activa: La PEA en el Perú se estima en 17’070,100 de los cuales solo el 28% es formal con todos sus derechos laborales y el 72% es informal por lo que no cuentan con sus derechos laborales de acuerdo a ley. Figura 6. PEA. Recuperado de INEI.. 2.1.2. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. Según el BCR, la balanza comercial en 2018 alcanzó un superávit de US$ 7 049 millones. Las exportaciones ascendieron a US$48,942 millones, un monto que confirmó la tendencia al alza en los últimos tres años y que implicó un crecimiento de 8.1% con respecto a 2017. Las importaciones ascendieron a US$ 41,893 millones, 8.2% más que el registrado en 2017, debido a las mayores importaciones de insumos (14.8%), de bienes de capital (2.9%) y de consumo (2.8%). Para el proyecto, la balanza comercial no afecta ya que no vamos a realizar actividades de importación ni exportación.. 25.

(26) Figura 7. Balanza Comercial. Recuperado del Banco central de Reserva Estudios Económicos -Scotiabank 2.1.2.1.PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. Producto Bruto Interno: El Producto Bruto Interno (PBI) peruano registró un crecimiento de 3.99% en el 2018 y acumuló 20 años de expansión, según lo indicado por el Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI). De acuerdo con el INEI, a excepción de la minería, la producción de todos los sectores aumentó en diciembre, teniendo mayor incidencia las actividades primarias. Así, la producción del sector primario creció 7,08%, impulsado por los sectores pesca y la manufactura primaria. En tanto el sector no primario aumentó 3,71%.. 26.

(27) Figura 8. Contribución de los sectores en el crecimiento del PBI. Recuperado del INEI. Tasa de Inflación: Según el INEI la economía peruana cerró el 2018 con una inflación del 2.48%. Lima, ciudad donde desarrollaremos nuestro proyecto, donde habitan casi diez millones de personas, la tercera parte de la población del país, tuvo una inflación en el 2018 del 2.19%, con un promedio mensual de 0.18%, aunque en diciembre se elevó hasta 0.34%. Tasa de Interés: El Banco Central de Reserva (BCR) realizará dos subidas de 25 puntos básicos de la tasa de interés de referencia durante este año, con lo cual pasará de su nivel actual de 2.75% a 3.25% al cierre del 2019. Esto siempre y cuando el panorama mundial no se deteriore más, proyectó el Banco de Crédito del Perú. 27.

(28) Tipo de Cambio: El Banco de Crédito del Perú (BCP) proyectó que el tipo de cambio cerraría en alrededor de S/ 3.35 a fines de año; no obstante, añadió que se depreciaría aún más si Estados Unidos se desacelera más rápido. Riesgo País: El riesgo país de Perú, según JP Morgan, alcanzó 0.97 puntos porcentuales, siendo el riesgo país más bajo de la región, seguido de Chile (1.28 puntos), Colombia (1.81 puntos) y México (2.00 puntos). Un riesgo país bajo, como el que se presenta actualmente, es positivo para el proyecto ya que da mayor seguridad a los inversionistas que deseen sumarse. 2.1.2.2.Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. El 19 de diciembre del 2018 fue publicada en el diario oficial El Peruano la Ley Nº 30884 que regula el plástico de un solo uso, otros plásticos no reutilizables y los recipientes o envases descartables de tecnopor para alimentos y bebidas de consumo humano en el territorio nacional. En un plazo de 3 años, desde publicada la ley, los supermercados, autoservicios, almacenes, comercios en general u otros establecimientos similares, así como sus contratistas o prestadores de servicios, deben reemplazar en forma progresiva la entrega de plástico no reutilizable. Para nuestro proyecto dicha ley es importante pues impulsa a las empresas a utilizar y comparar alternativas de envases biodegradables, como nuestra propuesta. 2.1.3. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda). 2.1.3.1.Mercado internacional. La cultura de protección al medio ambiente viene creciendo sosteniblemente siendo tendencia mundial cuidar nuestro planeta. Los resultados de un estudio de mercado de bioplásticos en Europa, presentados en la Conferencia de bioplásticos en la ciudad de Berlín indicaron que “habrá un crecimiento de 20% en los próximos 5 años gracias al respaldo político y una mayor conciencia de los consumidores” según Francois de Bie, presidente de European Bioplastics.. 28.

