[ESCRIBIR EL NOMBRE DE LA COMPAÑÍA]
SEMINARIO DE DESARROLLO DE EMPRENDEDORES
XVII MUESTRA EMPRESARIAL UAM
RESIDENCIA ESTUDIANTIL
“VIDA ESTUDIANTIL”
AUTORES:
Mariajose Mendoza Blanco
Miguel Ignacio Paniagua Gasteazoro
Ernesto Chamorro Caldera
Martha Nunez
Edgard Valenzuela
Docente:
Maria Jose Canales
INDICE
RESUMEN EJECUTIVO 1. Naturaleza del proyecto
1.1 Introducción 1.2 Idea seleccionada
1.3 Justificación del proyecto 1.4 Nombre de la empresa 1.5 Descripción de la empresa
1.6 Ubicación y tamaño de la empresa 1.7 Misión, visión y objetivos de la empresa 1.8 Análisis de la industria
1.9 Descripción del servicio 1.10 Análisis FODA
1.11 Análisis de las cinco fuerzas de Michael Porter 2 3 3 4 4 5 5 5 11 11 12
2. Mercadeo
2.1 Objetivos a corto, mediano y largo plazo 2.2 Investigación de mercado
2.3 Análisis de oferta 2.4 Análisis de la demanda 2.5 Promoción del servicio
15 15 28 28 29
3. Aspectos técnicos
3.1 Objetivos a corto, mediano y largo plazo 3.2 Especificaciones del servicio
3.3 Descripción del proceso del servicio 3.4 Tamaño de las instalaciones
3.5 Localización 3.6 Distribución 31 31 32 33 33 33
4. Organización
4.1 Estructura organizacional 4.2 Funciones 4.3 Reclutamiento 4.4 Selección 4.5 Contratacion 4.6 Capacitacion 4.7 Induccion
4.8 Administración de sueldos y salarios 4.9 Mobiliario y equipo
4.10 Marco Legal
1. FINANZAS
1.1 Inversión inicial 1.2 Depreciación
1.3 Proyección de ingresos
1.4 Flujo de caja proyectado a corto, mediano y largo plazo
1.5 Estado de Resultado
1.6 Análisis de VAN, TIR, Costo Beneficio y punto de equilibrio.
42 46 47 48
49 49
Anexos. ¡
1
RESUMEN EJECUTIVO
Managua es la ciudad donde se concentran la mayoría de los centros universitarios del país, exceptuando la UNAN de León, dicha razón todos los estudiantes vienen a la Ciudad de Managua en busca de obtener su título profesional.
Según un estudio que se realizó en la UNAN al 2011, y que sirve como un dato muestral de lo que corresponde el porcentaje de estudiantes de otro sector, se indica que de la oferta total de 31,549 estudiantes de la diversidad de disciplinas, el 59.78% son originarios de los Departamentos, siendo Matagalpa (11.52%), Masaya (9.58%), Carazo (9.16%), Estelí (7.91%) y Chontales (7.46%), los departamentos con mayor porcentaje estudiantil.
La oferta de alternativas inmobiliarias de alojamiento de larga estancia para estudiantes universitarios no ha sido explotada y desarrollada por el sector privado, por lo que su oferta es reducida y no suple las necesidades de una creciente población estudiantil, quien evalúa la mejor opción no solo académica, sino también que supla sus necesidades de estancia, alimentación y servicios complementarios.
El lugar donde se va establecer el estudiante es un factor importante a corto plazo, esto es debido al proceso de transición de adaptación a otro lugar de vida, evitando así un choque en sus emociones, y mejorando su experiencia fuera de su lugar de origen, ofreciendo así un lugar que en primera instancia será una alternativa segura, con todas las comodidades y un ambiente agradable mientras estudian en la Universidad.
Se tiene previsto invertir en un hospedaje para estudiantes universitarios, debido a que la inexistencia de oferta contraponiendo la alta demanda, induce a invertir en ofrecer a estudiantes el servicio de cuarto simple, doble y triple, equipados con todas las comodidades y servicios complementarios como son la alimentación y lavandería.
La inversión total de activos fijos es de US$271,976.00 dólares más capital de trabajo, sumando US$284,068 dólares, con 100% de capital propio.
En primera instancia se realiza la proyección de ingresos que consta de lo siguiente:
10 cuartos simples a US$150.00 dólares más servicio de alimentación y lavandería, dando un total de US280.00 dólares mensuales.
10 cuartos dobles a US$130.00 dólares más servicio de alimentación y lavandería, dando un total de U$$260.00 dólares mensuales.
2
Se tiene previsto una demanda total de 60 personas generando ingresos anuales de US$178,800 dólares.
Se proyecta los egresos a cinco años, tanto gastos operativos, que ascienden a US$37,335.21 y gastos administrativos que ascienden a US$76,987.08, se obtienen utilidades de US$45,134.40 dólares.
Para realizar el cálculo del Valor Actual Neto (VAN), se calcula a través de determinar la tasa de descuento atractiva para el inversionista, en este caso es el 13%, en lo que se obtienen un VAN de US$4,738 dólares, a pesar de no ser un alto índice de VAN, debido a que los costos de la renta deben ser atractivo y esperamos un crecimiento acelerado de mayor demanda.
La Tasa Interna de Retorno, está por encima de la TMAR de referencia, nos da un indicador de 13.60%, y un periodo de recuperación de 3 años y tres meses, en los que se espera invertir en mayor número de cuartos y obtener mayores beneficios.
El punto de equilibrio necesario es de al menos 42 estudiantes para poder cubrir los costos fijos y variables del proyecto.
1. Naturaleza del proyecto
1.1 Introducción
En la capital de Nicaragua, Managua, a partir de los años noventa empezaron a surgir las primeras universidades particulares, tal es el caso de la UAM, donde empezó a ofertarse su servicio localizándose en Bolonia, mientras se construía su complejo universitario, ya que su oferta educativa crecía a un ritmo acelerado, así se sumaban otras Universidades importantes como son la UNICA, UNICYT, entre otras, albergando al 2008 a 88,996 estudiantes en tan solo 10 centros educativos según el CNU, en los que el 60% son del sexo femenino, y el 50% del sexo masculino.
Uno de los sectores más importantes en Managua es el sector servicio, aportando a la economía Nicaragüense un X del Producto Interno Bruto, a pesar de esto en Managua la inversión de proyectos para construir un complejo habitacional para estudiantes universitarios originarios de los departamentos no ha sido explotada.
3
En Managua se concentran según el CNU cuatro centros educativos públicos, y 43 centros universitarios particulares, en los que como anteriormente se indico, solamente uno de ellos cuenta con residencia estudiantil, lo que se concentra la población estudiantil originaria de todos los departamentos y que demandan un complejo habitacional estudiantil.
Es necesario indicar que no existe una orientación de mejoramiento continuo de servicios complementarios para los estudiantes universitarios originarios de departamentos o extranjero, esto influye en su perfil académico de los estudiantes y afecta su entorno profesional, laboral y social.
1.2 Idea seleccionada
Matriz de Selección
1 2 3 4 5
Nivel de
Innovación 5 4 5 2 5
Mercado de
Potencial 3 3 3 5 5
Conocimiento
Técnico 1 4 1 1 3
Requerimiento
de Capital 2 3 2 1 3
Total:
11 14 11 9 16
La idea seleccionada por el grupo en basándonos en la matriz de selección es el servicio de una residencia estudiantil en las instalaciones de la UAM que cumpla con todos los requerimientos necesarios para ofertar el servicio.
