Manual de Políticas y Procedimientos de capacitación de fondos para la cooperativa de ahorro y crédito ' Sol de Oriente LTDA. En la ciudad de Puyo.

Texto completo

(1)

UNI VERSI DAD REGI ONAL AUTÓNOMA DE LOS ANDES

‘‘UNI ANDES’’

FACULTAD DE SI STE MAS MERCANTI LES

CARRERA DE CONTABI LI DAD Y AUDI TORI A

TESI S DE GRADO

Previ o a l a obt enci ón del tít ul o de:

I NGENI ERA EN CONTABI LI DAD SUPERI OR, AUDI TORÍ A Y FI NANZAS, C. P. A.

TE MA:

‘ ‘MANUAL DE POLI TICAS Y PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ON DE FONDOS

PARA LA COOPERATI VA DE AHORRO Y CREDI TO SOL DE ORI ENTE LTDA. EN

LA CI UDAD DE PUYO’ ’

AS ES OR:

Dr a. Marl ene Mont ero

AUTORAS: TEC. XI MENA DE LOS ANGELES SI LVA MARTI NEZ

TEC. VANESSA MARI ELA MARTI NEZ VELAS CO

Puyo -- Ecuador

2012

(2)

CERTIFICACIÓN DEL ASESOR

Certifi co, que el pr esente Tr abaj o de Gr ado s obre el t e ma: ‘ ‘ MANUAL DE P OLI TI CAS Y

PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ON DE F ONDOS P ARA LA COOPERATI VA DE

AHORRO Y CREDI TO SOL DE ORI ENTE LTDA. EN LA CI UDAD DE P UYO’ ’, previ o l a

obt enci ón del Tít ul o de Ingeni era en Cont abili dad Superi or, Audit ori a y Fi nanzas, ha si do

desarr oll ada por l as Tec. Xi mena de l os Ángel es Sil va Martí nez y Vanessa Mari el a Martí nez

Vel asco, baj o mi t ut orí a y di recci ón; cu mpli endo con t odos l os r equi sitos y di sposi ci ones

legal es est abl eci das por l a Uni versi dad Aut ónoma de l os Andes UNI ANDES, por l o que

aut ori zo su present aci ón.

Dr a. Marl ene Mont ero

DECLARACIÓN DE AUTORÍA

(3)

Nos otras, Xi mena de l os Ángel es Sil va Martí nez y Vanessa Mari el a Martí nez Vel asco,

decl ara mos que el Tr abaj o que pr esent a mos, cuyo t e ma es: ‘ ‘ MANUAL DE P OLI TI CAS Y

PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ON DE F ONDOS P ARA LA COOPERATI VA DE

AHORRO Y CREDI TO SOL DE ORI ENTE LTDA. EN LA CI UDAD DE P UYO’ ’, pr evi o a

la obt enci ón del Tít ul o de I ngeni era en Cont abili dad Superi or, Auditorí a y Fi nanzas, es

aut enti co y ori gi nal y que l os derechos de audit oría l e corresponden a l a Uni versi dad Regi onal

Aut óno ma de l os Andes, UNI ANDES.

Tec. Xi mena de l os Ángeles Sil va Martí nez Tec. Vanessa Mari el a Mar tí nez Vel asco

DEDICATORIA

A DI OS TODO P ODEROS O que con

sabi durí a ha sabi do il u mi nar mi sender o y

con a mor f ort al ecer mi espírit u par a ser un

mej or ser hu mano y por ende un

pr ofesi onal de excel encia y éti ca mor al. A

MI S PADRES Y HERMANOS, qui enes

(4)

con s u a mor, sacrifi ci o, apoyo y f ort al eza

constit uyer on mi apoyo y moti vaci ón par a

cul mi nar mi s est udi os. A MI S

COMP AÑEROS AMI GOS, a qui enes

llevo en mi corazón.

Xi me na

A DI OS TODO P ODEROS O que con

sabi durí a, me ha per miti do ll egar hast a

aquí, col mándo me de bendi ci ones para así

cu mplir con mi t an deseado anhel o, a mi s

PADRES Y HER MANO, qui enes con s u

sacrifi ci o, a mor, pacienci a, apoyo y

fort al eza s upi er on apoyar me par a l a

cul mi naci ón de mi s est udi os y co mo

ol vi dar a MI S QUERI DOS A MI GOS,

qui enes me moti var on a conti nuar con el

trayect o de ést a carrera.

