DIRECCIÓN GENERAL DE POSGRADOS
TRABAJO DE GRADO
PARA LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO DE:
ESPECIALISTA EN ADMINISTRACIÓN DE INSTITUCIONES DE
MICROFINANZAS
“ANÁLISIS DEL ENDEUDAMIENTO DEL SECTOR MICROEMPRESARIAL EN EL CANTÓN QUITO”
(Estudio de caso, clientes que comparten endeudamiento con Banco Solidario) Periodo 2012 – 2014
AUTOR:
FRANKLIN DAVID VÁSCONEZ VÁSQUEZ
DIRECTOR:
EC. RAMIRO NARVÁEZ GARZÓN.
Quito - Ecuador
CERTIFICACIÓN DEL ESTUDIANTE DE AUTORÍA DEL TRABAJO
Yo, Franklin David Vásconez Vásquez, declaro bajo juramento que el trabajo aquí descrito es de mi autoría, que no ha sido presentado para ningún grado o calificación profesional.
Además; y, que de acuerdo a la Ley de propiedad intelectual, el presente Trabajo de Investigación pertenecen todos los derechos a la Universidad Tecnológica Equinoccial, por su Reglamento y por la normatividad institucional vigente.
___________________________________
Franklin David Vásconez Vásquez
INFORME DEL DIRECTOR DEL TRABAJO DE GRADO
APROBACIÓN DEL DIRECTOR
En mi calidad de Director del Trabajo de Grado presentado por el señor Franklin David Vásconez Vásquez, previo a la obtención del Grado de Especialista (Magister) en Administración de Instituciones de Microfinanzas, considero que dicho Trabajo reúne los requisitos y disposiciones emitidas por la Universidad Tecnológica Equinoccial por medio de la Dirección General de Posgrado para ser sometido a la evaluación por parte del Tribunal examinador que se designe.
En la Ciudad de Quito, a los 15 días del mes de Abril de 2015
DEDICATORIA
AGRADECIMIENTO
Mi agradecimiento a Dios por permitirme vivir estos momentos de crecimiento profesional, por ayudarme a salir con salud después de momentos difíciles.
A la Universidad Tecnológica Equinoccial por brindarme la oportunidad de capacitarme en sus prestigiosas aulas.
Al Eco. Ramiro Narváez por su tiempo y valiosa guía en la elaboración del presente trabajo de grado.
A Banco Solidario por permitir la utilización de información valiosa para la culminación del presente trabajo de grado.
ÍNDICE GENERAL O CONTENIDO
CERTIFICACIÓN DEL ESTUDIANTE DE AUTORÍA DEL TRABAJO ... ii
INFORME DEL DIRECTOR DEL TRABAJO DE GRADO ... iii
DEDICATORIA ... iv
AGRADECIMIENTO ... v
ÍNDICE GENERAL O CONTENIDO ... vi
ÍNDICE DE TABLAS ... ix
ÍNDICE DE GRÁFICAS ... x
RESUMEN ... 1
ABSTRACT ... 2
CAPITULO I ... 3
PLAN DE TESIS ... 3
1.1.-Contextualización del Problema ... 3
1.2.- Antecedentes de la Investigación ... 4
1.3.- El Marco Teórico ... 7
1.4.-Objetivos de la Investigación ... 9
1.4.1.-Objetivo General ... 9
1.4.2.-Objetivos Específicos ... 10
1.5.-Justificación de la Investigación ... 10
1.6.- Metodología (Estrategias, Métodos, Técnicas e Instrumentos) de la Investigación ... 11
CAPITULO II ... 12
ANALISIS DEL ENDEUDAMIENTO EN CLIENTES COMPARTIDOS CON BANCO SOLIDARIO EN EL SISTEMA FINANCIERO EN EL CANTÓN QUITO PERIODO 2012 - 2014 ... 12
2.1 Financiamiento del Sistema Financiero al sector microempresarial... 12
2.1.2 Instituciones del Sistema Financiero no Regulado ... 19
2.2 Instituciones del Sistema Financiero con mayor participación en el endeudamiento del sector Microempresarial en clientes compartidos con Banco Solidario. ... 21
2.3 Análisis de la evolución del endeudamiento en el sector microempresarial período 2012 – 2014 en el Cantón Quito. ... 27
2.4 Análisis del saldo promedio y número de clientes compartidos con Banco Solidario en el sector microempresarial al cierre de los años 2012, 2013 y 2014 en el cantón Quito. ... 33
2.5 Análisis de Clientes únicos de Banco Solidario y número de instituciones en las que mantiene endeudamiento los clientes compartidos. ... 43
CAPITULO III ... 47
POLITICAS GUBERNAMENTALES E INSTITUCIONALES PARA EVITAR EL SOBREENDEUDAMIENTO EN EL SISTEMA FINANCIERO ... 47
3.1 Metodologías utilizadas por las Instituciones financieras a nivel regional para atender al sector microempresarial. ... 47
3.1.1 Metodología de Banco Solidario en crédito microempresarial. ... 51
3.1.2 Política de Endeudamiento Máximo en Banco Solidario. ... 52
3.2 Principales Políticas Gubernamentales para evitar el sobreendeudamiento. ... 57
CAPITULO IV ... 62
ACCIONES PARA EVITAR EL SOBREENDEUDAMIENTO EN EL SECTOR MICROEMPRESARIAL ... 62
4.1 Educación Financiera ... 62
4.1.1 Programas de educación financiera por parte de las entidades controladas por la superintendencia de bancos y seguros ... 64
4.1.2 Contratación de personal con perfil adecuado para realizar análisis de calidad en el otorgamiento de crédito en el sector microempresarial. ... 67
CONCLUSIONES. ... 73
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla N° 2.1 Entidades Privadas ... 14
Tabla N° 2.2 Tabla Entidades Financieras Públicas ... 15
Tabla N° 2. 3- Tabla Sociedades Financieras ... 15
Tabla N° 2. 4- Tabla Mutualistas ... 16
Tabla N° 2. 5- Tabla Otras Entidades ... 16
Tabla N° 2. 6- Tabla Cooperativas de Ahorro y Crédito ... 16
Tabla N° 2. 7- Aseguradoras Nacionales ... 17
Tabla N° 2. 8 Instituciones del sistema financiero con mayor participación en el endeudamiento del sector microempresarial en clientes compartidos con Banco Solidario ... 22
Tabla N° 2.9. Evolución del endeudamiento comparativo entre el año 2012 y 2013 con respecto al año 2014 en las instituciones del sistema financiero en valores absolutos y porcentuales. ... 28
Tabla N° 2. 10 Saldo promedio y número de clientes compartidos con Banco Solidario en el sector microempresarial al cierre de los años 2012, 2013 y 2014 en el cantón Quito. ... 33
Tabla N° 2.11. Clientes únicos de Banco Solidario. ... 43
Tabla N° 2.12 Número de Instituciones en las que mantienen endeudamiento los clientes compartidos y su porcentaje al año 2012 ... 44
Tabla N° 2.13. Número de Instituciones en las que mantienen endeudamiento los clientes compartidos y su porcentaje al año 2013 ... 45
Tabla N° 2.14. Número de Instituciones en las que mantienen endeudamiento los clientes compartidos y su porcentaje al año 2014 ... 46
Tabla N° 3.1 Cálculo Del Patrimonio ... 53
ÍNDICE DE GRÁFICAS
RESUMEN
El presente trabajo de grado tiene como objetivo realizar un análisis del endeudamiento del sector microempresarial en el cantón Quito en el período 2012 – 2014, revisar las principales políticas gubernamentales direccionadas a evitar en el futuro un posible sobreendeudamiento del sector y analizar las principales acciones utilizadas por las instituciones financieras para mantener una cartera saludable.
ABSTRACT
CAPITULO I
PLAN DE TESIS
1.1.-Contextualización del Problema
El Sistema Financiero Ecuatoriano cuenta en la actualidad con liquidez suficiente la cual es ofertada al público en condiciones de fácil acceso, en muchos casos entregando
recursos sin una adecuada metodología para el sector microempresarial, esto provoca en los clientes la tendencia de Endeudamiento acelerado.
El presente estudio busca identificar las causas, niveles de Endeudamiento y soluciones en clientes que comparten el endeudamiento en Banco Solidario y otras instituciones que atienden en el otorgamiento de crédito para la microempresa en la Ciudad de Quito y la participación que tienen las Instituciones en el endeudamiento total de los clientes.
Otro de los aspectos importantes a tomar en cuenta es la metodología aplicada por las Instituciones Financieras que atienden al sector microempresarial en el otorgamiento de créditos las cuales deben ser exigentes para minimizar el Riesgo y la posibilidad de sobreendeudamiento de los clientes atendidos.
En el año 2011 la superintendencia de Bancos y Seguros dispuso a las entidades financieras que identifiquen y estimen, de manera más acertada el ingreso y gasto mensual del potencial cliente, antes de otorgarle un crédito o emitir una tarjeta de consumo.