(29) Figura 9.Comparativo de mercados. Recuperado de European-bioplastics, nova-Institute(2017) La capacidad de la producción mundial de bioplásticos aumentó 2.05 millones de toneladas en el 2017 y se proyecta 2,44 millones de toneladas para el 2022. Los biopolímeros como el PLA (ácido poli láctico) y los PHA (polihidroxialcanoatos) son principales impulsores de este crecimiento de la bio plásticos biodegradables a base de agua. Las PHA son una importante familia de polímeros que ahora finalmente se lanzan al mercado a escala comercial, con capacidades de producción estimadas para triplicarse en los próximos cinco años. Estos poliésteres son 100% biodegradables y presentan una amplia gama de propiedades físicas y mecánicas en función de su composición química. También se prevé que las capacidades de producción de PLA crezcan un 50% para 2022 en comparación con 2017. El PLA es un material muy versátil que presenta excelentes propiedades de barrera y está disponible en los grados de PLA de alto rendimiento que son un reemplazo ideal para PS (poliestireno), PP (polipropileno) y ABS (acrilonitrilo butadieno estireno) en aplicaciones más exigentes. La mayor cantidad de bioplásticos se fomenta mediante el packaging con casi el 60% (1,2 millones de toneladas), lo datos encontrados también nos indican que los bioplásticos están utilizados en otros sectores como textiles, bienes de consumo, transporte, agricultura.. 29.

(30) El continente asiático es el mayor productor de bioplástico con el 50% de la producción, el 20% de la producción se realiza en Europa. La tierra que se utiliza para cultivar la materia prima para productos biodegradables es de 0.82 millones de hectáreas que representa el 0.02% del área agrícola mundial, esto significa que no se cuenta con competencia entre las materias primas renovables para alimentos y la producción de bioplástico. 2.1.3.2.Mercado del consumidor. Según un reporte del Packaging Machinery Manufacturers Institute (PMMI), la tendencia mundial al verde viene impulsando cambios en los consumidores donde el plástico viene siendo un punto de partida para nuevas tecnologías, así como envases ligeros y sustentables. El estudio señala que el material más usado para empaques es el plástico, ya que éstos permiten crear envases más ligeros y ecológicos. Se pronostica un crecimiento en el mercado mayor a 20 mil millones de dólares en los próximos años, y estará liderado por el plástico y la botella Dentro del mercado mundial el plástico tiene una participación de 55%, seguido del aluminio con 35%, 18% Vidrio, y 5% papel, el reporte nos indica que la industria del plástico impulsará un surgimiento de tecnologías para envases “verdes” amigables que cuiden el medio ambiente y sean biodegradables. En México, están trabajando en el desarrollo de materiales plásticos a partir de diversos orígenes biodegradables. Tienen la idea de desarrollar un plástico biodegradable por medio de una resina de ácido poli láctico que se obtiene del maíz o caña de azúcar “La idea de desarrollar este proyecto surge de las necesidades: detener la contaminación de polímeros sintéticos y generar fuentes sustentables y renovables de compuestos orgánicos para generar polímeros, y así evitar la enorme dependencia del petróleo” señaló Pinto. Somos conscientes que la cultura Pro mundo limpio, juega un papel importante en los consumidores de nuestro país, muchas empresas peruanas están dejando el plástico de lado y utilizando productos biodegradables. Empresas como Longhorn, vienen utilizando envases eco – amigables para su servicio de delivery y para llevar, es importante saber que muchos restaurantes estarían dispuestos a utilizar dichos productos siempre y cuando no afecten de manera sustancial sus ganancias.. 30.