Vanessa

AGRADECIMIENTO

Pri mer a ment e nuestro agr adeci mient o es a Di os Todo Poder oso; ya que con s u sabi durí a y

bendi ci ón ha il umi nado nuestra ment e para l ograr el cu mpli mient o de t an anhel ado obj eti vo.

(5)

Nuestr o pr of undo agr adeci mi ent o a l a Uni versi dad Regi onal Aut óno ma de l os Andes ‘ ‘UNI ANDES’ ’, facult ad de Si st e mas Mer cantil es, Escuel a de Cont abili dad y Audit orí a; a s us

maestr os por el don de educar y t rans mitir el saber con mucho af án haciendo de nos otras,

personas útil es a l a soci edad con i nt el ect o y éti ca pr ofesi onal.

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I NDI CE GENERAL

PORTADA I

CERTI FI CACI ÓN DEL ASES OR II

DECLARACI ON DE LA AUTORI A III

DEDI CATORI A I V

AGRADECI MI ENTO V

I NDI CE GENERAL VI

I NTRODUCCI ON 9

CAPI TULO I 10

1. 1. Pl ant ea mi ent o del pr obl ema 10

1. 1. 1. For mul aci ón del pr obl e ma 11

1. 1. 2. Deli mit aci ón del pr obl ema 11

1. 2. Obj eti vos 12

1. 2. 1. Obj eti vo general 12

1. 2. 2. Obj eti vos específi cos 12

1. 3. Justifi caci ón 12

CAPI TULO II MARCO TEORI CO 14

2. 1. Funda ment aci ón t eórica 14

2. 1. 1. Si st e ma cooperati vo 14

2. 1. 2. Capt aci ones 15

2. 1. 3. Ri esgo Bancari o 16

2. 1. 4. Manual bási co de políti cas para e mpr esas 17

CAPI TULO III MARCO METODOLOGI CO 18

(7)

3. 1. Modali dad de l a i nvesti gaci ón 18

3. 2. Ti pos de i nvesti gación 18

3. 3. Pobl aci ón y muestra 19

3. 4. Mét odos, técni cas e instru ment os 19

3. 5. Int er pret aci ón de result ados 21

3. 6. Concl usi ones y Recome ndaci ones 31

CAPI TULO I V MARCO PROP OSI TI VO

32

4. 1. Tít ul o 32

4. 2. Desarr oll o de l a pr opuest a 38

4. 2. 1. CAPI TULO I : Desarr oll o del Manual 38

4. 2. 1. 1. Obj eti vos General es y Específi cos 38

4. 2. 1. 2. Mar co Legal 38

4. 2. 1. 3. Al cance 39

4. 2. 1. 4. Pr oceso De apr obaci ón y modifi caci ón del manual 39

4. 2. 2. CAPI TULO II: Or gani zaci ón de Ár ea de Capt aci ón 39

4. 2. 2. 1. Res ponsabl e de capt aci ón direct a 40

4. 2. 2. 2. Co mit é de Capt aci ón 41

4. 2. 3. CAPI TULO II : Políti cas de Capt aci ón 41

4. 2. 3. 1. Di versifi caci ón de fuent es e i nstru ment os 41

4. 2. 3. 2. Conoci mi ent o del cli ent e 42

4. 2. 3. 3. Ve nci mi ent os 42

4. 2. 3. 4. Lanza mi ent o de nuevos pr oduct os 42

4. 2. 3. 5. Confi denci ali dad de l a i nfor maci ón 43

(8)