El estudio revela que los clientes, cuyas deudas superaron su capacidad de pago, se incrementaron del 23,8% en el 2006 al 46,6% en el 2011 : El grupo más afectado por las deudas es el de ingresos menores a USD 500, al mes (49,2%), es decir personas de estratos populares.
acciones a implementar en Banco Solidario y en las Instituciones financieras que comparten el endeudamiento de los clientes microempresarios en el cantón Quito lo cual pretende evitar en el futuro clientes con endeudamientos elevados e incluso con tendencia al sobreendeudamiento.
1.2.- Antecedentes de la Investigación
Existen varios estudios sobre el endeudamiento y sobreendeudamiento realizados por varios autores o por Instituciones Financieras en los cuales se evidencia varios factores importantes a analizar.
Ya en el año 2012 se realizaron varios análisis del endeudamiento acelerado que la población está alcanzando tanto en tarjetas de crédito como en el sector microempresarial de la economía citando un reportaje del Diario El Comercio: " (COMERCIO, 2012)Las alertas de un posible sobreendeudamiento de la economía ecuatoriana se encendieron el año pasado. La Superintendencia de Bancos y Seguros (SBS) dispuso a las entidades financieras, el 31 de agosto del 2011, que identifiquen y estimen, de manera “más acertada”, el ingreso y gasto mensual del potencial cliente, antes de otorgarle un crédito o
emitir una tarjeta de consumo.
La hipótesis del sobreendeudamiento de más de 400 000 familias fue confirmada por dos estudios independientes. El uno, contratado por la Asociación de Bancos Privados, analizó las cuentas de personas naturales, entre diciembre 2010-2011. El otro, de la Dirección Nacional de Estudios de la SBS, al que accedió EL COMERCIO, se concentró en un rango de tiempo más amplio: desde diciembre del 2006 hasta diciembre 2011. Y como base tomó una muestra de 8 000 sujetos de crédito por cada año estudiado. El reporte revela que los clientes, cuyas deudas superaron su capacidad de pago, se incrementaron del 23,8% -en el 2006- al 46,6% -en el 2011-. El grupo más afectado por las deudas es el de ingresos menores a USD 500, al mes (49,2%). Es decir, personas de estratos populares.
Para el órgano de control esta práctica crea una capacidad artificial de pago del deudor. Con el paso del tiempo dicha capacidad se deteriora al no revertirse los patrones de consumo o no lograr una mejora de los ingresos. Al final se corre el riesgo de que las deudas se tornen impagables. Este segmento de la población, dejó de recibir remesas por la crisis mundial, pero al estar acostumbrado a un nivel de consumo alto optó por reemplazar ese ingreso con las tarjetas y así mantener el gasto.
Lo preocupante es que la producción nacional es limitada y los parámetros de consumo, en su gran mayoría de productos importados, no están acordes con la realidad. Este creciente consumo se da en un contexto de exceso de liquidez por efecto del gasto público, cuyo principal ingreso es el crudo con costos altos en los últimos cinco años. Esto hace que el ecuatoriano tenga una percepción de que la economía va bien y mire de aquí a seis meses o, máximo, a fin de año. No prevé el riesgo a dos o tres años, con un agravante: tiende a no sumar deudas. Esto evidencia un claro riesgo de sobreendeudamiento”, señala el estudio de la SBS, que servirá de base para fijar medidas preventivas por parte de la Junta Bancaria.
Actualmente, la cartera de crédito de consumo representa el 26% del total y ha crecido anualmente 21% (entre 2006-2011), superior a la media global, del 14,6%. Y si bien los índices de morosidad aún son aceptables y el porcentaje de personas con categoría E son bajos, si continúa el sobreendeudamiento se puede llegar a carteras tóxicas, como ocurrió en los EE.UU., cuyo cobro luego se torna cada vez más difícil.
El sistema financiero tiene datos parciales del deudor A más de la alta liquidez en el sistema financiero, la SBS reconoce en su informe que la fijación de tasas de interés llevó a las instituciones controladas “a la masificación de productos y servicios”. Lo preocupante es que los sectores más bajos no tienen “suficiente información que les permita hacer un uso adecuado de herramientas financieras”. La política de control de tasas de interés fue
implementada por el Banco Central, en el 2007. Desde entonces se mantiene, pese al constante rechazo de los banqueros.
sus recursos en el país. Esto, en otras palabras, generó una mayor competencia para prestar y llevó a flexibilizar los parámetros de otorgamiento de crédito y tarjetas de consumo. Expertos coinciden, además, en que en un mercado de liquidez extrema no se cuenta con toda la información acerca del posible cliente crediticio. La razón: el Banco del Instituto de Seguridad Social (Biess), que otorga quirografarios e hipotecarios, no reporta a los burós de crédito. Tampoco lo hacen cooperativas, empresas financieras o no financieras, que no están reguladas por la Superintendencia.
Esto hace que el sistema financiero, principal operador de crédito, tenga datos parciales antes de prestar y el deudor siga incurriendo en más deudas... Las medidas preventivas que el Régimen estudia aplicar Para el usuario financiero Consolidación de cupos en el sistema. Se plantea establecer un cupo único independiente del número de tarjetas que tenga un deudor. Ahora cada entidad asigna un cupo, pero al sumar varias tarjetas puede superar su capacidad de endeudamiento. Refinanciar y consolidar deudas. Se propone que los clientes puedan refinanciar sus deudas para reducir cuotas. Esta opción podría ejecutarse con una ley.
Actualmente hay clientes que hacen pagos mínimos. Base de datos de endeudamiento. Reformar la Ley de Burós, que permita crear un Buró Público de Crédito, que incluya todos los datos de endeudamiento. Para las instituciones Más provisiones para cartera. Las entidades, cuya metodología de concesión de crédito no sea adecuada provisionen más para proteger la cartera de consumo. Requerimiento de capital. Más recursos para cubrir las operaciones de tarjetas de crédito que sean utilizadas bajo un sistema rotativo, es decir, para las deudas que se van acumulando mensualmente y que podrían devenir en un exceso de deudas. Provisiones anti cíclicas.
Las instituciones pudieran establecer colchones de provisiones en épocas donde la economía tiene crecimiento importante, estos a su vez permitirán cubrir déficits en las crisis.”
de aprobar una solicitud de crédito, esto hace que en la presente investigación se analice cuáles son los porcentajes en los que el endeudamiento ha incrementado entre los años 2012 a 2014 y con esta información realizar las recomendaciones a las Instituciones del sistema Financiero para que las puedan aplicar en sus análisis de crédito y minimizar el endeudamiento agresivo de los clientes.
1.3.- El Marco Teórico
Con la finalidad de sustentar de mejor manera el presente estudio de caso se describen los principales conceptos respecto al tema de Investigación.
Endeudamiento
(Littuma, 2012), Paul Bloxhamy Christopher Kent (2009), generan una discusión de los posibles factores que influyen en el endeudamiento de los hogares, señalando que la principal razón por la que los hogares contraen deudas es el deseo de comprar vivienda y así acumular riqueza, como también la intensión de suavizar el consumo en el ciclo de vida. Otros factores que consideran que explican el endeudamiento de los hogares son: la desregulación del sector financiero; la competencia y la innovación; el descenso de la Inflación; la disminución de los costos; la reducción de la volatilidad macroeconómica y las bajas tasas de desempleo. Sin embargo, complica atribuir grados de importancia a cada factor.
Es por esto que este estudio busca respuesta al endeudamiento y sobre endeudamiento, bajo el análisis de variables microeconómicas de los hogares, como son aspectos demográficos, económicos y financieros (por que se uso un corte transversal y no se observan variaciones en estas variables entre hogares).
Sobreendeudamiento
términos generales el endeudamiento excesivo (sobre endeudamiento) se produce cuando el nivel de un Individuo no es sostenible en relación con los ingresos actuales y los recursos adicionales recaudados por la venta de activos reales o financieros. Define dos tipos de sobre endeudamiento, activo y pasivo, donde:
Sobreendeudamiento activo:
Es generado por los niveles excesivos de deuda en poder de los hogares, a raíz de decisiones de endeudamiento hasta un nivel que no es sostenible sobre la base de los ingresos presentes o futuros.
Sobreendeudamiento pasivo:
Este sobreendeudamiento se da por aquellas dificultades económicas que están determinadas por factores imprevistos , fuera del control de un individuo, tales como la pérdida de empleo, separación, muerte o enfermedad, los cambios de las variables macroeconómicas o impuestos más elevados.
Medición del Sobreendeudamiento: Los datos e indicadores generalmente utilizados para cuantificar e identificar situaciones de dificultad financiera pueden ser clasificados en dos grupos:
Medidas Globales: Entregan indicadores con respecto a la difusión de las dificultades financieras en una área geográfica específica. Estos datos económicos son generalmente recogidos por los Bancos Centrales Nacionales.