1.3 Justificación
Managua es la ciudad donde se concentran la mayoría de los centros universitarios del país, exceptuando la UNAN de León, dicha razón todos los estudiantes vienen a la Ciudad de Managua en busca de obtener su título profesional.
4
Masaya (9.58%), Carazo (9.16%), Estelí (7.91%) y Chontales (7.46%), los departamentos con mayor porcentaje estudiantil.
La oferta de alternativas inmobiliarias de alojamiento de larga estancia para estudiantes universitarios no ha sido explotada y desarrollada por el sector privado, por lo que su oferta es reducida y no suple las necesidades de una creciente población estudiantil, quien evalúa la mejor opción no solo académica, sino también que supla sus necesidades de estancia, alimentación y servicios complementarios.
El lugar donde se va establecer el estudiante es un factor importante a corto plazo, esto es debido al proceso de transición de adaptación a otro lugar de vida, evitando así un choque en sus emociones, y mejorando su experiencia fuera de su lugar de origen, ofreciendo así un lugar que en primera instancia será una alternativa segura, con todas las comodidades y un ambiente agradable mientras estudian en la Universidad.
1.4 Nombre de la empresa
El nombre de la Empresa es “VIDA ESTUDIANTIL”, en lo que su ventaja competitiva es ser pionera en ofertar el servicio de un complejo residencial estudiantil ofertando todos los servicios complementarios necesarios para el estudiante.
1.5 Descripción de la empresa
Se tiene contemplado oferta el servicio de residencia estudiantil, que cuenta con el espacio indicado y apto para la construcción inmediata, las características principales de la residencia son:
Instalaciones modernas: Se contara con instalaciones adecuadas para los estudiantes en cuanto a seguridad, ventilación, comodidad, modernidad.
Sistema de aire: Contaran los cuartos con sistema de aire acondicionado durante para su utilización durante los días más calurosos.
Servicio de comedor: Contara con un comedor que contara con la opción de
ofertar comida saludable a los estudiantes.
Internet: Servicio WiFi para que los estudiantes puedan poder contar con internet en cualquier lugar de las instalaciones.
Parqueo: Amplio parque en las instalaciones del complejo habitacional.
Servicios complementarios: Se contara con servicios de mantenimiento de
las habitaciones de cualquier desperfecto.
Servicio de TV de cable: Las habitaciones contaran con servicio de TV por
cable.
5
1.6 Ubicación de la empresa
Las instalaciones del complejo de residencia estudiantil estarán ubicadas en Reparto San Juan, contiguo al Restaurante Don Parrillon.
1.7 Misión, visión y valores de la empresa
Misión:
“El Compromiso con nuestros estudiantes es contribuir a mejorar la calidad de servicios de alojamiento estudiantil garantizando un alto nivel de seguridad, servicios de confort, comodidad y alimentación saludable”
Visión:
“Consolidar el liderazgo de la Universidad entre su población estudiantil, para situarnos como una de las mejores universidades de Nicaragua”
Valores de la empresa
Compromiso con nuestros estudiantes.
Liderazgo en el mercado universitario.
Bienestar y salud en su comunidad estudiantil.
Innovación en nuestros servicios.
1.8 Análisis de la industria
Aspectos demográficos
En base al VIII Censo de Población y IV de Vivienda (2005) del Instituto Nacional de Estadísticas y Censos, indican lo siguiente:
La población ambos sexos de a partir de los 0 años a los 100 años y más fue de 5,142,098, el cual estaba representado por 2,534,491 del sexo masculino (49,28%) y 2,607,607 estaba representado por el sexo femenino (50,71%).
En lo que respecta a la población urbana estaba representado por un total de 2,875,550 habitantes de los cuales 1,368,622 son del sexo masculino (47,59%) y 1,506,928 son del sexo femenino (52,40%).
En Managua estaba representada por 1,262,978 habitantes de los que 606,067 son del sexo masculino (47,98%) y 656,911 son del sexo femenino (52,01%).
Dentro de los principales índices demográficos son una tasa de fecundidad al 2010 del 1,34 en contrapartida de una tasa de mortalidad del 4,77.
Aspectos Sociales
6 Educación
Se logra en el 2007 que la educación de las escuelas públicas del país fueran en su totalidad gratuitas con aras a aumentar la cobertura y mejorar la calidad de la educación básica y media, así como implementación de un modelo global e integral de organización escolar y gestión del currículo para elevar el nivel educativo.
En lo que respecta a indicadores la matricula al 2008 fue de 1,611,738 estudiantes en todas las modalidades que se ofertan, de estos 1,327,063 corresponden a matrícula pública; la tasa de analfabetismo se redujo de un 20,2% a un 7,5%.
En el año 2008 se ampliaron 2,250 nuevas plazas educativas y un incremento salarial de C$500 córdobas a cada uno de los maestros, así como el perfeccionamiento del perfil de formación de docentes para cada uno de los niveles.
En lo que respecta a la educación técnica y superior, según datos del Instituto Nacional de Información de Desarrollo se contaba con una matrícula de formación técnica de 17,452 alumnos y una matrícula de 80,927 alumnos de educación nivel superior.
La oferta actual total de educadores es de 55,642 en los niveles de educación especial, preescolar, primaria, secundaria, centros de capacitación, técnica y superior.
Salud
La Política Nacional de Salud en el 2008 siguió impulsando el servicio gratuito de los servicios de salud preventiva y asistenciales con el fin de mejorar la cobertura y la calidad de los mismos donde se prioriza a los niños y personas de tercera edad.
7
Actualmente la oferta hospitalaria en Managua es la siguiente:
Tipo de sector Total
Hospitales Públicos 13
Hospitales Privados 7
Empresas provisionales 6
Centros de salud 21
Puestos de Salud 79
Farmacias 727
Empresas de diagnóstico 276
TOTAL 1129
Fuente: MINSA
Los indicadores y metas del sector salud establecidos por el Programa Económico Financiero se cumplen, principalmente la reducción en la tasa de mortalidad materna. En el 2008 se alcanzo una tasa de 67 por 100 mil nacidos vivos, se redujeron de 1,349 defunciones de niños menores de un año a 1,308.
Los indicadores se han llegado a cumplir dado al seguimiento de las políticas de gratuidad de la salud, el aumento de unidades de atención, de recursos humanos médicos e insumos y extensión de los horarios de atención médica en los centros hospitalarios.
Seguridad y Soberanía Alimentaria
La política económica está alineada principalmente a erradicar la pobreza en lo que las estrategias del gobierno se centra en la entrega de 19,359 bonos productivos a mujeres constituidos por paneles solares, semillas y productos de la canasta básica.
A través de este método se encuentran 24,905 familias que se encuentran produciendo para su autoconsumo.
Agua y saneamiento
Hasta el año 2006 un 92% de la población urbana del país tenía conexión domiciliar de agua potable y un 36% disponía de alcantarillado sanitario.
8
A continuación se detalla la distribución de horarios:
HORAS DE SERVICIO NÙMERO DE USUARIOS ESTRUCTURA PORCENTUAL (%)
Sin servicio 1,005 0.53
0-4 horas 5,504 2.91
4-6 63,891 33.72
8-12 18,048 9.53
16-18 37,179 19.62
20-24 63,834 33.69
TOTAL 189,461 100.00
Fte: Vice Gerencia de Operaciones, Managua, Enero 2008 (ENACAL)
a) Distribución del ingreso
En la tabla siguiente se especifica la Población Económicamente Activa (PEA) y Población Económicamente Inactiva (PEI) en Managua basándose en datos suministrados por el Instituto Nacional de Estadísticas y Censos.
