Manual de Usuario Información Financiera Consolidada

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DESARROLLO DE SISTEMAS : Manual de Usuario del Sistema MVNET FUNCIONALIDAD : Información Financiera Consolidada

Manual de Usuario

Información Financiera Consolidada

Agosto 2007

INDICE

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Información requerida ... 5

Archivos requeridos... 5

4.1 Opción: “Información Financiera” ... 5

4.2 Opción: “Inf. Financiera de la Matriz” ... 7

4.2.1. Información financiera consolida de empresa matriz peruana ... 8

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1. INTRODUCCION

El manual del usuario es un documento cuyo objetivo principal es guiar al usuario a utilizar las opciones que le provee una aplicación informática, constituyéndose en un documento de consulta u orientación ante cualquier dificultad que pueda surgir durante su operación.

El presente Manual de Usuario corresponde a la nueva funcionalidad incorporada respecto a las opciones de envío de información financiera consolidada. Para ello se ha desarrollado una opción adicional para que la empresa inscrita pueda ingresar información financiera de la matriz, cuyas exigencias de archivos cambian si corresponde a una matriz nacional o extranjera

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2. INGRESO AL SISTEMA

• El sistema MVNet es una extranet para las empresas que tienen la obligación de comunicar información relevante a Conasev.

• Este sistema utiliza tecnologías de certificados digitales, que permiten identificar de una manera segura la identidad del usuario que esta accediendo. Dichos certificados permiten que el usuario envíe archivos firmados digitalmente, a la vez que recibe un cargo igualmente firmado.

• De esta manera, el ingreso al sistema permite identificar que tipo de empresa esta accediendo al MVNet.

Acceso al MVNet

3. CONSIDERACIONES

La empresa inscrita en el Registro Público de Mercado de Valores - RPMV es la obligada a presentar la información financiera consolidada y se presenta las siguientes situaciones: Empresa matriz última esta inscrita en el RPMV Empresa matriz última no esta inscrita en el RPMV a) Es peruana

b) Extranjera

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Información requerida

Registro de la

Información Empresa Inscrita Matriz es en el RPMV

Matriz es Empresa no Inscrita en el RPMV Peruana Extranjera Datos de la Matriz y Subsidiaria Si Si Si Registrar los Responsables de la Información No Los datos del Representante Legal y Contador se encuentran en la ficha de la empresa Si Datos del Representante Legal y Contador (Nombre y Matricula ) Si Datos del o los

responsables (como mínimo el representante legal) Órgano que

aprueba Se debe escoger “Otros”

Archivos requeridos

Período Empresa Inscrita Matriz es en el RPMV

Matriz es Empresa no Inscrita en el RPMV Peruana Extranjera

Intermedio Archivo de Notas a los Estados Financieros y Archivo estructurado unificado (contiene los 4 estados financieros) Según plantilla Archivo de Información Financiera y Archivo estructurado unificado (contiene los 4 estados financieros) Según plantilla Archivo de Información Financiera y/o Archivo de Información Financiera traducida al español Anual Archivo Información Financiera anual y Archivo estructurado unificado (contiene los 4 estados financieros) Según plantilla Archivo de Información Financiera anual y Archivo estructurado unificado (contiene los 4 estados financieros) Según plantilla Archivo de Información Financiera anual y/o Archivo de Información Financiera anual traducida al español 4. OPCIONES DE PREPARACIÓN 4.1 Opción: “Información Financiera”

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Deberán escoger ésta opción aquella empresa que se encuentran inscrita en el RPMV y es empresa matriz

Como se puede visualizar en la Pantalla Nº 01 se debe escoger el “Tipo de Información” y

a.- Registro de Subsidiarias

Antes de ingresar los datos correspondiente al envío se debe registrar a las empresas subsidiarias de la empresa matriz, se debe escoger el botón Registrar empresas subsidiarias y luego presentará la Pantalla Nº 02

A través del icono “>” se busca a la empresa subsidiaria en caso contrario se da de alta a la nueva empresa con los datos mínimos solicitados.