Medidas Individuales: Proporcionan Información sobre el perfil socio demográfico y económico de los individuos y las familias en dificultades financieras.
Se clasifica entonces un sobreendeudamiento objetivo si:
Los individuos gastan más del 25% de sus ingresos mensuales brutos en
reembolsos de deuda (sin incluir la deuda hipotecaria).
Los Individuos gastan más del 50% de su ingreso bruto mensual en reembolso de
deudas (Incluyendo deuda hipotecaria).
Los Individuos con 4 o más créditos comprometidos, los individuos que están
atrasados en créditos (incluyendo deuda hipotecaria) por más de 3 meses.
Un sobreendeudamiento Subjetivo si:
Los individuos declaran que sus deudas familiares son una carga pesada.
La teoría austriaca del ciclo económico sostiene que la expansión artificial del crédito sin el respaldo de un ahorro sólido genera un sentimiento falso de auge económico lo que, finalmente termina en una distorsión de precios, un encarecimiento de los productos, una sobrevaloración de los activos y finalmente en un incremento de los índices de morosidad por parte de los consumidores.
El Sistema Financiero Ecuatoriano cuenta en la actualidad con liquidez suficiente la cual es ofertada al público en condiciones de fácil acceso, en muchos casos entregando recursos sin una adecuada metodología para el sector microempresarial, esto provoca en los clientes la tendencia de Sobreendeudamiento.
1.4.-Objetivos de la Investigación
1.4.1.-Objetivo General
1.4.2.-Objetivos Específicos
Analizar la base de datos para determinar las principales causas que provocan el
incremento del endeudamiento en el sector microempresarial en el Cantón Quito.
Revisar si las políticas actuales son las adecuadas para evitar el sobreendeudamiento
en los clientes que comparten el endeudamiento con Banco Solidario en el Cantón Quito.
Establecer las principales acciones que permitan evitar sobreendeudamiento en los
clientes del sector microempresarial en el cantón Quito
1.5.-Justificación de la Investigación
La presente investigación busca analizar la base de datos de clientes que comparten el endeudamiento con Banco Solidario con la finalidad de determinar los niveles de endeudamiento que los clientes han alcanzado en el período comprendido entre los años 2012 a 2014, esto para medir la tendencia de incremento o disminución de endeudamiento en el sector microempresarial, el cual ha sido promocionado por el incremento de Instituciones atendiendo este sector de la Economía, algunas de estas instituciones con aplicación de metodologías adecuadas y en otras sin una adecuada metodología lo cual puede ocasionar en el futuro sobreendeudamiento en el sector.
Este tema de investigación ha sido escogido para evidenciar la importancia que tiene la utilización de una adecuada metodología crediticia en atención de crédito dirigido al sector microempresarial la cual requiere del levantamiento de información en Campo.
Al margen de todo ello, también debe considerarse la existencia de un factor favorable en los clientes microempresarios endeudados, culpables o inocentes, que no debe menospreciarse, como es el grado de responsabilidad que también corresponda a la entidad financiera y al acreedor al consumo, e incluso a todo el sector en general, por la concesión previsible e incluso deliberada de créditos de alto Riesgo.
Para la realización de esta investigación se fundamentará con bases bibliográficas y documentos, además de ayuda de expertos en el tema que pueden profundizar y abalizar la presente investigación.
1.6.- Metodología (Estrategias, Métodos, Técnicas e Instrumentos) de la Investigación
CAPITULO II
ANALISIS DEL ENDEUDAMIENTO EN CLIENTES COMPARTIDOS CON
BANCO SOLIDARIO EN EL SISTEMA FINANCIERO EN EL CANTÓN QUITO
PERIODO 2012 - 2014
2.1 Financiamiento del Sistema Financiero al sector microempresarial
En un sentido general, el Sistema Financiero tiene como función primordial intermediar el ahorro que generan los depositantes de las diversas instituciones financieras hacia las personas que solicitan un crédito (prestamistas).
El Sistema Financiero en Ecuador se encuentra conformado por un conjunto de instituciones financieras tanto públicas como privadas tales como:
Bancos
Cooperativas de Ahorro y Crédito
Mutualistas
Sociedades Financieras
Compañías emisoras de Tarjeta de Crédito
Los Bancos y Cooperativas de Ahorro y Crédito son Instituciones Financieras que cumplen con la función de recibir ahorro de parte de sus clientes y colocar estos fondos como préstamos a quienes solicitan.
Las Cooperativas de Ahorro y Crédito son organizaciones formadas por personas naturales o jurídicas que se unen voluntariamente con el objeto de realizar actividades de intermediación financiera y de responsabilidad social con sus socios y, previa autorización de la Superintendencia, con clientes o terceros con sujeción a las regulaciones y a los principios reconocidos en la presente Ley.
Las Sociedades Financieras son instituciones que se dedican exclusivamente a conceder créditos. Suelen cobrar una tasa de interés ligeramente superior a los Bancos y Cooperativas pero en ningún caso exceden a los máximos establecidos por el Banco Central del Ecuador.
Las Compañías Emisoras de Tarjetas de Crédito son instituciones dedicadas exclusivamente a la generación de un documento (tarjeta de crédito) que permite al titular o usuario disponer de una línea de crédito que le permite adquirir bienes y servicios en establecimientos afiliados.
Los organismos anteriormente descritos se encuentran regulados por:
Superintendencia de Bancos y Seguros
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
La Superintendencia de Bancos y Seguros no incluye en su regulación a las cooperativas, las mismas que desde el año 2013 se encuentran bajo el control de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.
La regulación de estos organismos no sólo implica el velar que las Instituciones Financieras cumplan con la ley. También actúan de oficio cuando existen problemas de liquidez o solvencia en dichas instituciones y que puedan afectar a los clientes y a todo el Sistema en General.
Fuente:
Ley General de Instituciones Financieras
Resolución JB-2012-2220 (sobre las mutualistas)
2.1.1 Instituciones del Sistema Financiero Regulado
La Superintendencia de Bancos y Seguros tiene bajo su control a 77 entidades financieras que se dividen en: entidades privadas, entidades públicas, mutualistas, cooperativas de ahorro y crédito, sociedades financieras y otras entidades.
Las entidades controladas son:
Tabla N° 2.1 Entidades Privadas
ENTIDAD PAGINA WEB
AMAZONAS S.A. BOLIVARIANO S.A. COFIEC S.A
COMERCIAL DE MANABI S.A. DE GUAYAQUIL S.A.
DE LOJA S.A. DE MACHALA S.A. DEL AUSTRO S.A. DEL LITORAL S.A.
www.bancoamazonas.com/ www.bolivariano.com/ www.cofiec.fin.ec/ www.bcmanabi.com/ www.bancoguayaquil.com www.bancodeloja.fin.ec/ www.bmachala.com/ www.bancodelaustro.com/ www.bancodellitoral.com DEL PACIFICO S.A.
DEL PICHINCHA C.A. DELBANK GENERAL RUMIÑAHUI INTERNACIONAL S.A. FINCA S.A. PROCREDIT S.A. PRODUBANCO S.A SOLIDARIO S.A. SUDAMERICANO S.A. TERRITORIAL S.A. CITIBANK N.A. LLOYDS BANK LTD. BANCO PROMERICA S.A. UNIBANCO
CAPITAL S.A. D – Miro
Tabla N° 2.2 Tabla Entidades Financieras Públicas
ENTIDAD PAGINA WEB
BANCO DEL ESTADO
BANCO ECUATORIANO DE LA VIVIENDA
BANCO NACIONAL DE FOMENTO
CORPORACION FINANCIERA NAL.
BANCO DEL BIESS
BANCO CENTRAL DEL ECUADOR
FONDO DE DESARROLLO DE LAS NACIONALIDADES Y
PUEBLOS INDIGENAS DEL ECUADOR, FODEPI
INSTITUTO ECUATORIANO DE CREDITO EDUCATIVO Y
BECAS
www.bancoestado.com/
www.bevecuador.com/
www.bnf.fin.ec/
www.cfn.fin.ec/
www.biess.fin.ec
www.bce.fin.ec
www.fedepi.gob.ec
www.iece.fin.ec
Tabla N° 2. 3- Tabla Sociedades Financieras
ENTIDAD PAGINA WEB
CONSULCREDITO SOC. FINANCIERA S.A.
DINERS CLUB DEL ECUADOR S.A.
FINANCIERA DE LA REPUBLICA S.A. FIRESA
FINANCIERA DEL AUSTRO S.A. FIDASA
GLOBAL SOCIEDAD FINANCIERA S.A.
PROINCO SOCIEDAD FINANCIERA S.A
SOCIEDAD FINANCIERA INTERAMERICANA S.A.
SOCIEDAD FINANCIERA LEASINGCORP S.A.
UNIFINSA SOCIEDAD FINANCIERA S.A.