Población Económicamente Inactiva (PEI)
Managua Total PEI
Ama de casa
Estudiante Anciano Pensionado/Jubilad/Rentista Incapacitado Otro
Total de edades
530237 183174 222036 21378 20356 7308 75985
Fuente: INEC (2006)
La tabla anterior indica que actualmente hay 530,237 personas inactivas o desocupadas de los que destacan 183,174 mujeres dedicadas a las labores del hogar (34,54% del total del PEI) y 222,036 estudiantes (41,87% del total del PEI).
A continuación se detalla la Población Económicamente Activa (PEA):
Población Económicamente Activa (PEA)
Managua Total PEA
Ocupados Cesante Busca trabajo 1ra vez
Otro Activo
Total de edades 470759 450529 13944 1939 4347
Fuente: INEC (2006)
La tabla anterior indica el total de Población Económicamente Activa en Managua, en su totalidad hay 470,759 personas activas de las que destacan 450,529 personas ocupadas (95,70% del total del PEA) y 13,944 personas cesante (2,96% del total del PEA).
9
Actividad Porcentaje
Agricultura, Silvicultura y Pesca 28,1%
Minas y canteras 0,3%
Industria manufacturera 14,1%
Electricidad, gas y agua 0,5%
Construcción 4,8%
Comercio, restaurantes y hoteles 23%
Transporte, almacenamiento y comunicación
4%
Establecimientos financieros y seguros 3,6%
Servicios Comunales, sociales y personales
21,5%
Otros 0,1%
TOTAL 100%
Fuente: INEC (2006)
La distribución del ingreso de la Población Económicamente Activa se concentra
más del 50% de la población entre los C$701 – C$3,000 mensuales en las
diversas ramas de actividad.
Estos ingresos parten del nivel salarial actual medio nominal entre las ramas más importantes es de C$4,956.9 (INEC).
Ingreso Mensual Porcentaje
Hasta C$300 3%
C$301-C$500 4,6%
C$501-C$700 4,2%
C$701-C$1,000 11,2%
C$1,001-C$2,000 29,7%
C$2,001-C$3,000 14,4%
C$3,001-C$4,000 8,3%
C$4,001-C$6,000 6%
C$6,001-C$8,000 2,4%
C$8,001-C$10,000 1,5%
10,001 a más 2,4%
No aplica 12,4%
TOTAL 100%
Fuente: INEC (2006)
Aspectos Económicos
10
El impacto inflacionario con respecto al índice de precios de lo siguiente:
Precios de alimentos y bebidas.
Combustibles.
Servicios básicos.
La inflación que la podemos definir como el aumento general y continuado en el tiempo de los precios y que lo provoca el crecimiento del dinero en circulación que favorece una mayor demanda.
En Managua dentro de los principales factores de la creciente inflación parten del problema de la recesión económica internacional y de los constantes problemas políticos nacionales que aquejan el país.
El poder adquisitivo de los clientes por lo tanto disminuye conforme aumenta debido que a pesar de la inflación el poder adquisitivo permanece congelado lo que los clientes del segmento de mercado demandan con menos frecuencia el servicio y/o demandan menos productos.
En base a estadísticas económicas del Banco Central en Managua en el año 2001 se presentaba un índice inflacionario del 4,65% y al año 2008 ese índice casi se triplica a un 12,69% (272%), sin contar el año 2007 donde el índice inflacionario se dispara a un 16,23%1.
Específicamente las variables que más afectan al sector servicio son las materias primas de alimentos y bebidas, la inflación en Managua representaba al 2001 una tasa del 6,42% para esta variable, sin embargo al 2008 se dispara la inflación en alimentos y bebidas al 22,72% (un 353% de incremento).
En Nicaragua la Canasta Básica está constituida por 53 productos divididos en tres grupos: alimentos, bienes y uso del hogar, y vestuarios y calzados, siendo la parte de los alimentos la de mayor importancia.
Para el año 2007 la constitución de los tres grupos antes mencionados, según fuentes del Banco Central de Nicaragua, correspondías a costo compuesto por los alimentos C$4,647.16, costo compuesto por uso del hogar C$2,366.34 y vestuario C$699.89 córdobas, sumando al costo de la canasta básica total a C$7,713.39 córdobas2.
Dentro de los principales insumos con índices inflacionarios con respecto al alza de los precios partimos del combustible. Este producto a pesar de no influir directamente en el proceso productivo o servicio influye directamente en las alzas de las materias primas, insumos y enceres y otros servicios de servicios básicos.
1
Anuario Estadístico 2009, Banco Central, Capitulo II, Índices inflacionarios.
2 Anuario estadístico 2007, Instituto Nacional de Información de Desarrollo (INIDE), costo de la canasta
11
El índice inflacionario en los combustibles al 2002 fue de una tasa del 23,52% al 2008 de una tasa del 33,09% (71%), pero es más indicativo el precio por galón que se ha registrado en los últimos años3.
Según fuentes del INE el precio del galón de la gasolina al año 2000 fue de C$29,24 córdobas comparado con el precio de al año 2010 (hay que destacar que ahora se mide por litro), es de C$80,84 córdobas por galón, un incremento en
estos últimos 10 años del 276%4.
En lo que respecta a los servicios básicos que más influyen en el sector es la energía eléctrica. El servicio de energía eléctrica que tiene un impacto en los costos del servicio sumando aún un costo más alto por la zona sumado a que su mayor demanda del servicio es en la noche.
Los precios establecidos de energía eléctrica han presentado una gran variación, en el año 2003 el precio por Kw/h era de C$1,81, este al 2007 el precio casi se duplico a C$3,01, una variación del 166%.
1.9 Descripción del servicio
El servicio propuesto es un complejo habitacional universitario que pueda responder ante una demanda insatisfecha de más de 88,996 estudiantes universitarios, que no se llegan a cumplir sus expectativas de servicio de hospedaje.
Dentro de los requerimientos necesarios del servicio es contar con lo siguiente:
Servicio de vigilancia las 24 horas del día con aras a salvaguardar sus bienes.
Servicio de mantenimiento de las instalaciones internas y externas.
Servicio de alimentación sana y acorde a las necesidades de los
estudiantes.
Servicio de lavandería para que el estudiante pueda limpiar su ropa durante los horarios que más le convengan.
Servicios básicos necesarios como agua, luz y teléfono.
3 Anuario Estadístico 2009, Banco Central, Capitulo II, Índices inflacionarios.
4
12
1.10 Análisis FODA
Fortalezas:
Ser pioneros en un proyecto innovador en la oferta de servicio de
hospedaje a estudiantes de los departamentos y extranjeros.
Crecimiento acelerado de la demanda estudiantil universitaria, el casi 60%
corresponde a estudiantes originarios de los departamentos.
Mayor captación de demanda estudiantil en la UAM.
Oportunidades:
El mercado de alojamiento de estudiantes universitarios no ha sido
explotado.
El servicio al ser innovador sería una fuerte oportunidad de captar mercado
para la UAM.