4. 2. 3. 6. Políti cas de t asas de i nt erés 43

4. 2. 3. 7. De pósit os de e mpl eados, funci onari os, directi vos y personas

vi ncul adas

44

4. 2. 3. 8. As pect os de personal 44

4. 2. 3. 9. Seguri dad en el uso de l a pl at af or ma 45

4. 2. 3. 10. Si st e mas de i nf or maci ón 45

4. 2. 3. 11. At enci ón de quej as y recla mos 45

4. 2. 3. 12. Ma nej o de efecti vo para operaci ones de deposit o 46

4. 2. 4. CAPI TULO I V: Pr ocedi mi ent os de Capt aci ón 47

4. 2. 4. 1. Obj eti vo 47

4. 2. 4. 2. Pr o moci ón de pr oduct os de ahorr o 49

4. 2. 4. 3. Apert ura de cuent a de Ahorr o 56

4. 2. 4. 4. Apert ura de cuent a a pl azo fij o 61

4. 2. 4. 5. De posit o / Retiro de cuenta de Ahorr o 65

4. 2. 4. 6. Cancel aci ón de cuent a de Ahorr o 69

4. 2. 5. CAPI TULO V: Regl a ment o de Capt aci ón por pr oduct o 73

4. 2. 5. 1. De pósit os a l a vist a 73

4. 2. 5. 2. De pósit os a pl azo fij o 75

4. 2. 5. 3. Cancel aci ón de cuent as de ahorr os 78

CONCLUSI ONES 81

RECOME NDACI ONES 81

BI BLI OGRAFI A 82

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I NTRODUCCI ON

Las i nstit uci ones fi nancieras r epresent an un sector muy i mport ant e dentro de l a econo mí a naci onal, i nvol ucrando a l os sect ores de l a s oci edad pues poseen l a capaci dad de gener ar recursos, al ofrecer t asas pasi vas a s us cli ent es y pr est a mos de di ner o a t asas acti vas par a que est os desarr oll en sus pr oyect os t ant o para personas nat ural es co mo j urídi cas.

De nt r o del si st e ma fi nanci er o t ene mos vari as i nstit uci ones fi nanci eras co mo bancos, mut ualist as, y cooperati vas de ahorr o y crédit o.

El si st e ma Cooperati vo en el Ecuador ha j ugado un papel muy i mport ant e dentr o del mer cado fi nanci er o y han si do un ej e mpl o de superaci ón dado que ha sabi do s uper ar obst ácul os que se l es ha pr esent ado, t al es el caso de l a cri sis que se vi vi ó en el paí s a fi nal es de l a década de l os novent a, un mo ment o en el cual l a gent e per di ó confi anza en l as i nstit uci ones bancari as, las cooperati vas de ahorro y cr édit o apr ovechar on y ofreci er on s us mej or es ser vi ci os ganándose poco a poco l a confi anza de l a gent e, desde ent onces l as cooperati vas han i do t eni endo un cr eci mient o si gnifi cati vo ll egando a t odos l os sect ores de la econo mí a.

Uno de l os enf oques que ha per miti do el éxit o de l as cooperati vas en l a econo mí a ha si do su enf oque en l as fi nanzas s oci al es, ya que est o posi bilit a crear nuevas f or mas de or gani zaci ón t o mando en cuent a a l os sect ores popul ares creando conj unt ame nt e i ni ci ati vas e e mpr endi mi ent os en benefi ci o de cada una de l as co muni dades .

En el ecuador l a mayor part e de l a pobl aci ón cult ural ment e ri ca y éti ca ment e sana s ufre por la pobr eza econó mi ca. Si n e mbar go l os pobr es econó mi cos pr oducen ri queza par a ot r os con su trabaj o

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CAPÍ TULO I

EL PROBLE MA

1. 1. Pl ant ea mient o del proble ma

La Cooper ati va de Ahorro y Cr édit o " Sol de Ori ent e, do mi cili ada en el Cant ón Puyo, pr ovi nci a de Past aza, Repúbli ca del Ecuador; apr obada medi ant e acuerdo mi ni st eri al N° 001 del 21 de Ener o del 2011, f undada por i ni ci ati va de un gr upo de 11 soci os f undador es con el fi n de fo ment ar e incenti var el ahorr o y prestar ser vi ci os de crédit o.

En el Ecuador el si st e ma Cooperati vo de Ahorro y Cr édit o ha de mostrado una evol uci ón conti nua y s ost eni da, a ni vel naci onal l ati noa mericano y mundi al, a l o l argo de s u hi st ori a ha si do consi derado co mo un pl an econó mi co, especi al ment e en acti vi dades pr oducti vas y de consu mo, f o ment ando al e mpr endi mi ent o de mi cr oe mpr esas que sean r espal dadas por una i nstit uci ón fi nanci era confi abl e que garanti ce el manej o de sus acti vos.