VAZCORP SOCIEDAD FINANCIERA S.A.
www.consulcredito.fin.ec/
www.dinersclub.com.ec/
N/A
www.fidasa.fin.ec/
www.financieraglobal.com/
N/A
www.financierainteramericana.com
www.leasingcorp.fin.ec/
www.unifinsa.com/
Tabla N° 2. 4- Tabla Mutualistas
ENTIDAD PAGINA WEB
AMBATO AZUAY IMBABURA PICHINCHA www.mutualistaambato.com.ec/ www.mutazuay.com/ www.mutualistaimbabura.com/ www.mutualistapichincha.com/
Tabla N° 2. 5- Tabla Otras Entidades
ENTIDAD PAGINA WEB
PACIFICARD TITULARIZACION HIPOTECARIA INTERDIN S.A. www.pacificard.com.ec/ N/A www.optar.com.ec/
Tabla N° 2. 6- Tabla Cooperativas de Ahorro y Crédito
ENTIDAD PAGINA WEB
11 DE JUNIO 15 DE ABRIL 23 DE JULIO 29 DE OCTUBRE 9 DE OCTUBRE
ALIANZA DEL VALLE ANDALUCIA
ATUNTAQUI BIBLIAN CACPECO
CAJA CENTRAL COOPERATIVA FINANCOOP CALCETA N/A CAMARA DE COMERCIO DE QUITO CHONE CODESARROLLO COMERCIO COOPAD COOPROGRESO www.oncedejunio.fin.ec/ www.coop15abril.fin.ec/ www.coop23dejulio.fin.ec/ www.29deoctubre.fin.ec/ www.9octubre.fin.ec/ www.alianzadelvalle.fin.ec/ www.andalucia.fin.ec/ www.atuntaqui.fin.ec/ www.cacpebiblian.fin.ec/ www.cacpeco.com/ www.financoop.net/ www.coopccp.com/ www.coopchone.fin.ec/ www.codesarrollo.fin.ec/ www.coopcomer.fin.ec/ www.coopad.fin.ec/ www.cooprogreso.fin.ec/
COTOCOLLAO EL SAGRARIO GUARANDA
JUVENTUD ECUATORIANA PROGRESISTA LA DOLOROSA
MANUEL ESTABAN GODOY ORTEGA NACIONAL
OSCUS
PABLO MUÑOZ VEGA PADRE JULIAN LORENTE PASTAZA
RIOBAMBA SAN FRANCISCO
SAN FRANCISCO DE ASIS SAN JOSE
SANTA ANA SANTA ROSA TULCAN
JARDIN AZUAYO CACPE DE LOJA
CAMARA DE COMERCIO DE AMBATO
CONSTRUCCION COMERCIO Y PRODUCCION, COOPCCP
MUSHUC RUNA
SAN PEDRO DE TABOADA VICENTINA “MANUEL www.cooperativacotocollao.fin.ec/ www.elsagrario.com/ www.guarandaltda.fin.ec/ www.coopjep.fin.ec/ www.ladolorosa.fin.ec/ www.coopmego.com/ www.coopnacional.com/ www.oscus.fin.ec/ www.cpmv.fin.ec/ www.lorente.fin.ec/ www.cacpepas.fin.ec/ www.cooprio.fin.ec/ www.coac-sanfra.com/ www.csfasis.fin.ec/ www.coopsanjose.fin.ec/ www.coopsantana.fin.ec/ www.coopacs.fin.ec/ www.cooptulcan.com/ www.jardinazuayo.fin.ec/ No Disponible No Disponible No Disponible No Disponible No Disponible No Disponible
Tabla N° 2. 7- Aseguradoras Nacionales
ENTIDAD PAGINA WEB
ACE SEGUROS S.A.
AIG METROPOLITANA COMPAÑIA DE SEGUROS Y REASEGUROS
ALIANZA COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A.
ASEGURADORA DEL SUR C.A.
ATLAS COMPAÑIA DE SEGUROS S.A. BALBOA COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A. (Gye)
www.acelatinamerica.com www.aig.com.ec www.segurosalianza.com www.aseguradoradelsur.com.ec www.mapfreatlas.com.ec www.segurosbalboa.com.ec
ENTIDAD PAGINA WEB
BMI DEL ECUADOR COMPAÑIA DE SEGUROS DE VIDA S.A.
BOLIVAR,COMPANIA DE SEGUROS S.A
www.bmi.com.ec
BUPA ECUADOR S.A. (antes Amedex) CAUCIONES S.A.
CERVANTES S.A. COMPAÑIA DE SEGUROS Y REASEGUROS
COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEG. CENTRO SEGUROS CENSEG S.A.
SEGUROS COLON S.A.
QBE SEGUROS COLONIAL S.A.
COMPAÑÍA DE SEGUROS DE VIDA COLVIDA S.A.
COMPAÑÍA DE SEGUROS CONDOR S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS GENERALES PRODUSEGUROS S.A.
CONFIANZA COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A.
CONSTITUCION C.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS COOPSEGUROS DEL ECUADOR S.A. CIA. DE SEGUROS Y REASEGUROS
ENTIDAD
COMPAÑIA DE SEGUROS ECUATORIANO SUIZA S.A
COMPAÑÍA DE SEGUROS GENERALES EQUINOCCIAL S.A.
EQUIVIDA COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A.
HISPANA DE SEGUROS S.A.
INTEROCEANICA COMPAÑÍA ANÓNIMA DE SEGUROS Y REASEGUROS
GENERALI ECUADOR COMPAÑÍA DE SEGUROS S.A.
LA UNION COMPAÑIA NACIONAL DE SEGUROS S.A.
LATINA SEGUROS Y REASEGUROS C.A. LATINA VIDA COMPAÑÍA DE SEGUROS C.A. LONG LIFE SEGUROS LLS EMPRESA DE SEGUROS S.A.
MAPFRE ATLAS COMPAÑIA DE SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS ORIENTE S.A.
CIA. DE SEGUROS Y REASEGUROS PANAMERICANA DEL ECUADOR S.A. PRIMMA COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A. www.tuugo.ec www.cauciones.com www.seguroscervantes.com www.segurities.com www.seguroscolon.com www.qbe.com.ec www.colvida.com www.seguroscondor.com www.produbanco.com www.confianza.com.ec www.segurosconstitucion.com www.copseguros.com PAGINA WEB www.ecuasuiza.com www.segurosequinoccial.com www.equivida.com www.hispanadeseguros.com www.segurosinteroceanica.com www.generali.com.ec www.seguroslaunion.com www.latinaseguros.com.ec www.latinaseguros.com.ec www.llsseguros.com www.mapfreatlas.com.ec www.segurosoriente.com www.panamericana.com.ec www.primma.com.ec
ENTIDAD PAGINA WEB
PORVENIR CIA. DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A. PORVESEGUROS
RIO GUAYAS COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A.
ROCAFUERTE SEGUROS S.A. SEGUROS SUCRE S.A.
SEGUROS UNIDOS S.A.
www.segurosporvenir.com
www.segurosrioguayas.com
SWEADEN COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A.
TOPSEG COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A.
VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑIA DE SEGUROS Y REASEGUROS
PAN AMERICAN LIFE INSURANCE COMPANY COMPAÑÍA FRANCIESA DE SEGUROS PARA COM. EXT. COFACE S.A.
COMPAÑIA REASEGURADORA DEL ECUADOR S.A.
www.sweadenseguros.com
www.topseg.com.ec
www.vazseguros.com
www.panamericanlife.com
www.coface.com.ec
www.ecuare.ec
2.1.2 Instituciones del Sistema Financiero no Regulado
En el sistema financiero tenemos a entidades que atienden al sector microempresarial y no están reguladas por la superintendencia de bancos y seguros del Ecuador, actualmente estas entidades están adheridas a la superintendencia de economía Popular y Solidaria SEPS, en donde se integraron cooperativas de ahorro y crédito pequeñas, cooperativas de vivienda, cooperativas de transporte cooperativas de servicios, cooperativas de producción y cooperativas de consumo.
Es necesario mencionar a estas entidades por cuanto también forman parte del endeudamiento de los clientes microempresarios e influyen en su capacidad de pago.
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
Es una entidad técnica de supervisión y control de las organizaciones de la economía popular y solidaria, con personalidad jurídica de derecho público y autonomía administrativa y financiera, busca el desarrollo, estabilidad, solidez y correcto funcionamiento del sector económico popular y solidario. La SEPS inicio su gestión el 5 de junio de 2012.
Son más de 3.000 las instituciones que deberán acogerse a un nuevo marco normativo, de regulación y de manejo interno de cooperativas, bancos comunales y cajas de ahorro.
Las bases de datos de las organizaciones de economía popular y solidaria, en su mayoría cooperativas, que estaban inscritas en el Ministerio de Inclusión Económica y Social (Mies), fueron traspasadas a la Superintendencia.
En la lista depurada por el Mies constan no sólo las cooperativas de ahorro y crédito, también 417 cooperativas de vivienda, 1.839 de transporte, 95 de servicios, 385 de producción y 78 cooperativas de consumo.