(31) 2.1.3.3.Mercado de proveedores. Según la Organización de las Naciones Unidas para la alimentación y la Agricultura, el comercio internacional de arroz en el año 2018 se cifra en 47,6 millones de toneladas. Desde una perspectiva regional se prevé un aumento en los precios internacionales y la amplias existencias acumuladas gracias a buenas cosechas reduzcan la demanda de importaciones en África, América Latina y el Caribe, también se prevé que la demandas de las importaciones se mantenga relativamente firme en Estados Unidos y Europa, Asimismo se prevé que los déficit de producción socavaron las exportaciones en Argentina, Estados Unidos y Uruguay, mientras que en Australia, Camboya, Brasil, Ecuador, Paraguay, Guyana y VietNam, debería de exportar más, Existen una variedad de proveedores en América, entre los cuales podemos incluir una lista de proveedores de cascarilla de arroz, en Los países de México, Colombia, Ecuador, Estados Unidos. Procesadora de Ingredientes “PISA”: Somos proveedores de Cascarilla de arroz en Calle 2 2725 Col. Ferrocarril, Guadalajara, Jalisco C.P. 44440. México Comercializadora Alliance: Nos dedicamos a la venta de Cascarilla de arroz entre otros productos. Nos encontramos en Av. 17 entre calles 2 y 4 208 Col. Alameda, Córdoba, Veracruz C.P. 94580. México. Quinta Mora: Cascarilla de Arroz, Guayas Ecuador COBACO: Somos proveedores de Cascarilla de arroz en Av. 2 Poniente # 101 Local B Col. Centro, Córdoba, Veracruz C.P. 94470. México. Riviere Villamizar y Cia - INALI: Ofrecemos Cascarilla de arroz en Carrera 99 No. 4 A-16 Col. Barrio Meléndez, Cali, Colombia C.P. 760034. Colombia. Pelican King: Somos un proveedor de Cascarilla de arroz en Miami, Florida C.P. 33325. Estados Unidos de América. En el Perú trabajaremos con proveedores ubicados en la zona norte del país, como es el caso del Molino Castillo Sac, quien será nuestro principal proveedor de cascarilla de arroz, insumo principal para nuestros productos biodegradables. 2.1.3.4.Mercado competidor. En Perú la empresa Pamolsa, el cual hablaremos en nuestro análisis micro, es una empresa que produce plásticos y tecnopor, pero a raíz de esta ola de cuidar el planeta,. 31.

(32) vienen usando una tecnología que les permite crear envases biodegradables basados en bagazo de caña de azúcar. Otras empresas que estarían compitiendo con nosotros son Témpano y Mol pack. 2.1.3.5.Mercado distribuidor. Los canales de distribución serán directos con cafeterías y restaurantes principales de la capital ubicados en la zona 7 de Lima por intermedio de nuestros ejecutivos de venta. De igual forma un canal importante en nuestra empresa será el canal corporativo el cual comercializamos directamente a las empresas que deseen un producto más elaborado con diseños de su marca, esto a su vez nos ayudará en posicionarnos en el mercado como una marca sólida en protección del medio ambiente. 2.1.3.6.Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. Autoridades competentes: •. Ministerio del Ambiente. •. Gobierno regionales y locales. •. Organismo de Evaluación y Fiscalización Ambiental. •. Indecopi. LEY N°30884 – LEY QUE REGULA EL PLÁSTICO DE UN SOLO USO Y LOS RECIPIENTES O ENVASES DESCARTABLES (19 de diciembre de 2018) – Público en General Según el periódico el “El Peruano” edición 583 LEY Nº 30884 “Ley que regula el plástico de un solo uso y los recipientes o envases descartables” La finalidad de la presente ley es contribuir con el derecho que tiene la persona a gozar de un ambiente equilibrado y adecuado para el desarrollo de su vida. Los supermercados, autoservicios, almacenes, comercio en general, dentro de un plazo de 36 meses contados desde la vigencia de la ley, deben reemplazar de forma progresiva la entrega de bolsas reutilizables u otras cuya degradación no genere contaminación por micro plástico o sustancias peligrosas.. 32.

(33) Ley N° 26842 – Ley General de Salud Se establece los derechos, deberes y responsabilidades concernientes a la salud individual así como los lineamientos y controles sanitarios de los productos ofertados en el mercado. Ley N° 29571, Código de Protección y Defensa de Consumidor Establecen normas de protección y defensa del consumidor, con la finalidad de acceder a producto idóneos y que gocen de los derechos para su protección D.S. 013-2018-MINAM: DECRETO SUPREMO QUE APRUEBA LA REDUCCIÓN DEL PLÁSTICO DE UN SOLO USO Y PROMUEVE EL CONSUMO RESPONSABLE DEL PLÁSTICO EN LAS ENTIDADES DEL PODER EJECUTIVO (05 de noviembre de 2018) – Entidades del Poder Ejecutivo NORMA TÉCNICA PERUANA NTP 900.079:2015 GUÍA TERMINOLÓGICA EN EL CAMPO DE LA BIODEGRADABILIDAD DISPONIBLE PARA SU COMPRA EN INDECOPI NORMA TÉCNICA PERUANA NTP 900.080:2015 ENVASES Y EMBALAJES. REQUISITOS DE LOS ENVASES Y EMBALAJES. PROGRAMA DE ENSAYO Y CRITERIOS DE EVALUACIÓN DE BIODEGRADABILIDAD. DISPONIBLE PARA SU COMPRA EN INDECOPI 2.2.Análisis del Micro entorno En este punto analizaremos el Micro entorno, que se refiere a los competidores, proveedores, clientes en donde la empresa va desarrollar sus actividades y determinar el funcionamiento interno de nuestro producto. Para ello es necesario analizar nuestro entorno de mercado con el fin de relacionarlo con nuestro negocio para así poder obtener la mayor rentabilidad posible. 2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. Nivel de competitividad: NIVEL ALTO En la actualidad los competidores son empresas nacionales con productos similares a los nuestros, pero ninguno ofrece esta variedad de productos hechos a base de cáscara de arroz. En su mayoría son producidos a base del bagazo de caña de azúcar, féculas de papa, camote, maíz, arroz y otro como el bambú que viene a ser un reemplazo de la madera de los árboles. Otro factor es que los competidores en su mayoría importan estos. 33.