Debilidades:
Pueden haber algunos estudiantes que no cumplan con las normas que se
lleguen a imponer como inquilino y pueden causar algún accidente en las instalaciones.
No cumplir con la oferta deseada debido a un alto número de estudiantes que puedan requerir el servicio.
Amenazas:
Se pueden llegar a incrementar los costos operativos y por ende los costos
13
1.11 Análisis de la Cinco Fuerzas de Michael Porter
A continuación se analizan las cinco fuerzas de Porter en las que influyen al incursionar en el servicio de hospedaje estudiantil:
1. Competencia Actual
La competencia actual son casas particulares que ofrecen el servicio de un cuarto, en las que oscilan diferentes precios y en las que ninguna cumple con los servicios adecuados.
2. Competidores potenciales
Hasta el momento ningún recinto Universitario ha realizado algún tipo de inversión para ofertar el servicio de alojamiento a estudiantes, o tampoco departamentos para estudiantes.
3. Productos sustitutos
Los servicios sustitutos sería la oferta de cuartos en casas particulares que no cumplen con los servicios adecuados y libertad para el estudiante, con un bajo nivel de calidad a precios que no corresponden al servicio que demandan.
Competencia Actual de Residencias Universitarias Competidores potenciales con poder adquisitivo
60% de estudiantes de
los departamentos
Productos sustitutos Proveedores de
14 4. Proveedores de servicios y/o productos
Se tiene un gran poder de negociación ya que se tendrá la relación con los proveedores de servicios básicos, servicios de materia prima para elaborar alimento, servicio de mantenimiento, por mencionar los principales.
5. Clientes
15
2. Mercadeo
2.1 Objetivos a corto, mediano y largo plazo
2.1.1 Corto Plazo
o Conocer los requerimientos necesarios de servicios de hospedaje
universitario que cumplan con las necesidades demandantes.
o Contar con los proveedores de servicios que cumplan con
estándares de calidad y precios competitivos.
o Elaborar un plan publicitario que induzca al estudiante a optar por nuestro servicio.
2.1.2 Mediano plazo
o Ofertar servicios complementarios que demanden los estudiantes
universitarios. 2.1.3 Largo plazo
o Ampliar el complejo de hospedaje en base al crecimiento de la demanda estudiantil.
2.2 Investigación de mercado
Tamaño de la Muestra:
El método seleccionado es el probabilistico cuando no se conoce el número de personas a encuestar (formula finita), ya que se desconoce el número de estudiantes totales de provincia de las Universidades más representativas, pero tomando como referencia un Estudio de la UNAN tomaremos el 60% del resultado total, ya que esto representa los provenientes de los Departamentos.
Con un nivel de confianza del 95% (z) y dado que es por medio de las tablas especificas 1.96. El error de la muestra es del 5%. La variabilidad positiva y negativa (p y q) es un 50% respectivamente.
Dado que:
16 Por lo tanto:
Z= El nivel de confianza que es 95% = 1.96
P = Variabilidad positiva = 50%
Q= Variabilidad negativa = 50%
E= Es la precisión o error = 5%
N= (1.96) ²(0.50)(0.50)
(0.05)²
N= (3.8416)(0,25)
0.0025
N= 0.9604
0.0025
N = 384 estudiantes, de los cuales el 60% representa el universo de estudiantes de los departamentos, 230 estudiantes.
La encuesta será implementada a estudiantes de las siguientes universidades:
–MUESTRA UNIVERSIDADES-
UNIVERSIDAD NÚMERO DE ENCUESTAS
Universidad Centro Americana (UCA)
39
Universidad Nacional Autónoma de Nicaragua
(UNAN)
39
UNICYT 38
TOMAS MORE 38
UNI 38
Universidad Americana (UAM)
38
17 Encuesta:
Datos Generales
Genero:
Masculino _____ Femenino _____
Origen: Boaco _____ Carazo _____ Chinandega _____ Chontales _____ Estelí _____ Granada _____ Jinotega _____ León _____ Madriz _____ Masaya _____ Matagalpa _____ Nueva Segovia _____ Rivas _____
Rio San Juan _____ RAAS_____
RAAN _____
1. ¿Quién cubre los gastos de su hogar?
Papás _____
Hermanos _____
Tutores _____
Tíos _____
Abuelos _____
Padrinos _____
2. ¿Qué tipo de trabajo sustenta su gasto en su casa?
Negocio Propio _____
18 Ejercicio profesional _____
3. ¿Cuánto es el ingreso promedio mensual de la persona a cargo de los gastos de su casa?
Entre US$500 a US$700 dólares _____
Entre US$701 a US$900 dólares _____
Entre US$901 a US$1,200 dólares _____
Más de US$1,201 dólares _____
4. ¿A su llegada a Managua que tipo de alojamiento escoge?
En casa de algún familiar_____
Renta de departamento _____
Alquiler de cuarto ______
Otros _____
5. ¿Qué aspecto importante toma en cuenta al seleccionar un tipo de alojamiento?
Calidad en su servicio _____
Comodidad _____
Precio _____
Seguridad _____
Lugar, tamaño y su localización _____
6. ¿Cree usted necesario la creación de un hospedaje universitario para los estudiantes de los departamentos?
Si_____
19
7. ¿Cuáles son lo servicios necesarios que cumplan con su comodidad, ambiente educativo?
Servicio de Wi-Fi _____
Servicio de lavandería _____
Parqueo amplio y vigilado _____
Servicio de mantenimiento _____
Servicio de telefonía convencional _____
Servicio de comedor ______
Área de entretenimiento _____
8. ¿Qué tipo de habitación prefiere?
Simple _____
Doble _____
Triple _____
9. ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar?
Entre US$200 a US$250 dólares _____
Entre US$251 a US$300 dólares _____
20 Análisis de resultados
Datos Generales
Sexo No de encuestados
Porcentaje
Masculino 100 43%
Femenino 130 57%
TOTAL 230 100%
Origen
Departamento No de encuestados
Porcentaje
Boaco 10 5%
Carazo 15 7%
Chinandega 15 7%
Chontales 13 6%
Estelí 15 7%
Granada 28 13%
Jinotega 32 15%
León 5 2%
Madriz 2 1%
Masaya 33 15%
Matagalpa 27 12%
Nueva Segovia 1 0%
Rivas 15 7%
Río San Juan 3 1%
RAAS 3 1%
Masculino 43% Femenino
57%
21
RAAN 3 1%
TOTAL 220 100%
¿Quién cubre los gastos de su hogar?
No de encuestados
Porcentaje
Papás 150 68%
Hermanos 31 14%
Tutores 17 8%
Tíos 11 5%
Abuelos 8 4%
Padrinos 3 1%
TOTAL 220 100%
5%
7%
7%
6%
7% 13%
15%
2% 1% 15%
12%
0% 7% 1% 1% 1%
Origen del estudiante
Boaco Carazo Chinandega Chontales
Estelí Granada Jinotega León
Madriz Masaya Matagalpa Nueva Segovia
22
¿Qué tipo de trabajo sustenta el gasto de su casa?
No de encuestados Porcentaje
Negocio propio 110 50%
Contrato laboral 66 30%
Ejercicio profesional 44 20%
TOTAL 220 100%
68 14 8 5 4 1
Personas que cubren los gastos en la
familia
23
¿Cuánto es el ingreso promedio mensual de la persona a cargo de los gastos de su casa?