Además de una lista con más de 300 cooperativas que tendrán que ser dadas de baja por no presentar en los últimos dos años respaldos de su funcionamiento ni directivas.
A partir del 1 de noviembre de 2012 se implementó el proceso de adecuación de los estatutos sociales de las organizaciones de economía popular y solidaria y el registro de todas las organizaciones del sector de finanzas populares.
Las entidades registradas se suman a un sistema que permitirá pagar el Bono de Desarrollo Humano y se ampliará el catálogo de microempresarios, quienes podrán integrarse al sistema de proveedores del Estado a través del portal del Instituto Nacional de Compras Públicas (INCOP).
La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria tiene las siguientes atribuciones dentro del sector económico popular y solidario:
Reconocer a las organizaciones de la economía popular y solidaria como motor de
desarrollo del país.
Promover los principios de cooperación, democracia, reciprocidad y solidaridad en las
actividades económicas que realizan las organizaciones de la EPS.
Velar por la estabilidad, solidez y correcto funcionamiento de las organizaciones del
Establecer mecanismos de rendición de cuentas de los directivos hacia los socis y
miembros de las organizaciones de la economía popular y solidaria.
Impulsar la participación activa de los socios y miembros en el control y toma de decisiones dentro de sus organizaciones, a diferencia de las actividades económicas privadas.
2.2 Instituciones del Sistema Financiero con mayor participación en el
endeudamiento del sector Microempresarial en clientes compartidos con Banco
Solidario.
Para el presente análisis se ha utilizado la base de Banco Solidario, en donde se detalla la participación que tienen las instituciones del sistema financiero en el endeudamiento de los clientes microempresarios, se considera las instituciones que comparten el endeudamiento con Banco Solidario.
Las 10 Instituciones con mayor participación al cierre del 2014 en el presente análisis son: Banco Solidario
Banco Pichincha Cooperativa Progreso
Cooperativa Alianza del Valle Banco de Loja
Banco de Guayaquil Banco Procredit S.A. Cooperativa Andalucía Banco Pacífico
Banco del Austro.
Es importante resaltar que si bien varios bancos comparten un volumen importante de saldo de cartera, estos no atienden al sector microempresarial de manera exclusiva o con metodologías adecuadas, más bien corresponde a créditos de consumo o tarjeta de crédito pero que en el análisis es parte del endeudamiento de los clientes, todo esto es considerado cuando se realiza un análisis para el otorgamiento de un crédito.
Tabla N° 2. 8 Instituciones del sistema financiero con mayor participación en el endeudamiento del sector microempresarial en clientes compartidos con Banco Solidario
COMPARATIVO Año
DIRECCIÓN Entidad 2012 2013 2014
A:Pichincha 127558531 111320242 179509693
SOLIDARIO 65247228 54393408 73888360 PICHINCHA 17657304 17428980 29769443 COOP. PROGRESO 7228660 7266777 11634808 ALIANZA DEL VALLE2 2910114 3253340 5599698
BCO DE LOJA 281279 154548 5581293
BCO DE GUAYAQUIL 4454968 3233255 5578652 PROCREDIT S.A. 3182558 3399604 4540517 COOP. ANDALUCIA2 1664524 1672485 4070926
PACIFICO 1724841 1672834 3768210
AUSTRO 3065569 2347420 3263475
COOP. 23 DE JULIO 914540 1259687 2655153 COOP. 29 DE OCTUBRE 1344260 1026282 2343034
INTERNACIONAL 671615 2073059
PRODUBANCO 1397484 1201378 2046739 BCO CAPITAL S.A. 1295844 1912089 MUTUALISTA PICHINCHA 819883 1049847 1908685 DINERS CLUB 1116822 1079070 1758574 COOP. ATUNTAQUI 591212 795242 1674847 COOP. PABLO MU-OZ VEGA 720087 796311 1445717 COOP. COTOCOLLAO 284869 230843 1089263
JUVENTUD ECUATORIANA
PROGRESISTA LTDA. 35628 49991 889017
C.T.H. 1045486 720823 869195
COOP. RIOBAMBA 507849 565392 835641
AMAZONAS2 345555 163423 740386
SOC. FIN. UNIFINSA 965912 460912 730014 COOP. SAN FRAN DE ASIS 423422 282730 673355
FINCA S.A. 487806 422103 658673
BOLIVARIANO2 355671 269752 644476
COOP. CACPECO 300421 386585 581513
COMPARATIVO Año
DIRECCIÓN Entidad 2012 2013 2014
BANCO DESARROLLO 556649
CAMARA DE COMERCIO DE QUITO
LTDA. 355435 254886 549152
COOP. SAN FRANCISCO 65910 158711 541683
COOP. TULCAN 251492 273454 515590
COOP. CAMARA DE COMERCIO DE
AMBATO 140850 208971 502682
COOP. COOPAD 180510 141359 486886 COOP. MUSHUC RUNA LTDA. 244902 166429 409455
RUMIÑAHUI 426499 301947 362554
C.F.N. 399839 255871 328752
BCO DE MACHALA 194076 214630 295059 COOP. EL SAGRARIO 169000 142264 272757 MUTUALISTA IMBABURA 94248 120291 212418
COOP. GUARANDA 17344 11500 146479
COOPERATIVA DE AHORRO Y
CREDITO SAN JOSE LTDA. 87580 83441 116909
TERRITORIAL 469585 190611 106487
DELBANK S.A. 2346 99103
VAZCORP S.A. 354382 346096 59401
PROINCO 16067 28314 36079
SOCIEDAD FINANCIERA FIDASA 36497 34689 SOC. FIN. LEASINGCORP 63476 31219 COOP. JARDIN AZUAYO 10121 19658 25936 COOPERATIVA 9 DE OCTUBRE LTDA 27665 21323 21566
BCO DEL LITORAL 22926 18384 19451
BCO ECUATORIANO DE LA VIVIENDA 64383 19061 14028 COOP. CACPE LOJA LTDA. 2929 4662 13254
CACPE PASTAZA 13360 10482 9440
COOP. CHONE 289 7325
COOPMEGO 17109 8452 7179
COOPERATIVA PADRE JULIAN
LORENTE 256 4260
COOPERATIVA CACPE BIBLIAN LTDA 549
PROMERICA S.A. 555886 433188
COOP. SANTA ROSA 1231
BANCO D-MIRO 430 1503
COOP. CODESARROLLO 223732 306418
SUDAMERICANO 3207 306
I.E.C.E. 35669 22861
COFIEC 1384
COOP SAN PEDRO DE TABOADA
LTDA.2 283919
BCO NACIONAL DE FOMENTO 934400 1010827
PACIFICARD 590523 492430
Fuente. Base de datos Banco Solidario
En el cuadro podemos observar en orden de mayor a menos las instituciones que tienen participación en el endeudamiento y que comparten este endeudamiento con Banco Solidario, es así que Banco Solidario en el año 2014 alcanza un saldo de cartera en el Cantón Quito de $ 73888360, seguido de Banco Pichincha alcanzando en los clientes que comparten el endeudamiento con Banco Solidario de $ 29769443, es decir que entre las 2 instituciones para ejemplificar alcanzan en total un endeudamiento de 103657803.
alcanzan un saldo de cartera o endeudamiento al 2014 de $ 85523168, así podríamos analizar con cada institución financiera.
Si realizamos el análisis con todas las Instituciones financieras el saldo de cartera es de $ 179509693, es decir que los clientes que comparten endeudamiento con Banco Solidario alcanzan un saldo de cartera de casi $ 180000000, en el año 2013 alcanzaron un endeudamiento de $ 111320242 y en el año 2012 cerraron con un saldo de cartera de $ 127558531, si analizamos porcentualmente del año 2012 al 2014 existe un incremento porcentual del saldo de cartera del 140%, es decir en el 2014 creció en 40% más el endeudamiento en el Cantón Quito en estos clientes compartidos por Banco Solidario con el sistema financiero.
Del año 2013 al 2014 el crecimiento porcentual fue de 161%, es decir se incrementó el endeudamiento de un año a otro en 61% más, esto en todo el sistema financiero pues analizamos contra todas las instituciones del sistema financiero en donde existe variedad de productos de crédito y no solamente en el crédito a la microempresa.
Los Bancos con mayor participación en el presente análisis y que comparten el endeudamiento con Banco Solidario tenemos a los 10 más importantes:
Banco Solidario Banco Pichincha Banco de Loja Banco de Guayaquil Banco Procredit Banco Pacífico Banco del Austro Banco Internacional Produbanco
Banco Capital
Cooperativa Progreso
Cooperativa Alianza del Valle Cooperativa Anadalucía Cooperativa 23 de Julio Cooperativa 29 de Octubre
Gráficamente se puede observar la participación de todas las instituciones del sistema financiero las cuales comparten el endeudamiento con Banco Solidario.