Es necesari o de que t oda i nstit uci ón fi nanci era más aun cuando est á i nici ando dentr o del mer cado fi nanci er o con poca experi enci a, cuent e con una guí a conci sa y conveni ent e de políti cas y pr ocedi mient os de capt aci ón de f ondos, que est abl ezca l os linea mi ent os de l a Al t a Di recci ón y l as prácti cas oper ati vas que gobi er nan cada uno de l os pr oduct os y ser vi ci os que bri nda.

El pr esent e pr oyect o trata s obr e l a apli caci ón de un manual de capt aci ón de f ondos que det er mi nara el curso de acci ón, nor mar l as políticas, l os pr ocedi mient os t écni cos, de operaci ones y l egal es, alcanzando su apli caci ón a t odos l os directi vos, funci onari os de l a Instit uci ón, que t engan parti ci paci ón y r esponsabi li dad, asegur ando l a efi cienci a, l a cali dad del ser vi ci o y l os contr oles necesari os.

Consi derando l a i mportanci a de cont ar con un Ma nual de Políti cas, Pr ocedi mi ent os y Regl a ment o de Pr oduct os Pasi vos que pr opor ci one un mar co de r eferenci a para l a capt aci ón

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de f ondos, l as que deben est ar desarr oll adas y apr obadas consi derando l a estr uct ura i nstit uci onal y deben ser acor des con l a vi si ón, l as met as i nstit uci onal es y los negoci os.

La i mport anci a de i mpl eme nt ar un manual de capt aci ón de f ondos en l a Cooper ati va de Ahorr o y Cr édit o Sol de Ori ent e, radi ca pri nci pal ment e en que est a i nstituci ón fi nanci era que est á r eci ent e ment e vi ncul ándose dentr o del mer cado fi nanci er o l ocal, por l o t ant o es necesari o que cuent e con l as herra mi ent as necesari as con el fi n de f or mar una i nstit uci ón sóli da y co mpetiti va dent ro del mer cado fi nanci ero l ocal.

El pr esent e Ma nual de Capt aci ón nor ma l as políticas, l os pr ocedi mient os t écni cos, de operaci ones y l egal es, requi sit os para l a apert ura de cuent as de ahorr o, al canzando s u apli caci ón a t odos l os di recti vos, f unci onari os y e mpl eados de l a I nstit uci ón, que t engan parti ci paci ón y r esponsabili dad, sirvi endo el pr esent e mar co co mo una herra mi ent a de trabaj o que per mit a l a i mpl e ment aci ón correct a y adecuada de l as deci si ones

En el Ma nual de Políti cas se est abl ecen l os t ér minos y condi ci ones apli cabl es en gener al a t odos l os pr oduct os de ahorr o, cual qui er excepci ón a l as Políti cas General es, será expr esa ment e i ndi cada en el Regl a ment o de Capt aci ón de cada pr oduct o. Si al guna di sposi ci ón i ndi cada en l os Regl a ment os de Captaci ón, no guar dare consonanci a con l as i ndi cadas en el Manual de Políti cas, preval ecerá lo est abl eci do en el Manual de Políti cas.

1. 1. 1 For mul aci ón del probl ema

La Cooper ati va de ahorro y Cr édit o Sol de Ori ente no cuent a con un Ma nual de Políti cas y Pr ocedi mient os para Capt aci ones de Fondos.

1. 1. 2. Deli mit aci ón del Probl ema

La pr esent e i nvesti gación se i nscri be en l a lí nea de i nvesti gaci ón Regul aci ón y Met odol ogí a de l a Cont abili dad y Audit orí a

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Obj et o de Est udi o:

Ca mbi o de Acci ón: Medi ant e el Contr ol Int er no

Lugar y ti e mpo: La present e I nvesti gaci ón se l o r eali za en l a Cooperati va de Ahorr o y Cr édit o Sol de Ori ent e desde Ener o a Abril del año 2012.

1. 2. Obj eti vos.

1. 2. 1. Obj eti vo General

Di señar un manual de políti cas y pr ocedi mient os de capt aci ón de f ondos par a l a cooperati va de ahorr o y crédit o Sol de Ori ent e con el fi n de vi abili zar un si ste ma fi nanci er o sóli do y adecuado.