No de encuestados Porcentaje
Entre US500 a US700 104 47%
Entre US701 a US900 50 23%
Entre US901 a US1,200 33 15%
Más de US1,201 33 15%
TOTAL 220 100%
50
30
20
¿Qué tipo de trabajo sustenta el
gasto de su casas?
Negocio propio Contrato laboral Ejercicio profesional
47%
23% 15%
15%
Salario promedio mensual
Entre US500 a US700 Entre US701 a US900
24
¿A su llegada a Managua que tipo de alojamiento escoge?
No de encuestados Porcentaje
Casa de un familiar 65 30%
Renta de departamento 44 20%
Alquiler de cuarto 111 50%
TOTAL 220 100%
¿Qué aspecto importante toma en cuenta al seleccionar un tipo de alojamiento?
No de encuestados Porcentaje
Calidad en su servicio 55 25%
Comodidad 55 25%
Precio 44 20%
Seguridad 41 19%
Lugar, tamaño y localización 25 11%
TOTAL 220 100%
30%
20% 50%
¿A su llegada a Managua que tipo de
alojamiento escoge?
25
¿Cree usted necesario la creación de un hospedaje universitario para los estudiantes de los departamentos?
No de encuestados Porcentaje
Si 188 85%
No 32 15%
TOTAL 220 100%
25 25 20 19
11
¿Qué aspecto importante toma en
cuenta al seleccionar un tipo de
alojamiento?
Calidad en su servicio Comodidad
Precio Seguridad
Lugar, tamaño y localización
85% 15%
¿Cree usted necesario la creación de
un hospedaje universitario para los
estudiantes de los departamentos?
26
¿Cuáles son los servicios necesarios que cumplan con su comodidad y ambiente educativo?
No de encuestados
Porcentaje
Servicio de Wi-Fi 34 15%
Servicio de lavandería 57 26%
Parqueo amplio y vigilado 21 10%
Servicio de mantenimiento 30 14%
Servicio de telefonía convencional
3 1%
Servicio de comedor 41 19%
Área de entretenimiento 34 15%
TOTAL 220 100%
15%
26%
10% 14%
1% 19%
15%
¿Cuáles son los servicios necesarios
que debe cumplir el hospedaje
universitario?
Servicio de Wi-Fi Servicio de lavandería
Parqueo amplio y vigilado Servicio de mantenimiento
Servicio de telefonía convencional Servicio de comedor
27
¿Qué tipo de habitación prefiere?
No de encuestados
Porcentaje
Simple 121 55%
Doble 77 35%
Triple 22 10%
TOTAL 220 100%
¿Qué precio estaría dispuesto a pagar?
No de encuestados
Porcentaje
Entre US200 a US250 100 45%
Entre US251 a US300 80 36%
No más de US301 40 18%
TOTAL 220 100%
55
35
10
Tipo de habitación
28
2.3 Análisis de la oferta
No se tiene un registro que determine la oferta total de hospedajes para estudiantes, estos hospedajes operan de manera informal ofreciendo renta de cuartos, rentas de casas que comparten varios estudiantes, pero no se oferta un servicio exclusivo de hospedaje universitario.
2.4 Análisis de la demanda
Según los datos suministrados por el CNU de Nicaragua se cuenta con una base de datos de estudiantes de las siguientes universidades:
Universidad No de estudiantes 60% provenientes de Departamento
UNAN Managua 30,863 18,518
UNI 11,807 7,084
UCA 10,473 6,284
Universidad Nacional Agraria
3,821 2,293
TOTAL 56,964 34,179 estudiantes de los departamentos Fuente: CNU al 2010
46%
36% 18%
¿Qué precio estaría dispuesto a
pagar?
29
2.5 Mix de marketing del servicio ofrecido
El análisis del mix de mercado del servicio ofrecido de hospedaje estudiantil se detalla los atributos de mayor importancia:
Producto y/o servicio
Se localizara en una zona segura, de fácil accesos y con cercanía a centros comerciales, restaurantes y empresas de servicios. Así mismo la infraestructura contara con los requerimientos necesarios en cuanto a seguridad, confort y espacios.
Las habitaciones dependerán de las exigencias de los clientes, así pues se ofrecerá habitaciones individuales o dobles, con servicios de internet, lavandería, comedor.
Las autoridades administrativas podrán garantizar la seguridad del estudiantado, mediante la vigilancia y supervisión constante de las instalaciones.
Precios
La fijación de precio estará en dependencia de los servicios ofrecidos, ya que tienen tarifa individual las habitaciones, comida y servicio de lavandería.
Plaza
La distribución de las instalaciones es la siguiente:
1. Área de estacionamiento.
2. Área de cuartos individuales y dobles. 3. Área de comedor y cocina.
30
Promoción
La mejor promoción publicitaria del servicio ofrecido será el boca en boca por parte de los estudiantes, complementándose los siguientes medios:
1. Elaboración de portal de internet que detalle toda la información ofertada por el servicio brindado de hospedaje de universitarios.
2. Perfil en página social FaceBook. 3. Información medio correo electrónico.
4. Publicidad impresa: Revista de cine y Revista Elegancias, Periodico. 5. Medios exterios: Vallas y Mopies.
31
3. Aspectos Técnicos
3.1 Objetivos a corto, mediano y largo plazo
Corto plazo:
Contar con instalaciones cómodas, amplias y seguras en las inmediaciones
de la Universidad Americana.
Ofertar el número necesario de cuartos simples, dobles y triples en
dependencia de las necesidades de los estudiantes.
Ofrecer servicios complementarios de limpieza, mantenimiento y
alimentación para el estudiante interno.
A mediano plazo:
Ofertar mayor número de habitaciones en dependencia de la demanda
estudiantil.
A largo plazo:
Acaparar la demanda prevista de estudiantes de los diversos
departamentos con mayor presencia en Managua.
3.2 Descripción del servicio
El servicio propuesto es oferta en base a la demanda hospedaje estudiantil, se contara con los siguientes servicios:
Edificio con dos niveles de planta: Se ofertara las opciones de habitación sencilla, habitaciones dobles y habitaciones triples. Todas contaran con servicios higiénicos, área de dormitorio, espacio para desarrollar tareas y estudios y espacio para albergar sus cosas personales.
Servicio de comedor: Se ofertara el servicio de desayuno, comida y cena, estos contarán con horarios establecidos y será un servicio con costo adicional para los estudiantes.
Servicio de lavandería: Se ofertará el servicio de lavandería para que el estudiante pueda limpiar sus prendas personales, estas a un costo adicional.
Servicio de internet inalámbrico, telefonía convencional, mantenimiento de cuartos en casos de desperfecto.
32
3.3 Descripción del proceso de servicio
PROCESO DE RECEPCIÓN DE ESTUDIANTES DE NUEVO INGRESO
Inicio de operaciones
El estudiante llega a las instalaciones de la Universidad Americana con la decisión de optar por el servicio de alojamiento el cual en dependencia de sus necesidades se le da habitación sencilla, doble o triple.
Se le pide al estudiante información para poder elaborar su expediente de ingreso.
Se le instruye y plantea al estudiante las recomendaciones, horarios de entradas-salidas y de las políticas internas de las instalaciones.
Inducción al estudiante con respecto a su habitación y de servicios complementarios brindados.
Proceso de decisión del alumno de los servicios complementarios en cuanto a servicios de alimentación, servicios de lavandería.
El alumno al tomar decisiones con respecto a su servicio se le pide un anticipo de renta de servicio de habitación.