(34) productos de países como China, Colombia y Estados Unidos ya que cuentan con empresas involucradas muchos más años en el rubro biodegradable, con altas cantidades de producción y tecnología de última generación, básicamente por la necesidad implantada en cada país a raíz de sus reglas y del compromiso con el medio ambiente. Actualmente en el Perú, la industria biodegradable ha dado pasos agigantados en base al cuidado del medio ambiente, comprometiendo a las grandes, medianas y pequeñas empresas a sumarse a este cambio, con lo cual el producto planteado nace en un buen momento, sumado a eso es que, solo una empresa en el Perú realiza el proceso de producción aquí y es Pamolsa, conocida empresa que desde no más de 6 meses viene produciendo envases en base a bagazo, con lo cual sería nuestro principal competidor. (El comercio, 2018). Qapac Runa es la única empresa en Perú que ha sido lanzada como negocio en el año 2017, ofreciendo envases biodegradables. Sus productos no son agresivos con el medio ambiente, ya que trabajan con una fibra de cultivo sostenible de bagazo de caña de azúcar, lo que garantiza su funcionalidad y compromiso de no contaminar. 2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. Nivel de competitividad: NIVEL ALTO La problemática situación ecológica de la polución, las especies y la basura es una prioridad. Muchas de las empresas “allá” ya están enfocadas en hacer productos con el menor impacto posible para el planeta, sin que esto implique que tengan que deteriorar en el mediano plazo su retorno en utilidades; al contrario, esperan mayor retorno en el largo plazo. Aquí en nuestro país, los supermercados están aún llenos de productos con empaques de plástico. Y si bien hay intenciones de reemplazar este con otros materiales más amigables con el medio ambiente, aún se prioriza la maximización de la ganancia de corto plazo. Ahí hay una gran oportunidad para el supermercado que no solo reemplace las bolsas de compra por bolsas biodegradables, sino que lidere la transformación de sus proveedores para evolucionar hacia una mentalidad más consciente, responsable con la comunidad y con el medio ambiente. Esta evolución capitalizará sobre lo que ha sido definido como el bono de consciencia: el beneficio en resultados de negocio que una empresa o marca obtiene al dedicar. 34.

(35) esfuerzos auténticos a crear consciencia y ofrecer productos o servicios amigables y responsables con la comunidad y la ecología. Este beneficio es incipiente en nuestro país, pero las generaciones más jóvenes demuestran con acciones que sí les importa. La grave contaminación de nuestro aire, la basura que inunda nuestros mares y la paulatina depredación de las especies del planeta es relevante para ellos. Ellos van a elegir las marcas que los inspiren, que los muevan y los representen en este sentido. Las marcas y empresas con propósito, las abanderadas de la interdependencia con la comunidad y con el planeta serán las preferidas. Los inversionistas globales ya están comenzando a invertir en empresas conscientes con el planeta y la comunidad. Lo demuestra la carta del CEO de Blackrock, la inversora más grande del planeta, en la que declara que invertirá más en empresas conscientes y responsables con el medio ambiente. (El Comercio, 2019). Nuestro país afronta un grave problema de contaminación, hace unas se semanas atrás fuimos incluidos dentro de las ciudades con mayor contaminación ambiental por quinto año consecutivo. Es por eso que, a través de diferentes estrategias de concientización, se ha logrado crear campañas a favor del uso de productos biodegradables, lamentablemente tanto el consumidor como el mercado están desorganizados, es por eso que no hay una influencia a una baja de precios y la calidad del producto. En el Perú, la mayor parte del mercado son productos importados, y los precios varían en la calidad y los insumos que se utilizan, en su mayoría a base de bagazo de caña de azúcar. Es por eso que el nivel de negociación con el cliente es alto, ya que, hay muchas opciones para elegir, con productos similares al nuestro. Por nuestra parte, al producir nuestro propio producto final, nos garantiza un mayor margen de negociación con nuestros clientes. Por último, tenemos que tener en cuenta que el consumidor asocia las marcas conocidas en el mercado, valoran la alta calidad y sobre todo el precio, es por ello que es importante culturizar a nuestros clientes dándoles la información completa de nuestro producto, el proceso, materias que se usarán y las propiedades que este hará en el medio ambiente. Diferenciación: Necesitamos que el cliente sepa que le estamos ofreciendo un producto en base a cáscara de arroz, el cual le permitirá obtener diferentes beneficios como: bajo costo en el. 35.