1. 2. 2. Obj eti vos específi cos

 Fundamentar científicamente las políticas, procedimientos y

técnicas utilizadas para llevar a cabo la implementación del manual de captación de fondos.

 For mul ar co ment ari os, concl usi ones y r eco mendaci ones t endi ent es a me j orar l os pr ocedi mient os rel ati vos a l a capt aci ón de fondos.

 Di señar l os co mponent es de un Ma nual de políti cas y pr ocedi mient os de capt aci ón de f ondos con el fi n de det er mi nar l as acti vi dades pri nci pal es y r esponsabl es de l os pr ocesos.

1. 3. J USTI FI CACI ON

Las Cooperati vas de Ahorro y Cr édit o son una r ed de capt aci ón a l os cli entes, por l o que es necesari o que el ser vi ci o pr est ado por l a i nstit ución sea de cali dad. Medi ant e l a creaci ón de un manual de Políti cas y Pr ocedi mient os para l a capt aci ón de f ondos genera mos un pr oceso que puede ser apli cado por l a Cooperati va.

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De nt r o de l a Cooperati va de ahorr o y cr édit o Sol de Ori ent e hay una i nexi st enci a de t odo ti po de políti cas y pr ocedi mi ent os que pr opor ci one un mar co de r eferencia que r egul e l a capt aci ón de f ondos, de tal f or ma que ori ent e al fort al eci mient o de l a e mpr esa dentr o del mer cado fi nanci er o.

El pr esent e Ma nual de Capt aci ones nor ma l as políti cas, l os pr ocedi mient os t écni cos, de operaci ones y l egal es, para l as diferent es modali dades de l os pr oduct os de capt aci ón al canzando s u apli caci ón a t odos l os f unci onari os, directi vos y e mpl eados de l a I nstit uci ón Fi nanci era.

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CAPI TULO II

2. 1. Bases teóri cas del proyect o i ntegrador.

2. 1. 1. Si ste ma cooperati vo

2. 1. 1. 1.Pri nci pi os del siste ma de Cooperati vo

Los pri nci pi os uni versal es que se ri gen el si st e ma cooperati vo con el fi n de ori ent ar el l ogr o de sus obj eti vos. Son l os si gui ent es:

 Adhesi ón abi ert a y vol untari a

Es una or gani zaci ón vol unt ari a, abi ert a a t odas l as personas capaces de utili zar s us ser vi ci os, si n di scri mi naci ón s oci al, políti ca, religi osa, raci al o de sexo, en consecuenci a con un nú mer o ili mit ado de asoci ados.

 Cont r ol de mocr áti co de los soci os

Se r efi ere a l a i gual dad de der echos y obli gaci ones de l os asoci ados, que parti ci pan acti va ment e en l a det er mi naci ón de políti cas y t oma de deci si ones.

 Parti ci paci ón econó mi ca de l os soci os

Los soci os parti ci pan en el capit al de acuer do a su aport aci ón de for ma equitati va.

 Aut ono mí a e Independenci a

Son or gani zaci ones aut óno mas, gesti onadas y contr ol adas por sus soci os.

 Educaci ón, entrena mi ent o e i nf or maci ón

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Pr opor ci onan a s us s ocios, represent ant es el egi dos, a l os directi vos y a l os e mpl eados, educaci ón, entrena mi ent o e i nf or maci ón de t al manera que contri buyan al desarr oll o de l a i nstit uci ón.

 Cooper aci ón entre cooperati vas

Pr o mover el trabaj o conj unt o para f ort al ecer el movi mi ent o cooperati vo con ot ras cooperati vas medi ant e estruct uras l ocal es, naci onales, regi onal es e i nt er nacional es.

 Co mpr o mi so con l a co muni dad

Bri ndar apoyo al sect or popul ar con el fi n de fo ment ar el desarr oll o sost eni bl e de l as mi s mas, por medi o de políticas reali zadas conj unt a me nt e con l os soci os.