33
3.4 Tamaño de las instalaciones
Ver Anexo
3.5 Localización
La empresa estara ubicada en el distrito #5 de Managua. El distrito #5 de Managua se localiza en la parte Sur-Este de la ciudad de Managua, es la zona que presenta mayor potencial urbano.
Se localizara en el Reparto San Juan, contiguo al Restaurante Don Parrillon.
3.6 Distribución
34
4. Organización
4.1 Estructura organizacional
4.2 Funciones
Administrador/Aspectos Contables
Organizar, planear, supervisar, coordinar y controlar todas las actividades que se realicen en el hospedaje de estudiantes, así como ejecución de funciones administrativas y técnicas.
Delegar y supervisar al personal de la empresa sus trabajos, así como elaborar plan operativo de requerimientos necesarios para cada una de las áreas.
Evaluar de forma frecuente los costos e ingresos.
Mantener al día las obligaciones fiscales pertinentes e informar al
departamento de contabilidad de la Universidad Americana.
Controlar de forma ordenada las entradas y salidas de dinero.
Proponer un presupuesto determinado para cada área del hospedaje de
estudiantes.
Atender de forma personalizada a cada uno de los estudiantes.
Realizar un plan de mercadeo y publicidad en dependencia del presupuesto
asignado.
Administrador de las Instalaciones
Recepción Área de Cocina
Ayudante de cocina
Área de Limpieza
Área de Lavandería
Área de Mantenimiento
35
Debe atender y evaluar el mercado de proveedores: cocina, lavandería, habitaciones.
Recepcionista
Responsable de elaborar memorandos, informes para cada una de las
áreas.
Realizar y recibir llamadas telefónicas.
Atención al público dando información y concertar entrevistas a las áreas pertinentes.
Participar en reuniones, organización de eventos estudiantiles y ferias universitarias con aras a promover el servicio propuesto.
Mantener actualizada a la población estudiantil con respecto a todo lo concerniente en las instalaciones.
Cocina
Realiza las preparaciones de las comidas en todas las etapas: limpieza, corte, preparación propiamente dicha y cocción de los alimentos.
Controlar las porciones y supervisar que los platillos se preparen, presenten
y sirvan de acuerdo a los estándares de calidad y cantidad establecidos.
Supervisar la recepción de alimentos perecederos y no perecederos,
revisando su frescura, madurez, calidad y presentación.
Aplicar las Normas de Calidad e Higiene.
Conocer los procedimientos para la preparación y combinación de los
alimentos.
Controlar permanentemente las buenas condiciones de mantenimiento e
higiene del equipo de trabajo y planta física, y mantener en condiciones de seguridad y buen uso las herramientas y equipamiento de cocina.
Asegurar el uso adecuado y económico de los alimentos para lograr el máximo el rendimiento de los mismos, el stock, y su conservación según normas establecidas.
Ayudante de cocina
Auxiliar al cocinero en todo lo relacionado con la preparación de los alimentos.
Cumplir con las normas de higiene y seguridad necesarias para preservar la
salud y evitar accidentes.
Enciende estufas, fogones, planchas, freidoras y hornos.
Distribuir los alimentos en platos de acuerdo con los menús y las raciones
indicadas en ellos.
36
Cuidar el orden, colocación y limpieza de los utensilios
Despejar las mesas de trabajo de restos y herramientas
Facilitar sin entorpecer la labor del jefe de partida o del cocinero
Guardar géneros crudos o cocinados en sus respectivos lugares y
recipientes con su debida etiqueta.
Darle seguimiento diario a programas y rutinas de limpieza del mobiliario y
equipo de cocina.
Controlar la vajilla, cubiertos y utensilios de cocina.
Hornea y fríe alimentos requeridos en el menú.
Prepara condimentos y especies según los requerimientos del cocinero.
Limpia verduras, frutas, hortalizas, aves, carnes y pescados para su
preparación.
Extrae e! jugo de las frutas.
Cocina platos sencillos de acuerdo al platillo solicitado.
Producir la Mise en Place para el correcto funcionamiento de la carta y especiales del día.
Área de lavandería
Ser responsable del equipo en cuanto a funcionamiento y mantenimiento preventivo.
Ofrecer un servicio en tiempo y forma al estudiante sin dar preferencias.
Área de Mantenimiento
Supervisar y dar mantenimiento preventivo y correctivo a las instalaciones de hospedaje de estudiantes.
4.3 Reclutamiento
El plan de reclutamiento se llevará a cabo por medios de comunicación masivos como periódicos (páginas amarillas), dado que es un medio en constante contacto con la población, teniendo este un bajo costo, nos permite la contaste impresión.
“COMPLEJO VIDA ESTUDIANTIL SOLICITA RECEPCIONISTA,
CERTIFICADO, CON EXPERIENCIA MINIMA DE 1 AÑOS, CON DISPONIBILIDAD DE HORARIO. INTERESAD@S COMUNICARSE AL 88871229”
4.4 Seleccion
37
diferentes cargos necesarios para la empresa. Para todos los aspirantes se realizara la siguiente entrevista de selección:
Primero, se realizara una llamada telefónica para ingresar los datos necesarios para ver si el aspirante califica como candidato a entrevista personal.
Luego de seleccionar los candidatos, se realiza una cita con cada uno de ellos para realizar la entrevista personal
Se entrevista a cada candidato.
Se evalúan las entrevistas para seleccionar a los mejores candidatos.
Verificación de referencias laborales.
Al final de estas técnicas de selección se podrá decidir con claridad quienes están mejores calificados para la labor que van a impartir en la empresa.
4.5 Contratacion
Los contratos serán establecidos individualmente con un convenio escrito entre el empleador y el trabajador. Los contratos laborales serán por periodos de 6 meses con oportunidad de renovación tomando en cuenta el desempeno del trabajador. Serán incluidos todas las normas de la empresa. Habrá un periodo de prueba de 30 días para cada miembro del personal.
4.6 Capacitacion
Con respecto al entrenamiento y especialización del personal, pretendemos que los empleados tengan oportunidades de desarrollo y adquieran conocimientos, que aporten al desarrollo de la empresa, esto con el fin de cumplir con los objetivos organizacionales en sus diferentes areas.
Debido a que somos una empresa pequeña con poco personal , las capacitaciones serán anuales, sin embargo estamos comprometidos con los estudiantes y por ello es de suma importancia la capacitación del personal.
38
4.7 Induccion
Primera etapa: BIENVENIDA.
Tiene como finalidad el recibimiento de los nuevos trabajadores, dándoles la bienvenida a la organización, donde el gerente Administrativo realiza diferentes actividades.
Segunda etapa: INTRODUCCION A LA ORGANIZACIÓN.
En esta etapa se suministra al nuevo trabajador información general de la organización, para así facilitar la integración en la organización.
Tercera etapa: EVALUACION Y SEGUIMIENTO.
El propósito de esta etapa es garantizar un desarrollo adecuado del Programa de Inducción, retroalimentar el programa y realizar ajustes. En esta fase se evalúan los resultados obtenidos, con la aplicación de la Evaluación de Formaciones y Seguimiento a la Inducción y Entrenamiento, a fin de aplicar los correctivos correspondientes.
Cuarta etapa: PROCESO DE ENSEÑANZA.