Pantalla Nº 02

b) Datos importantes

posteriormente el periodo y trimestre correspondiente. Luego se da click en el botón

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Se solicita registrar el “Órgano que aprueba” y la “Fecha de Acuerdo” que corresponde a la aprobación del información financiera consolidada.

c) Archivos adjuntar

En la segunda parte del formulario se debe adjuntar los siguientes archivos: • Archivo de Notas a los Estados Financieros

• Archivo estructurado unificado (contiene los 4 estados financieros) - según plantilla

En la Pantalla Nº 03 se muestra cada uno de los datos y archivos solicitados

Pantalla Nº 03

4.2 Opción: “Inf. Financiera de la Matriz”

Las empresas inscritas en el RPMV están obligadas a enviar la información financiera consolidada de la empresa matriz. Según las explicaciones realizadas en el punto 3 se presentan dos situaciones respecto a que la matriz es una empresa peruana o extranjera

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Como se puede visualizar en la Pantalla Nº 04, primero se debe escoger la empresa matriz , luego se debe registrar el “Tipo de Información” y posteriormente el periodo y trimestre correspondiente.

En caso la información financiera consolidada corresponde a una matriz peruana se continua el proceso

En caso la información financiera consolidada corresponde a una matriz extranjera se marca el checkbox, con el objetivo que el Sistema no solicite de manera obligatoria el archivo estructurado unificado

Luego se da en :

Pantalla Nº 04

4.2.1. Información financiera consolida de empresa matriz peruana

a) Registro de Subsidiarias

Antes de ingresar los datos correspondiente al envío se debe registrar a las empresas subsidiarias de la empresa matriz, se debe escoger el botón y luego presentará la Pantalla Nº 05

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A través del icono se busca a la empresa subsidiaria en caso contrario se da de alta a la nueva empresa con los datos mínimos solicitados.

Pantalla Nº 05

Se solicita registrar el “Órgano que aprueba” y la “Fecha de Acuerdo” que corresponde a la aprobación del información financiera consolidada.

Asimismo se solicita registrar información de la matriz referida a las personas que han elaborado y son los responsables la información financiera consolidada

Importante.- Esta información se utiliza en la carta de comunicación general o del hecho de importancia que de manera automática se genera y adicionalmente en el Portal de CONASEV cuando se publica la información financiera.

En la segunda parte del formulario se debe adjuntar los siguientes archivos: • Archivo de Información Financiera

• Archivo estructurado unificado (contiene los 4 estados financieros) - según plantilla

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Pantalla Nº 06

4.2.2. Información financiera consolida de empresa matriz extranjera

a) Registro de Subsidiarias

Antes de ingresar los datos correspondiente al envío se debe registrar a las empresas subsidiarias de la empresa matriz, se debe escoger el botón y luego presentará la Pantalla Nº 07

A través del icono se busca a la empresa subsidiaria en caso contrario se da de alta a la nueva empresa con los datos mínimos solicitados.

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Se solicita registrar el “Órgano que aprueba” y la “Fecha de Acuerdo” que corresponde a la aprobación del información financiera consolidada. Para éste caso se debe escoger “Otros”

Asimismo se solicita registrar información de la matriz referida a las personas que han elaborado y son los responsables la información financiera consolidada

Importante.- Esta información se utiliza en la carta de comunicación general o del hecho de importancia que de manera automática se genera y adicionalmente en el Portal de CONASEV cuando se publica la información financiera.

En la segunda parte del formulario se debe adjuntar los siguientes archivos: • Archivo de Información Financiera y/o

• Archivo de Información Financiera anual traducida al español

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Pantalla Nº 08

5. GENERACION DE CARTA EN FORMATO PDF

El sistema MVNet permite la generación de una carta en formato PDF, luego de haber concluido la preparación de la información financiera consolidada, el sistema muestra la Pantalla Nº 09, donde el usuario indicará el directorio donde se generará la carta PDF y el usuario que firmará digitalmente.

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Pantalla Nº 09

6. FIRMA Y ENVIO

El sistema muestra en la bandeja los archivos prepara dos, incluyendo la carta PDF que

se ha descargado. Se procede a firmar dando click en el botón y después de haber firmado los archivos, se marca para enviar y finalmente se da click al siguiente botón como se muestra en la Pantalla Nº 10

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Para visualizar los documentos antes de firmar como la carta PDF generada se escoge “Ver Archivo” y mostrará el siguiente contenido (Pantalla Nº 11)

Pantalla Nº 11

7. CARGO ELECTRÓNICO

Luego de haber enviado la información, el Sistema MVNet de manera automática genera el cargo electrónico de validación con las características que se detalla en la Pantalla Nº 12

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