2. 1. 1. 2.Cooperati vas de Ahorro y Crédi t o

La consoli daci ón de asociaci ones en el paí s que empr endan acti vi dades producti vas de ti po cooperati vo, cuyo co me ti do en el Ecuador est á r econoci do y a mpar ado por el Est ado, contr ol adas por l a Superint endenci a de Bancos y de acuer do al Art. 7 y 154 de l a Ley de cooperati vas y el Art. 121 lit eral a) de su r egl a ment o general, corresponde al MI ES a t ravés de l a Di recci ón Naci onal de Cooperati vas, aprobar el est at ut o y conceder l a personerí a j urí di ca para el i ni ci o de sus acti vi dades.

2. 1. 2. Capt aci ones

Constit uyen t odos l os recursos del públi co que han si do deposit ados en una i nstit uci ón fi nanci era a t ravés de depósit os a l a vi st a y depósit os a pl azo u ot r os mecani s mos. La capt aci ón, co mo s u nombr e l o i ndi ca, es capt ar o r ecol ect ar di ner o de l as personas u or gani zaci ones.

Par a l as i nstit uci ones fi nanci eras es f unda ment al la capt aci ón de r ecursos fi nanci er os, a fi n de que genere un r endi mi ent o fi nanci er o de acuer do a l as t asas de i nt erés est abl eci das en base al mont o y ti e mpo de per manenci a del di ner o.

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Se pr opor ci ona una t asa de i nt erés atracti va al client e dentr o l as t asas mí ni mas y má xi mas est abl eci das por l os ent es de contr ol, l a i nstit uci ón fi nanci era de acuer do con s us políti cas of ert ara una t asa de i nt erés.

Tasas de i nt erés

Se defi ne a l a t asa de i nterés el pr eci o del di ner o en el mer cado fi nanci er o. El movi mi ent o de mer cado fi nanci er o i nci de en que l as t asas sean alt as cuando hay más di ner o y cuando exi st a escasez sube.

Exi st en dos ti pos de t asas de i nt erés:

 Tasa de i nt erés pasi va o de capt aci ón. - Es l a que pagan l os i nt erme di ari os fi nanci er os a l os oferent es de recursos por el di nero capt ado

 Tasa acti va o de col ocaci ón, es l a que se r eci ben l os i nt er medi ari os fi nanci er os de l os de mandant es por l os pr ést a mos ot or gados.

La t asa acti va es si e mpre mayor a l a t asa pasiva, por que l a diferenci a con l a t asa de capt aci ón es l a que per mite que el i nt er medi ari o financi er o cubr a l os cost os ad mi ni strati vos, pr opor ci onando un mar gen de utili dad deno mi nada mar gen de i nt er medi ación.

En el área de capt aci ón de f ondos del públi co se consi dera l a t asa de i nterés que ri ge de acuer do con l os i nt ereses máxi mos y mí ni mos est abl eci dos por l a Superi nt endenci a de Bancos.

2. 1. 3. Ri esgo Bancari o

En el concept o de ri esgo bancari o se r eúnen t odos l os di sti nt os ti pos de ri esgos que enfrent an l as i nstit uci ones bancari as cuando ll evan a cabo s us acti vi dades. Est e ri esgo varí a dependi endo del ti po de negoci os que t enga un banco.

Ti pos de ri esgos:

o Ri esgo cr editi ci o: Ést e hace r eferenci a a l a posibili dad de gr andes pér didas por el hecho de que un cli ent e no cu mpl a con l as obli gaci ones de crédit o a l as cual es se co mpr o meti ó.

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o Ri esgo de li qui dez: Ést e hace r eferenci a a l a posi bili dad de que se pr oduzcan pér di das excesi vas por causa de l as deci si ones t o madas en pr o de di sponer de r ecursos r ápi da ment e para poder cu mplir con los co mpr o mi sos present es y fut ur os.

o Ri esgo ca mbi ari o: Ést e hace r eferenci a a l a posibili dad de pér di das por l as vari aci ones en las t asas de ca mbi o de las diferent es monedas con l as cual es una i nstituci ón fi nanci era reali za operaci ones o ti ene recursos i nverti dos.

o Ri esgo de t asa de i nt erés: Ést e hace r eferenci a a l a di s mi nuci ón del val or de l os acti vos o del patri moni o de una enti dad debi do a l as vari aciones en l as t asas de i nt erés, l o cual puede conducir a que l a i nstit uci ón t enga graves pér di das.