Se realizará de tal forma que se sigan los siguientes pasos:
1. Indagar y preparar al trabajador
2. Demostrar las tareas que tiene que realizar
3. Ensayar la ejecución de las operaciones
4. Hacer seguimiento y comprobar si logró los objetivos
39
4.8 Administración de sueldos y salarios
Personal No
Gerencia Administrativa 1
Recepcionista 1
Cocinera 1
Ayudante de Cocina 1
Lavandería 2
Vigilancia primer turno 1
Vigilancia segundo turno 1
Limpieza 2
4.9 Mobiliario y equipo
ÁREA DE COCINADO
Concepto Cantidad
Cocina Industrial de gas 1
Cocina especial para olla a base de gas 1
Fryer, floor 1
Total Inversión Equipo
ÁREA DE LAVADO
Concepto Cantidad
Undescounter Diswasher 1
Pre-rinse unit 1
40
ÁREA DE PREPARACIÓN DE ALIMENTOS
Concepto Cantidad
Mesa fria industrial 1
Freezer horizontal frigidaire 1
Mesa de trabajo con tarja 1
Mesa de trabajo 1
Mesa con estante con puertas 1
EQUIPOS PEQUEÑOS
Concepto Cantidad
Licuadora industrial 1
Blender bar type 1
Horno de microondas 1
Batidora 1
Máquina industrial para café espresso 1
Máquina para moler café 1
Underbar ice bin cocjtail blender 1
Otros utensilios 1
MOBILIARIO CUARTOS
Concepto Cantidad
TV 21¨ Pulgadas 30
Camas 20
Literas 10
Comodas 30
Sillas mesedoras 30
Lamparas 30
Escritorios 30
Sillas escritorios 30
Aires Acondicionados 30
41
ÁREA DE DESCANSO
Concepto Cantidad
TV 42¨ Pulgadas 1
Teatro en casa 1
Sofa 1
Computadoras 5
Impresoras 1
Escritorios 5
Sillas escritorios 5
Sillas escritorios 30
Dispensador agua 1
Total
4.10 Marco Legal de la empresa
Requisitos necesarios para inscribirse como Contribuyente en la Administración de la Rentas (DGI): Debe la empresa inscribirse como contribuyente retenedora del 15% del IVA y del IR en calidad de responsable ante el Registro que lleva la DGI. Para tal asunto hay que tomar en cuenta la clasificación de la DGI.
Empresas clasificadas por la DGI de acuerdo al tipo de su negocio y sus Ingresos Anuales Brutos.
Grandes Contribuyentes Mas de C$ 6,000,000 anuales
Medianos Contribuyentes De C$ 500,000 a C$ 5, 999,999
anuales.
Pequeños De C$ 240,000 a C$ 499,999.00
Micro De C$ 1.00 a 239,999.00
Requisitos para la obtención del Registro Único de Contribuyentes RUC:
Solicitar su inscripción como contribuyente: nombre, dirección, tipo de negocio.
Presentar fotocopia del acta de constitución.
Presentar los libros contables inscritos en el Registro Publico Mercantil
(Libro Diario y Mayor).
42
Previa inspección en el lugar donde operara la sociedad dentro de los 8
días siguientes entregan la cedula de RUC.
Para tan responsabilidad nuestra empresa debe cumplir con lo siguiente:
Con lo anterior ya está listo para hacer la declaración anual de IR. Siguiendo los pasos que se detallan a continuación:
Presentarse a la Administración de Rentas.
Comprar un formulario de Declaración de Impuestos por el valor de C$ 5.00
córdobas.
Una vez llenado este formato, firmar la declaración y dirigirse a las ventanillas de “Digitación” para luego cancelar en caja el impuesto correspondiente.
Igualmente es muy importante cumplir con el próximo requisito legal de operación es de emitir facturas por compra o comercialización de bienes servicios, contenido lo siguiente:
- Las facturas deben ser emitidas por una imprenta autorizada de la DGI y
deben contener:
- Nombre de la empresa o razón social.
- Al pie de la factura debe decir que fueron impresas en una imprenta fiscal.
- Deben estar numeradas sucesivamente.
- Observarse su número RUC comercial.
- Dirección y teléfono.
- Nombre del cliente.
- Cantidad y descripción de los servicios prestados.
- Precio unitario.
- Valor del 15% IVA.
- Precio total.
Presentación de Declaración mensual del IVA y anticipo correspondiente del IR en la Administración de Renta correspondiente:
- Debe presentarse en los primeros quince das del mes siguiente para evitar multas y recargos por presentación tardía.
- La multa equivale al C$ 750 por mes de atraso.
Presentación de la Declaración de Retención en la fuente (IR) quincenal (dentro de los cinco días hábiles después del 15 y 30 de cada mes):
- Retención en la fuente (por la compra de bienes y servicios).
- Hay una multa del C$750por mes para el retenedor en caso de no
43
Presentar declaraciones de IR anual antes del 30 de Septiembre.
Pagar en la Alcaldía Municipal el importe de cuota fija dentro de los 15 días
del siguiente mes de conformidad a la siguiente tabla:
Tabla de valor a pagar por modalidad de registro contable. Calculada en base a los ingresos brutos declarados
Ingresos brutos declarados Mensual C$
Valor C$
De 0.00 A 25,000.00 75.00
De 25,001.00 A 150,000.00 250.00
De 15,001.00 A 300,000.00 500.00
De 300,001.00 A mas 750.00
Inscripción de sus trabajadores en el Instituto Nicaragüense de Seguro Social, INSS.
