UNIVERSIDAD POLITÉCNICA DE DURANGO NOTAS DE DESGLOSE
AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018
1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA. ACTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES. FONDO FIJO. Fondo fijo $1,750.00 BANCOS. Ingresos Propios
Santander Ingresos Propios $309,308.11
Santander Centro de Idiomas $19,643.14 Santander Proyectos Especiales $176,730.83
Banorte Centro de Certificación de Habilidades $72,207.86 Santander COCYTED Becas Doctorado $40,726.28 Recursos Estatales Santander Estatal $3,667,219.77 Recursos Federales Santander Federal $5,290.376.76 Banorte PIAD $1,825.90
Cuentas concentradoras
Banorte Nóminas $341,960.25 Santander Concentradora de previsiones SS $16,422,543.84 FONDOS DE AFECTACION ESPECÍFICA
Fondo de Desarrollo Institucional $411,763.08 Fondo de Contingencia $145,894.80 (Laudos laborales)
Fondo de Gastos Médicos $277,243.60
(Gastos por consultas médicas, hospitalización y partos de los trabajadores de la Universidad y sus familiares de primer nivel creado al no contar con Seguridad Social).
Fondo de convenios por ejercer $182,503.31 (Firmados con la sociedad u organismos empresariales y gubernamentales, para realizar actividades para las distintas carreras de la Institución)
(PFCE) $513,191.80 Programa de Fortalecimiento a la Calidad Educativa
FONDOS EN ADMINISTRACION.
Universidad a distancia 51,769.80 (El Centro de Acceso y Apoyo Universitario (CAAU) está diseñado para que los aspirantes y alumnos reciban asesorías en línea, estudiar o dar seguimiento a sus actividades académicas).
Programa para el Desarrollo Profesional Docente 113,556.01 (Otorgamiento de becas a profesores de tiempo completo para realizar preferentemente estudios en programas de posgrado de alta calidad, dotar de
implementos básicos en el trabajo académico a los profesores de tiempo completo reconocidos con el perfil deseable en sus diferentes modalidades).
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO, EQUIVALENTES Y BIENES O SERVICIOS. INVERSIONES FINANCIERAS
No se cuenta con Inversiones Financieras. DEUDORES DIVERSOS
Armstrong Arámbulo Cristabel $2,400.00 Cárdenas Ruiz Maria de la Luz $7,905.19 Castro Peña Antonio $316.50 Corral Díaz Gonzalo $21,382.95 Gamboa Bueno Ana Lilia $960.12 González Peyro Ivan Antonio $13,050.00 Gutiérrez Córdova José Lucio $4,500.00 Hernández Suárez Manuel $4,699.63 Ibarra Güel Francisco Javier $26,676.02 López Pérez Guadalupe Angelina $7,408.00 Martínez Alvarez Olegario $4,870.00 Perez Mascorro Jesús $1,230.00 Rodríguez Flores Felipa de Jesús $12,400.00 Rivera Ceniceros Omar $10,000.00 Soto Batres Eduardo $6,378.28 Sifuentes Montelongo Sergio $2,306.00 Sonora Cossio Herssain $15,806.68 Torres Fraga Karla $6,298.00 Torres Carrillo Claudia $1,230.00
Toca Garvalena Carlos $5,800.00 Teléfonos de México $44,107.11 Viera Guereca Jesús $2,655.00
INGRESOS POR RECUPERAR
Gobierno del Estado de Durango $1,004,280.19 ANTICIPOS A PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS
Asociación Nacional de Universidades $30,000.00 Colectivo Código SC $1,750.00 Componentes Electrónicos $0.01 Colegio de Posgrados $3,000.00 Energía y Servicios $37,844.40 Instituto Tecnológico de Chihuahua $2,800.00 Instituto Estatal del Deporte $7,500.00 PDTECH LLC $2,089.40 Secretaría de Educación Pública $1,200.00 Universidad Autónoma de Tamaulipas $5,800.00
ANTICIPOS A PROVEEDORES DE BIENES INMUEBLES
INIFEED $308,173.05
ACTIVO NO CIRCULANTE
Terrenos $798,000.00 Edificios no habitacionales $121,638,080.14 Infraestructura $14,922,432.17 Otros bienes inmuebles $1,368,648.16 Mobiliario y equipo de administración $24,645,076.14 Equipo Educacional y recreativo $2,773,574.88 Equipo e instrumental médico $2,536,459.46 Vehículos y equipo de transporte $2,298,995.40 Equipo de defensa $857,381.80 Maquinaría, otros equipos y herramientas $12,868,770.04 Patentes derechos y marcas $4,160.29 Software $6,060,013.03 DEPRECIACION, DETERIORO Y AMORTIZACION ACUMULADA DE BIENES. Depreciación acumulada edificios no habitacionales -$2,007,881.70 Depreciación acumulada de infraestructura -$288,601.44 Depreciación acumulada de mobiliario y equipo -$2,172,879.79
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
Retenciones y contribuciones $237,470.19 ACREEDORES DIVERSOS
Axxa Seguros; S.A. $123,325.55 Santander Serfin $2,750.00 FONDOS DE BIENES DE TERCEROS EN ADMINISTRACION.