Gráfico N° 2.1 Instituciones del sistema financiero con mayor participación en el endeudamiento del sector microempresarial en clientes compartidos con Banco Solidario.
Las principales instituciones que atienden al sector microempresarial con metodologías adecuadas al sector son Banco Solidario y Banco del Pichincha con programas especializados en el análisis del sector, de igual manera las Cooperativas Progreso y la Cooperativa Alianza del valle emplean metodologías ajustadas al sector con atención personalizada en el mismo sitio del negocio.
.
2.3 Análisis de la evolución del endeudamiento en el sector microempresarial período
2012 – 2014 en el Cantón Quito.
Tabla N° 2.9. Evolución del endeudamiento comparativo entre el año 2012 y 2013 con respecto al año 2014 en las instituciones del sistema financiero en valores absolutos y porcentuales.
ANÁLISIS Año Año Año
INCREMENTO PORCENTUAL 2014-2012 INCREMENTO PORCENTUAL 2014-2013 INCREMENTO EN VALOR ABSOLUTO 2014-2012 INCREMENTO EN VALOR ABSOLUTO 2014-2013
DIRECCIÓN Entidad 2012 2013 2014 % % ABSOLUTOS ABSOLUTOS
A:Pichincha 127558531 111320242 179509693 141% 161%
SOLIDARIO 65247228 54393408 73888360 113% 136% 8641131 19494952 PICHINCHA 17657304 17428980 29769443 169% 171% 12112138 12340463 COOP. PROGRESO 7228660 7266777 11634808 161% 160% 4406149 4368031 ALIANZA DEL VALLE2 2910114 3253340 5599698 192% 172% 2689583 2346357 BCO DE LOJA 281279 154548 5581293 1984% 3611% 5300014 5426745 BCO DE GUAYAQUIL 4454968 3233255 5578652 125% 173% 1123684 2345396 PROCREDIT S.A. 3182558 3399604 4540517 143% 134% 1357959 1140913 COOP. ANDALUCIA2 1664524 1672485 4070926 245% 243% 2406402 2398440
PACIFICO 1724841 1672834 3768210 218% 225% 2043368 2095376
AUSTRO 3065569 2347420 3263475 106% 139% 197906 916055
COOP. 23 DE JULIO 914540 1259687 2655153 290% 211% 1740613 1395467 COOP. 29 DE OCTUBRE 1344260 1026282 2343034 174% 228% 998774 1316753
INTERNACIONAL 671615 2073059 309% 1401444 2073059
PRODUBANCO 1397484 1201378 2046739 146% 170% 649255 845361
BCO CAPITAL S.A. 1295844 1912089 148% 616245 1912089
MUTUALISTA PICHINCHA 819883 1049847 1908685 233% 182% 1088802 858838
DINERS CLUB 1116822 1079070 1758574 157% 163% 641751 679504
COOP. ATUNTAQUI 591212 795242 1674847 283% 211% 1083635 879605 COOP. PABLO MU-OZ VEGA 720087 796311 1445717 201% 182% 725630 649406 COOP. COTOCOLLAO 284869 230843 1089263 382% 472% 804394 858420 JUVENTUD ECUATORIANA PROGRESISTA LTDA. 35628 49991 889017 2495% 1778% 853389 839026
C.T.H. 1045486 720823 869195 83% 121% -176291 148372
COOP. RIOBAMBA 507849 565392 835641 165% 148% 327792 270249
AMAZONAS2 345555 163423 740386 214% 453% 394831 576963
SOC. FIN. UNIFINSA 965912 460912 730014 76% 158% -235898 269102 COOP. SAN FRAN DE ASIS 423422 282730 673355 159% 238% 249933 390625
FINCA S.A. 487806 422103 658673 135% 156% 170867 236570
BOLIVARIANO2 355671 269752 644476 181% 239% 288805 374724
COOP. CACPECO 300421 386585 581513 194% 150% 281092 194928
BANCO DESARROLLO 556649 556649 556649
CAMARA DE COMERCIO DE QUITO LTDA. 355435 254886 549152 155% 215% 193717 294266 COOP. SAN FRANCISCO 65910 158711 541683 822% 341% 475773 382972
COOP. TULCAN 251492 273454 515590 205% 189% 264098 242136
COOP. CAMARA DE COMERCIO DE AMBATO 140850 208971 502682 357% 241% 361832 293711
ANÁLISIS Año Año Año INCREMENTO PORCENTUAL 2014-2012 INCREMENTO PORCENTUAL 2014-2013 INCREMENTO EN VALOR ABSOLUTO 2014-2012 INCREMENTO EN VALOR ABSOLUTO 2014-2013
DIRECCIÓN Entidad 2012 2013 2014 % % ABSOLUTOS ABSOLUTOS
A:Pichincha 127558531 111320242 179509693 141% 161%
COOP. COOPAD 180510 141359 486886 270% 344% 306376 345527
COOP. MUSHUC RUNA LTDA. 244902 166429 409455 167% 246% 164553 243026
RUMIÑAHUI 426499 301947 362554 85% 120% -63945 60606
C.F.N. 399839 255871 328752 82% 128% -71087 72881
BCO DE MACHALA 194076 214630 295059 152% 137% 100983 80429
COOP. EL SAGRARIO 169000 142264 272757 161% 192% 103757 130492 MUTUALISTA IMBABURA 94248 120291 212418 225% 177% 118170 92128
COOP. GUARANDA 17344 11500 146479 845% 1274% 129135 134979
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SAN JOSE LTDA. 87580 83441 116909 133% 140% 29329 33469
TERRITORIAL 469585 190611 106487 23% 56% -363098 -84123
DELBANK S.A. 2346 99103 4224% 99103 96757
VAZCORP S.A. 354382 346096 59401 17% 17% -294981 -286695
PROINCO 16067 28314 36079 225% 127% 20012 7765
SOCIEDAD FINANCIERA FIDASA 36497 34689 95% 34689 -1808
SOC. FIN. LEASINGCORP 63476 31219 49% -32257 31219
COOP. JARDIN AZUAYO 10121 19658 25936 256% 132% 15815 6278
COOPERATIVA 9 DE OCTUBRE LTDA 27665 21323 21566 78% 101% -6099 243
BCO DEL LITORAL 22926 18384 19451 85% 106% -3475 1067
BCO ECUATORIANO DE LA VIVIENDA 64383 19061 14028 22% 74% -50354 -5033
COOP. CACPE LOJA LTDA. 2929 4662 13254 452% 284% 10325 8592
CACPE PASTAZA 13360 10482 9440 71% 90% -3920 -1041
COOP. CHONE 289 7325 2533% 7325 7036
COOPMEGO 17109 8452 7179 42% 85% -9930 -1273
COOPERATIVA PADRE JULIAN LORENTE 256 4260 1667% 4260 4004
COOPERATIVA CACPE BIBLIAN LTDA 549 549 549
PROMERICA S.A. 555886 433188 0% 0% -555886 -433188
COOP. SANTA ROSA 1231 0% -1231 0
BANCO D-MIRO 430 1503 0% 0% -430 -1503
COOP. CODESARROLLO 223732 306418 0% 0% -223732 -306418
SUDAMERICANO 3207 306 0% 0% -3207 -306
I.E.C.E. 35669 22861 0% 0% -35669 -22861
COFIEC 1384 0% -1384 0
COOP SAN PEDRO DE TABOADA LTDA.2 283919 0% -283919 0
BCO NACIONAL DE FOMENTO 934400 1010827 0% 0% -934400 -1010827
PACIFICARD 590523 492430 0% 0% -590523 -492430
Tomando como base el año 2014 podemos observar que existe un incremento en valores absolutos con respecto al año 2012 de $ 8641131 y con respecto al año 2013 se incrementa el saldo de cartera en $ $ 19494952 en donde cabe mencionar que gran parte de este incremento se debió a la compra de cartera realizada por Banco Procredit y que un porcentaje importante de esa cartera se incorporó a la cartera correspondiente a Quito, sin embargo existe un crecimiento equilibrado del endeudamiento lo que nos indica que no existe en esos años el Riesgo de sobreendeudamiento por parte de los clientes específicamente en Banco Solidario.
Porcentualmente el incremento y nuevamente tomando como referencia el año 2014, tenemos un incremento del 113% del año 2012 al 2014 y un incremento porcentual del 136% del año 2013 al 2014 contribuyendo la compra de la cartera de Banco Procredit en este porcentaje.
Banco del Pichincha presenta un incremento de $ 12112138 en valores absolutos del año 2012 al 2014 y de $ 12340463 del año 2013 al 2014, un crecimiento sostenido que corresponde al 169% y 171% respectivamente, cabe indicar que este saldo de cartera corresponde a los clientes que comparten el endeudamiento con Banco Solidario pero que nos dan un referente al endeudamiento de Banco Pichincha por tratarse de una muestra significativa de 5094 clientes al 2014.