44
5. Finanzas
5.1 Inversión Inicial
Activos Fijos
EN DOLARES ÁREA DE COCINADO
Concepto
Costo
Unitario Cantidad
Costo Total
Cocina Industrial de gas 4,705.00 1 4,705.00
Cocina especial para olla a base de gas 805.00 1 805.00
Fryer, floor 1,265.00 1 1,265.00
Total Inversión Equipo 6,775.00
ÁREA DE LAVADO
Concepto Costo Unitario Cantidad Costo Total
Undescounter Diswasher 4,359.60 1 1,875.91
Pre-rinse unit 360.00 1 360.00
Lavado industrial 747.50 1 747.50
Total 2,983.41
ÁREA DE PREPARACIÓN DE ALIMENTOS
Concepto
Costo
Unitario Cantidad Costo Total
Mesa fria industrial 1,782.50 1 1,782.50
Freezer horizontal frigidaire 1,265.00 1 1,265.00
Mesa de trabajo con tarja 977.50 1 977.50
Mesa de trabajo 345.00 1 345.00
Mesa con estante con puertas 1,117.64 1 1,117.64
45
EQUIPOS PEQUEÑOS
Concepto
Costo
Unitario Cantidad
Costo Total
Licuadora industrial 316.25 1 316.25
Blender bar type 287.50 1 287.50
Horno de microondas 575.00 1 575.00
Batidora 750.00 1 750.00
Máquina industrial para café espresso 776.25 1 776.25
Máquina para moler café 620.00 1 620.00
Underbar ice bin cocjtail blender 805.00 1 805.00
Otros utensilios 4,000.00 1 4,000.00
Total 8,130.00
MOBILIARIO CUARTOS
Concepto
Costo
Unitario Cantidad Costo Total
TV 21¨ Pulgadas 250.00 30 7,500.00
Camas 100.00 20 2,000.00
Literas 250.00 10 2,500.00
Comodas 150.00 30 4,500.00
Sillas mesedoras 75.00 30 2,250.00
Lamparas 50.00 30 1,500.00
Escritorios 120.00 30 3,600.00
Sillas escritorios 50.00 30 1,500.00
Aires Acondicionados 350.00 30 10,500.00
Telefonos línea directa y planta 1,500.00 1 1,500.00
46
ÁREA DE DESCANSO
Concepto Costo Unitario Cantidad Costo Total
TV 42¨ Pulgadas 750.00 1 750.00
Teatro en casa 400.00 1 400.00
Sofa 800.00 1 800.00
Computadoras 500.00 5 2,500.00
Impresoras 300.00 1 300.00
Escritorios 300.00 5 1,500.00
Sillas escritorios 50.00 5 250.00
Sillas escritorios 50.00 30 1,500.00
Dispensador agua 250.00 1 250.00
Total 8,250.00
Construcción de instalaciones 30 cuartos 200,000
Terreno PROPIO
Mobiliario, equipo cuartos 45,600 Mobiliario y equipo cocina 23,376 Mobiliario y equipo lavandería 3,000 Capital pre operativo 12,092 Total 284,068
Capital Preoperativo (US$)
Concepto COSTO (US $)
Costo Total (Año 1) 120,922 Capital de Trabajo (10% Costo Anual) 12,092
Total 133,015
FINANCIAMIENTO
Propio 100% 284,068
Bancario
47 Presupuesto de gastos
Nomina:
Personal Sueldo Mensual
Sueldo Anual
Gerencia Administrativa 1,000 12,000 Recepcionista 200 2,400 Cocinera 200 2,400 Ayudante de Cocina 175 2,100 Lavanderia 300 3,600 Vigilancia primer turno 150 1,800 Vigilancia segundo turno 150 1,800 Limpieza 300 3,600
Subtotal 29,700
42% prestaciones 12,474
Total Anual 42,174
Gastos Operativos
Costos (US $)
Concepto AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Materia prima para alimentación 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 Costo Mantenimiento Instalaciones 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 Depreciación Obra Civil 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 Depreciación cocina 4,560.00 4,560.00 4,560.00 4,560.00 4,560.00 Depreciación Cuartos 4,675.21 4,675.21 4,675.21 4,675.21 4,675.21 Depreciación Lavado 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 Subtotal 37,335.21 37,335.21 37,335.21 37,335.21 37,335.21
48 Costos Administrativos
Gastos de Administración (US$)
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Sueldos del Personal Administrativo 42,174.00 42,174.00 42,174.00 42,174.00 42,174.00 Papelería y Utiles de Oficina 500.00 550.00 605.00 665.50 732.05 Energía Electrica 12,000.00 13,200.00 14,520.00 15,972.00 17,569.20 Consumo de Agua 1,200.00 1,320.00 1,452.00 1,597.20 1,756.92 Publicidad 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 Servicio de internet, cable TV 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 Prestaciones 17,713.08 17,713.08 17,713.08 17,713.08 17,713.08
Total Anual 76,987.08 78,357.08 79,864.08 81,521.78 83,345.25
5.2 Depreciación
DEPRECIACION (US $) Concepto Valor Tasa de Depreciacion (
%) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Mobiliario Cuartos 45,600 10 4,560 4,560 4,560 4,560 4,560 22,800
Mobiliario Cocina 23,376 20 4,675 4,675 4,675 4,675 4,675 23,376
Mobiliario Lavado 3,000 20 600 600 600 600 600 3,000
Construcción 200,000 10 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 100,000
49
5.3 Proyección de Ingresos
30 cuartos Servicio de Cuartos 1ra Planta 2da Planta 3ra Planta
1 persona 2 personas 3 personas
Personas 10 20 30
Costo mensual por persona US$150 US$130 US$100
1500 2600 3000
Servicio de alimentación por persona US$100 US$100 US$100
Total 1000 2000 3000
Total servicio renta + alimentación 2500 4600 6000
Servicio de lavandería por persona 30 30 30
Total US$300 US$600 US$900
SERVICIOS COMPLETOS
MENSUAL 2800 5200 6900
TOTAL ANUAL 33600 62400 82800
50
5.4 Flujo de caja proyectado a corto, mediano y largo plazo
FLUJO NETO DE EFECTIVO PROYECTADO (US $)
CONCEPTOS/AÑOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Saldo inicial de la
cuenta en efectivo 11,432.23 100,349.61 181,723.21 262,028.22 339,957.77
Inversión Inicial
Inversión -271,976.05 Capital Preoperativo -11,432.23
-283,408.28
Ingresos
Recuperación de
Cartera 178,800.00 178,800.00 178,800.00 177,600.00 177,600.00
Total Ingresos 178,800.00 178,800.00 178,800.00 177,600.00 177,600.00
Total de Efectivo
Disponible 190,232.23 279,149.61 360,523.21 439,628.22 517,557.77
Egresos
Gastos Operativos 37,335.21 37,335.21 37,335.21 37,335.21 37,335.21
Gastos de
Administración 76,987.08 78,357.08 79,864.08 81,521.78 83,345.25 Pago Impuesto sobre
la Renta 12,895.54 19,069.31 18,630.91 18,148.67 17,618.21
Total Egresos 89,882.62 97,426.39 98,494.99 99,670.45 100,963.46
Flujo Neto de
Efectivo -283,408.28 100,349.61 181,723.21 262,028.22 339,957.77 416,594.31
Amortización Préstamo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Saldo Final de
Caja 100,349.61 181,723.21 262,028.22 339,957.77 416,594.31
Flujo Neto de Efectivo sin
51
5.5 Estado de Resultado
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
CONCEPTOS/AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ingresos 178,800.00 178,800.00 178,800.00 178,800.00 178,800.00 Gastos Operativos 37,335.21 37,335.21 37,335.21 37,335.21 37,335.21 Utilidad Bruta 141,464.79 141,464.79 141,464.79 141,464.79 141,464.79
Gastos de Administración
76,987.08 78,357.08 79,864.08 81,521.78 83,345.25
Total Gastos de Operación
76,987.08 78,357.08 79,864.08 81,521.78 83,345.25
Utilidad antes de impuestos
64,477.71 63,107.71 61,600.71 59,943.01 58,119.54 IR 30% 19,343.31 18,932.31 18,480.21 17,982.90 17,435.86
Resultado después de impuestos 45,134.40 44,175.40 43,120.50 41,960.11 40,683.68
5.6 Análisis de VAN, TIR, Punto de Equilibrio
VAN, TIR
Periodo Flujo (US $) Factor Flujo Actualizado (US $) Monto Recuperado de la Inversiòn Inicial (US $)
0 -283,408 1.00000 -283,408
1 88,917 1.12900 78,758 78,758
2 81,374 1.27464 63,840 142,598
3 80,305 1.43907 55,803 198,401
4 77,930 1.62471 47,965 246,367
5 76,637 1.83430 41,780 288,146
VAN 4,738
52
Periodo Flujo Factor Flujo Actualizado
0 -283,408 1.00000 -283,408
1 88,917 1.13600 78,272
2 81,374 1.29050 63,056
3 80,305 1.46601 54,778
4 77,930 1.66538 46,794
5 76,637 1.89188 40,508
VAN 0
TIR: 13.60%
Periodo Flujo Flujo Recuperacion
0 -283,408 -283,408
1 88,917 -194,491
2 81,374 -113,117
3 80,305 -32,812
4 77,930 45,117
5 76,637 121,754
PERIODO DE
RECUPERACION: 3.39