PRODEP $113,556.01 Universidad a Distancia $51,769.80 FONDO DE FIDEICOMISO, CONTRATOS Y ANALOGOS
Fondo de Desarrollo Institucional $692,371.45 Fondo de gastos médicos $265,980.41 Fondo de incremento a la matricula $8,092.19 Fondos de Convenios por ejecutar $202,145.66 Fondo del Centro de Idiomas $19,643.16 Fondo de Convenio Dedamex -$0.01 Fondo de Convenio ISW $39,538.95 Fondo de Convenio Redes $20,291.08 Fondo Convenio CISCO $122,672.47 PFCE $513,191.81
PROVISIONES A CORTO PLAZO
La Universidad Politécnica de Durango, hasta el 30 de septiembre de 2018, no logro incorporarse a un esquema de Seguridad Social, sin embargo a partir del 2012, se determinó crear provisiones para lograr este fin, con un saldo al 30 de septiembre de 2018 de:
Previsión para cuotas de retiro $6,134,364.54 Previsión para cuotas de vivienda $10,697,039.70
2.- ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS PROPIOS INGRESOS DE GESTION. Inscripciones $4,705,003.00 Exámenes de admisión. $338,450.00 Exámenes diversos $224,880.00 Constancias de estudios $22,110.00 Certificados de alumnos $59,750.00 Historial de asignaturas cursadas $4,850.00 Temario por materia $70.00 Acta de exención de examen $5,700.00 Carta de liberación de servicio social $5,600.00 Trámites de titulación $110,000.00 Examen de ubicación nivel de inglés $37,080.00 Credencial de estudiantes $41,010.00 Actividades Extraordinarias PYMES $6,750.00 Actividades Extraordinarias Ambiental $3,000.00 Actividades Extraordinarias Telemática $37,021.40 Concesión de fotocopiado $17,500.00 Inscripción al Congreso $936,360.00
INGRESOS POR PROYECTOS ESPECIALES
Se obtienen de proyectos que cada titular de carrera gestiona ante dependencias e instituciones. Cisco $50,100.00 Centro de Idiomas $5,720.00 Certificación de habilidades $42,000.00 COCyTED Biotecnología $82,500.00 RENDIMIENTOS DE INVERSION Rendimientos de inversión $2,641.45 Rendimientos de inversión (Estatal) $10,348.32 Rendimientos de inversión (Federal) $10,293.13 OTROS INGRESOS PROPIOS.
Otros Ingresos Propios $3.60
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
Aportación Estatal $10,404,657.00 Aportación Federal $14,779.795.00 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos presupuesto Estatal $10,710.715.79 Gastos presupuesto Federal $10,959.961.08
Gastos Ingresos propios $3,541,558.78 Gastos Proyectos Especiales $563,940.67 Gastos y otras pérdidas $2,011,490.08 3.- ESTADO DE VARIACION EN LA HACIENDA PÚBLICA
Patrimonio Neto Inicial de Ejercicio 192,744,537.95 Más: Aportaciones al patrimonio 1,867,981.75 Más: Variaciones en resultados de ejercicios anteriores -1,540,398.96 Más: Resultado de Ejercicio 4,158,616.67 Igual: Saldo Neto en la Hacienda Pública 197,230,737.41
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO.
DESCRIPCION 2018 2017 2016 Efectivo en bancos 27,880,784.17 21,432,709.01 16,138,480.19 Fondos de afectación específica 1,530,596.59 3,342,311.87 5,491,872.44 Depósitos de fondos de terceros y otros 165,325.81 801,287.13 338,867.01 Total 29,576,606.57 25,576,308.01 21,969,219.64
CONCILIACIÓN DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO NETOS DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Y LA CUENTA DE AHORRO/DESAHORRO ANTES DE RUBROS EXTRAORDINARIOS DESCRIPCION 2018 2017 2016 Ahorro/Desahorro antes de rubros extraordinarios 4,158,616.67 541,869 -286,643 Movimientos de partidas (o rubros que no afectan al efectivo) - - Depreciación -4,469,362.93 2,457,872.85 658,216 Amortización - - Incremento en las provisiones 0.0 3,746,032 3,258,859 Incremento en inversiones producido por revaluación.
Ganancia/pérdida en venta de propiedad, planta y equipo. Incremento en cuentas por cobrar.
0.0 275,613 644,662
Partidas
extraordinarias.
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CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES.
Correspondientes del 01 de Enero al 30 de Septiembre de 2018 1.- TOTAL DE EGRESOS (PRESUPUESTARIOS) 26,112,643.99 2.- MENOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS NO CONTABLES. 336,467.67 Mobiliario y equipo de administración 205,595.50 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 4,525.16 Equipo e instrumental médico y de laboratorio. 79,758.92 Vehículos y equipo de transporte Equipo de defensa y seguridad Maquinaria, otros equipos
y herramientas Bienes inmuebles Activos intangibles Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales Otros egresos presupuestables no contables. 3.- MÁS GASTOS CONTABLES NO PRESUPUESTALES. 2,011,490.08 Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolencia y amortizaciones. 2,011,490.08
Provisiones
Disminución de inventarios
Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolencia.
Aumento por insuficiencia de provisiones Otros gastos Otros gastos no contables, no presupuestales. 4.- TOTAL DE GASTO CONTABLE (4=1-2+3) 27,787,666.40
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CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES.
Correspondiente del 01 de enero al 30 de septiembre de 2018 1.- INGRESOS PRESUPUESTARIOS 31,666,777.45 2.- MÁS INGRESOS CONTABLES NO PRESUPUESTARIOS 279,505.62
Incremento por variación de inventarios.
Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolencia
Disminución del exceso de provisiones
Otros Ingresos y beneficios varios
279,505.62 Otros ingresos contables
no presupuestarios 1.- MENOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS NO CONTABLES. Productos de capital Aprovechamientos de capital Ingresos derivados de financiamientos Otros ingresos presupuestarios no contables. 2.- INGRESOS CONTABLES (4=1+2-3) 31,946,283.07