La Cooperativa Progreso incrementa el saldo de cartera en $ 4406149 del año 2012 al 2014 y en $ 4368031 del año 2013 al 2014 de igual manera un incremento similar, equivalente a un incremento porcentual del 161% y 160% respectivamente, estos clientes comparten el endeudamiento con Banco Solidario.
La Cooperativa alianza del Valle tiene un incremento en valores absolutos del año 2012 al 2014 de $ 2689583 y en $ 2346357 del año 2013 al 2014, en este caso del año 2013 al 2014 baja el saldo de cartera lo cual se evidencia en los valores porcentuales presentados del año 2012 al 2014 del 192% bajando al 172% del año 2013 al 2014.
Pichincha que pese a compartir 667 clientes al 2014 presenta incrementos importantes en estos clientes, el incremento del año 2012 al 2014 es de $ 1088802 y del año 2013 al 2014 tiene un incremento en el saldo de cartera de $ 858838 correspondiente porcentualmente a un incremento del 233% y 182 respectivamente.
El análisis se realiza en las principales instituciones que atienden al sector microempresarial con programas especializados y metodologías adecuadas al sector.
Gráfico N° 2.2. Evolución del endeudamiento comparativo entre el año 2012 y 2013 con respecto al año 2014 en las instituciones del sistema financiero en valores absolutos y porcentuales
2.4 Análisis del saldo promedio y número de clientes compartidos con Banco
Solidario en el sector microempresarial al cierre de los años 2012, 2013 y 2014 en el
cantón Quito.
En el presente cuadro analizaremos el saldo promedio que cada institución mantiene, esto se obtiene del saldo de cartera de cada entidad dividido para el número de clientes al cierre de los años 2012, 2013 y 2014.
Tabla N° 2. 10 Saldo promedio y número de clientes compartidos con Banco Solidario en el sector microempresarial al cierre de los años 2012, 2013 y 2014 en el cantón Quito.
Valores
DIRECCIÓN Entidad Año
nivel de endeudamiento
Promedio de
Endeudamiento 2 Incremento # clientes
Pichincha 418388466 4151 100801
AUSTRO 8676464 4230 2051
2012 3065569 6011 510
2013 2347420 4104 -718149 572 2014 3263475 3368 916055 969 BANCO
DESARROLLO 556649 5511 101
2014 556649 5511 101
BANCO D-MIRO 1934 967 2
2012 430 430 1
2013 1503 1503 1073 1 BCO DE
GUAYAQUIL 13266875 3300 4020
2012 4454968 3393 1313 2013 3233255 3071 -1221712 1053 2014 5578652 3373 2345396 1654
BCO DE LOJA 6017121 84748 71
2012 281279 21637 13
2013 154548 12879 -126731 12 2014 5581293 121332 5426745 46 BCO DE
MACHALA 703766 6703 105
2012 194076 6931 28
2013 214630 7665 20554 28 2014 295059 6022 80429 49 BCO DEL
LITORAL 60761 10127 6
2012 22926 11463 2
2013 18384 9192 -4542 2 2014 19451 9726 1067 2
C.T.H. 2635503 21427 123
2012 1045486 24893 42
Valores
DIRECCIÓN Entidad Año
nivel de endeudamiento
Promedio de
Endeudamiento 2 Incremento # clientes
CACPE PASTAZA 33282 3328 10
2012 13360 4453 3
2013 10482 2620 -2879 4 2014 9440 3147 -1041 3 CAMARA DE
COMERCIO DE
QUITO LTDA. 1159472 6071 191
2012 355435 6582 54
2013 254886 5423 -100549 47 2014 549152 6102 294266 90 COOP. 23 DE
JULIO 4829380 6346 761
2012 914540 6017 152
2013 1259687 6561 345146 192 2014 2655153 6367 1395467 417 COOP. 29 DE
OCTUBRE 4713576 5863 804
2012 1344260 5794 232
2013 1026282 5006 -317978 205 2014 2343034 6384 1316753 367 COOP. CACPE
LOJA LTDA. 20845 5211 4
2012 2929 2929 1
2013 4662 4662 1733 1 2014 13254 6627 8592 2 COOP. CAMARA
DE COMERCIO
DE AMBATO 852503 11071 77
2012 140850 12805 11
2013 208971 10998 68121 19 2014 502682 10695 293711 47
COOP. CHONE 7615 3807 2
2013 289 289 1
2014 7325 7325 7036 1 COOP.
COTOCOLLAO 1604975 3992 402
2012 284869 3902 73
2013 230843 3395 -54027 68 2014 1089263 4173 858420 261 COOP. EL
SAGRARIO 584021 8464 69
2012 169000 9941 17
2013 142264 7904 -26736 18 2014 272757 8022 130492 34 COOP. MUSHUC
RUNA LTDA. 820786 4717 174
2012 244902 4082 60
2013 166429 3201 -78473 52 2014 409455 6604 243026 62
COOP. OSCUS 1124449 8032 140
2012 197053 7038 28
Valores
DIRECCIÓN Entidad Año
nivel de endeudamiento
Promedio de
Endeudamiento 2 Incremento # clientes
COOP.
PROGRESO 26130245 7007 3729
2012 7228660 7475 967
2013 7266777 7333 38118 991 2014 11634808 6570 4368031 1771 COOP.
RIOBAMBA 1908881 5187 368
2012 507849 4746 107
2013 565392 5187 57543 109 2014 835641 5498 270249 152 COOP. SAN FRAN
DE ASIS 1379507 4143 333
2012 423422 4924 86
2013 282730 4158 -140692 68 2014 673355 3762 390625 179 COOP. SAN
FRANCISCO 766303 3832 200
2012 65910 5492 12
2013 158711 4535 92801 35 2014 541683 3540 382972 153
COOP. TULCAN 1040536 6345 164
2012 251492 6287 40
2013 273454 5362 21962 51 2014 515590 7063 242136 73 COOPERATIVA
DE AHORRO Y CREDITO SAN
JOSE LTDA. 287930 7998 36
2012 87580 9731 9
2013 83441 10430 -4140 8 2014 116909 6153 33469 19 COOPERATIVA
PADRE JULIAN
LORENTE 4516 2258 2
2013 256 256 1
2014 4260 4260 4004 1
DELBANK S.A. 101449 14493 7
2013 2346 2346 1
2014 99103 16517 96757 6
DINERS CLUB 3954466 5063 781
2012 1116822 5817 192
2013 1079070 5422 -37752 199 2014 1758574 4509 679504 390
FINCA S.A. 1568582 2518 623
2012 487806 2258 216
2013 422103 2090 -65703 202 2014 658673 3213 236570 205
I.E.C.E. 58530 2660 22
2012 35669 3567 10
2013 22861 1905 -12808 12
INTERNACIONAL 2744674 4165 659
2012 671615 3690 182
Valores
DIRECCIÓN Entidad Año
nivel de endeudamiento
Promedio de
Endeudamiento 2 Incremento # clientes
JUVENTUD ECUATORIANA
PROGRESISTA
LTDA. 974636 8549 114
2012 35628 5938 6
2013 49991 7142 14362 7 2014 889017 8802 839026 101 MUTUALISTA
PICHINCHA 3778415 2795 1352
2012 819883 2297 357
2013 1049847 3201 229964 328 2014 1908685 2862 858838 667
PACIFICARD 1082953 1648 657
2012 590523 1692 349
2013 492430 1599 -98093 308
PICHINCHA 64855727 5112 12688
2012 17657304 5405 3267 2013 17428980 4984 -228325 3497 2014 29769443 5025 12340463 5924
PRODUBANCO 4645600 3917 1186
2012 1397484 3882 360
2013 1201378 3913 -196106 307 2014 2046739 3944 845361 519
PROINCO 80461 1962 41
2012 16067 2295 7
2013 28314 4719 12247 6 2014 36079 1289 7765 28
RUMIÑAHUI 1091000 6862 159
2012 426499 9693 44
2013 301947 6162 -124551 49 2014 362554 5493 60606 66 SOCIEDAD
FINANCIERA
FIDASA 71186 14237 5
2013 36497 18248 2
2014 34689 11563 -1808 3 SOLIDARIO 193528996 3274 59102
2012 65247228 3959 16480 2013 54393408 3358 -10853821 16199 2014 73888360 2796 19494952 26423 ALIANZA DEL
VALLE 11763152 9147 1286
2012 2910114 8872 328
2013 3253340 9513 343226 342 2014 5599698 9090 2346357 616
AMAZONAS 1249364 12494 100
2012 345555 14398 24
2013 163423 7782 -182132 21 2014 740386 13462 576963 55 BCO CAPITAL
S.A. 3207933 13201 243
2012 1295844 13786 94
Valores
DIRECCIÓN Entidad Año
nivel de endeudamiento
Promedio de
Endeudamiento 2 Incremento # clientes
BCO ECUATORIANO
DE LA VIVIENDA 97472 5130 19
2012 64383 8048 8
2013 19061 3812 -45321 5 2014 14028 2338 -5033 6 BCO NACIONAL
DE FOMENTO 1945227 4342 448
2012 934400 3845 243
2013 1010827 4931 76426 205
BOLIVARIANO 1269899 1972 644
2012 355671 2196 162
2013 269752 1860 -85920 145 2014 644476 1912 374724 337
COFIEC 1384 1384 1
2012 1384 1384 1
COOP SAN PEDRO DE
TABOADA LTDA. 283919 6925 41
2012 283919 6925 41
COOP.