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Figura 2.Bowls.

Figura 2.Bowls.

p.20
Figura 4. Población Total y Tasa de Crecimiento.

Figura 4.

Población Total y Tasa de Crecimiento. p.24
Figura 5. Ingreso Per cápita.

Figura 5.

Ingreso Per cápita. p.24
Figura 6. PEA.

Figura 6.

PEA. p.25
Figura 7. Balanza Comercial.

Figura 7.

Balanza Comercial. p.26
Figura 8. Contribución de los sectores en el crecimiento del PBI.

Figura 8.

Contribución de los sectores en el crecimiento del PBI. p.27
Figura 9.Comparativo de mercados.

Figura 9.Comparativo

de mercados. p.29
Figura 10.Zonas de Ubicación del restaurante.

Figura 10.Zonas

de Ubicación del restaurante. p.49
Figura 11. Distritos ubicación del restaurante.

Figura 11.

Distritos ubicación del restaurante. p.50
Tabla 11   Marca de descartable.  Alternativas  Fr  %  SI  100  100.00%  NO  0  0.00%  Total  100  100.00%

Tabla 11

Marca de descartable. Alternativas Fr % SI 100 100.00% NO 0 0.00% Total 100 100.00% p.50
Figura 15.Conocimiento de envase biodegradable.

Figura 15.Conocimiento

de envase biodegradable. p.53
Figura 18.Porcentaje de clientes que piden para llevar.

Figura 18.Porcentaje

de clientes que piden para llevar. p.55
Figura 19.Tipo de locación.

Figura 19.Tipo

de locación. p.56
Figura 21.Tipo de envase que usa.

Figura 21.Tipo

de envase que usa. p.58
Figura 24.Conocimiento de marca.

Figura 24.Conocimiento

de marca. p.60
Figura 26.Disposición de compra de nuestro producto.

Figura 26.Disposición

de compra de nuestro producto. p.62
Figura 29.Frecuencia de descartables.

Figura 29.Frecuencia

de descartables. p.64
Figura 32.Disposición de pago Vasos Biodegradable.

Figura 32.Disposición

de pago Vasos Biodegradable. p.66
Figura 34.Medios de información del producto.

Figura 34.Medios

de información del producto. p.67
Tabla 49   Estacionalidad.

Tabla 49

Estacionalidad. p.75
Figura 35. Logo de la empresa.

Figura 35.

Logo de la empresa. p.77
Tabla 74   Programa de producción 2020.  Año 2020  %   Dic-19   Ene-20   Feb-20   Mar-20   Abr-20   May-20   Jun-20   Jul-20   Ago-20  sep-20   Oct-20   Nov-20   Dic-20  Vasos biodegradables                                            Demanda  82  164  246

Tabla 74

Programa de producción 2020. Año 2020 % Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 sep-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 Vasos biodegradables Demanda 82 164 246 p.97
Figura 37. Maquinarias.

Figura 37.

Maquinarias. p.108
Figura 38. Local de Producción.

Figura 38.

Local de Producción. p.116
Figura 39. Localización Geográfica.

Figura 39.

Localización Geográfica. p.116
Figura 40. Plano del centro de operaciones.

Figura 40.

Plano del centro de operaciones. p.118
Figura 41. Reciclaje.

Figura 41.

Reciclaje. p.122
Figura 42. Estructura de Inversión.   Elaboración propia.  7.2.Financiamiento  7.2.1.  Estructura de financiamiento

Figura 42.

Estructura de Inversión. Elaboración propia. 7.2.Financiamiento 7.2.1. Estructura de financiamiento p.129
Tabla 138   Flujo de capital.

Tabla 138

Flujo de capital. p.144
Tabla 146   Vane y Vanf.

Tabla 146

Vane y Vanf. p.147

Referencias

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