ANDALUCIA 7407935 5847 1267
2012 1664524 5740 290
2013 1672485 5827 7961 287 2014 4070926 5900 2398440 690 COOP.
ATUNTAQUI 3061301 5128 597
2012 591212 5186 114
2013 795242 5337 204031 149 2014 1674847 5015 879605 334 COOP. CACPECO 1268518 8748 145
2012 300421 7703 39
2013 386585 9204 86164 42 2014 581513 9086 194928 64 COOP.
CODESARROLLO 530151 5049 105
2012 223732 4475 50
2013 306418 5571 82686 55
COOP. COOPAD 808754 4147 195
2012 180510 3841 47
2013 141359 3141 -39151 45 2014 486886 4727 345527 103 COOP.
GUARANDA 175323 11688 15
2012 17344 8672 2
2013 11500 5750 -5844 2 2014 146479 13316 134979 11 COOP. JARDIN
AZUAYO 55714 6190 9
2012 10121 5060 2
Valores
DIRECCIÓN Entidad Año
nivel de endeudamiento
Promedio de
Endeudamiento 2 Incremento # clientes
COOP. PABLO
MU-OZ VEGA 2962114 7615 389
2012 720087 5854 123
2013 796311 7512 76224 106 2014 1445717 9036 649406 160 COOP. SANTA
ROSA 1231 1231 1
2012 1231 1231 1
COOPERATIVA 9 DE OCTUBRE
LTDA 70553 10079 7
2012 27665 13832 2
2013 21323 10661 -6342 2 2014 21566 7189 243 3 COOPERATIVA
CACPE BIBLIAN
LTDA 549 549 1
2014 549 549 1
COOPMEGO 32740 8185 4
2012 17109 8555 2
2013 8452 8452 -8657 1 2014 7179 7179 -1273 1 MUTUALISTA
IMBABURA 426957 6999 61
2012 94248 5544 17
2013 120291 4296 26043 28 2014 212418 13276 92128 16
PACIFICO 7165884 3950 1814
2012 1724841 3938 438
2013 1672834 4473 -52008 374 2014 3768210 3761 2095376 1002 PROCREDIT S.A. 11122678 9843 1130
2012 3182558 8119 392
2013 3399604 9443 217046 360 2014 4540517 12012 1140913 378 PROMERICA S.A. 989074 5125 193
2012 555886 5450 102
2013 433188 4760 -122697 91 SOC. FIN.
LEASINGCORP 94695 13528 7
2012 63476 12695 5
2014 31219 15609 -32257 2 SOC. FIN.
UNIFINSA 2156839 15629 138
2012 965912 20551 47
2013 460912 13169 -505000 35 2014 730014 13036 269102 56
SUDAMERICANO 3513 878 4
2012 3207 1069 3
2013 306 306 -2901 1
TERRITORIAL 766683 1839 417
2012 469585 2125 221
Valores
DIRECCIÓN Entidad Año
nivel de endeudamiento
Promedio de
Endeudamiento 2 Incremento # clientes
VAZCORP S.A. 759878 5277 144
2012 354382 6217 57
2013 346096 7364 -8286 47 2014 59401 1485 -286695 40
C.F.N. 984462 28127 35
2012 399839 28560 14
2013 255871 31984 -143967 8 2014 328752 25289 72881 13 Total
general 418388466 4151 100801
Fuente. Base de datos Banco Solidario
El saldo promedio es una variable de suma importancia para evidenciar si el endeudamiento se incrementa de un año a otro y en que volumen, cuando existe niveles de saldo promedio incrementales significativos quiere decir que las instituciones están desembolsando montos más altos o que su colocación está siendo más agresiva en términos de montos de crédito, algunas instituciones tienen saldos de endeudamiento promedio significativos mayores a $ 10.000 como por ejemplo y las que más llaman la atención instituciones como Banco de Loja el cual alcanza en el 2014 un saldo de endeudamiento promedio de $ 121332, esto dividiendo su saldo de cartera en el 2014 que fue de $ 5581293 para 49 clientes, es decir existe un Riesgo alto en pocos clientes, CTH presenta en el año 2014 un saldo de cartera promedio $ 18494 institución que atiende en mayor medida al sector comercial, es decir préstamos altos para inversión de pequeñas y medianas empresas PYMES, observamos también a la cámara de comercio de Ambato con saldos de cartera promedio de $ 12805 en el año 2012, $ 10998 en el año 2013 y en el año 2014 presenta un saldo de cartera promedio de $ 10695, en 45 clientes con un saldo de cartera en el 2014 de $ 502682, de igual manera esta institución atiende en mayor medida a pequeñas y medianas empresas PYMES, así en el cuadro podemos observar instituciones con mayor o menor saldo de cartera promedio y determinar el segmento al cual principalmente atienden.
Vamos a analizar las cinco instituciones que atienden principalmente al sector microempresarial como son Banco Solidario, Banco Pichincha, Cooperativa Progreso, Cooperativa Alianza del Valle y Mutualista Pichincha.
En el caso de Banco Solidario en el 2012 presenta un saldo de cartera promedio de $ 3959 en 16480 clientes cuando su saldo de cartera total fue de $ 65247228, en el año 2013 su saldo de cartera promedio fue de $ 3358 en 16199, bajó su número de clientes y su saldo cartera promedio, en el año 2014 presenta un saldo de cartera promedio de $ 2796 en 26423 clientes, baja su saldo de cartera promedio por un incremento de cartera y de clientes, esto debe a la compra de cartera por negociación con Banco Procredit, en el caso de Banco Solidario toda la cartera analizada corresponde a crédito a la microempresa.
Banco Pichincha presenta al cierre de 2014 un saldo de cartera promedio de $ 5025 en 5924 clientes compartidos con Banco Solidario con un saldo de cartera total de $ 29769443, en este caso no se encuentra desagregado exclusivamente en crédito a la microempresa sino corresponde a varios productos de crédito que Banco Pichincha ofrece a sus clientes.
En el caso de la Cooperativa Progreso en el año 2014 presenta un saldo de cartera promedio de $ 6570 en 1771 clientes de un total de saldo de cartera de $ 11634808, un saldo promedio alto en el caso de que se tratará de cartera exclusiva de crédito a la microempresa, pero es claro que en este saldo promedio se encuentran otros productos de la Cooperativa inclusive crédito de vivienda.
En el caso de la Cooperativa Alianza del Valle en el año 2014 presenta un saldo de cartera promedio de $ 9090 en 616 clientes compartidos con Banco Solidario, un saldo relativamente alto, es decir que esta cooperativa está creciendo otorgando montos altos a sus clientes.
El cuadro presentado permite observar a todas las instituciones financieras que comparten el endeudamiento con Banco Solidario, su saldo de cartera total, su saldo de cartera promedio y el número de clientes que tenían al cierre de los años 2012, 2013 y 2014.
Gráfico N° 2.3. Análisis del saldo promedio de clientes compartidos con Banco Solidario en el sector microempresarial al cierre de los años 2012, 2013 y 2014 en el cantón Quito.
2.5 Análisis de Clientes únicos de Banco Solidario y número de instituciones en las
que mantiene endeudamiento los clientes compartidos.
En el análisis realizado se considera a los clientes que comparten endeudamiento con Banco Solidario, sin embargo existen clientes que son únicos, exclusivos, es decir que mantienen endeudamiento únicamente con Banco solidario, en el siguiente cuadro podemos observar en los años 2012, 2013 y 2014 en valores absolutos y en valores porcentuales.
Tabla N° 2.11. Clientes únicos de Banco Solidario.
CLIENTES ÚNICOS DE BANCO SOLIDARIO
AÑO
NÚMERO DE CLIENTES
CLIENTES ÚNICOS BANCO
SOLIDARIO
PORCENTAJE DE CLIENTES ÚNICOS 2012 16480 1145 6,9%
2013 16199 1070 6,6%
2014 26423 1678 6,4% Fuente. Base de datos Banco Solidario
En el cuadro podemos observar que Banco Solidario en el año 2012 tenía 1145 clientes únicos, es decir que no compartía el endeudamiento con otras instituciones, en el año 2013 mantenía 1070 clientes únicos y en el 2014 1678 clientes únicos correspondientes al 6,9%, 6,6% y 6,4% respectivamente, valores similares en estos 3 años de análisis.
Un gran porcentaje superior al 93% son clientes compartidos en el sistema financiero lo que quiere decir que los clientes se encuentran con endeudamientos en más de 2 instituciones en el sistema.