2. 1. 4. Ma nual Bási co de Políticas para Empresas

Son aquell as acci ones general es de l a ad mi ni straci ón que se encuentran r egi stradas en un docu ment o el cual describe l as directri ces que deberá t o mar el personal operati vo con el fi n de cu mplir efi ci ent e mente con l os obj eti vos de l a enti dad. Repr esent a un r ecurso t écni co para ayudar a l a ori ent aci ón del personal, si n est ar cont ant e ment e consult ando a l os ni vel es jerár qui cos superi ores.

2. 1. 4. 1.Ve nt aj as de l os Manual es de Políti cas.

 Pr opor ci onan un panor ama general de acci ón para el área operati va.

 Las políti cas escrit as generan seguri dad de comuni caci ón i nt er na en t odos l os ni vel es

 El manual de políti cas es f uent e de conoci mient o i ni ci al, rápi do y cl aro, par a l a t oma de deci si ones

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CAPI TULO III MARCO METODOLOGI CO

3. 1. Mo dali dad de l a Investigaci ón

3. 1. 1. Cualitati va

Se apli ca en l as encuest as y entrevi st as al personal de l a Cooperati va de Ahorr o y Cr édit o Sol de Ori ent e.

3. 1. 2. Cuantitati va

Det er mi na en l a Me di ant e ell a se r ecogen y anali zan dat os cuantit ati vos sobr e vari abl es. Su apli caci ón se cuantifi cación de opi ni ones de l as encuest as al personal, que s on t abul adas y transf or madas, las opi niones en dat os nu méri cos y medi bl es.

3. 2. Ti pos de Investi gaci ón

3. 2. 1. Descri pti va

Por s u i nt er medi o se busca caract eri zar l as pr opiedades i mport ant es l as opi ni ones de l os cli ent es i nt er nos de l a Cooperati va que pueden ser so meti dos a un análisis, por l o que aquí la est adí sti ca j uega un papel i mport ant e. Est e ti po de i nvesti gaci ón nos permi t e det er mi nar las pri nci pal es caract erísticas y pr ocesos dentr o del Depart a ment o de Capt aci ón.

3. 2. 2. Bi bli ográfi ca- Docu me ntal

Se r espal dará en f uent es de i nf or maci ón secundari a co mo: li br os, revi st as especi ali zadas, Int er net y ot r os. Se aplica dur ant e t oda l a i nvesti gaci ón, per o de manera especi al en el capít ul o II, Mar co t eóri co.

3. 2. 3. De Ca mpo

La i nf or maci ón será compi l ada a l os act ores del pr oceso, por medi o de t écni cas de i nvesti gaci ón de ca mpo en el l ugar mi s mo donde se pr esent a. En l a apli cación de encuest as y entrevi st as a l os fiscalizadores de l a enti dad.

3. 3. Pobl aci ón y Muestra

(20)

La pobl aci ón es de 10 Funci onari os de l a Cooperati va de Ahorr o y Cr édito Sol de Ori ent e, ‘ ‘de l os cual es 3 est án vi ncul ados dentro del departa ment o de capt aci ones’ ’.

1. To mando en consi deración el nú mer o pequeño que constit uye l a pobl aci ón, l a muestra de i nvesti gaci ón se l a realizará a t odos ell os.

2. Las entrevi st as se apli caran al Ger ent e de l a Cooperati va Sol de Ori ent e

3. 4. Mét odos, Técni cas e Instru me nt os

3. 4. 1. Mét odos

Los mét odos utilizados serán l os menci onados a conti nuaci ón:

a) De ducti vo

La deducci ón part e de l eyes general es a l eyes secundari as a casos particul ares, par a ser desgl osadas y anali zadas en busca del conoci mient o ci entífi co. De l os concept os est abl eci dos en el mar co teóri co se ha det er mi nado su apli caci ón.

b) Analíti co

Ext rae l as part es de un t odo con l a fi nali dad de estruct urarl os y anali zarlos por separ ado para deli mit ar, por ej e mpl o, l a i denti dad, r el aci ones y contradi cci ones entre l as mi s mas, para reali zar un est udi o mi nuci oso del t e ma, event o o pr obl e ma.

c) Descri pti vo

Consi st e en l a caract erizaci ón de personas, event os, acci ones, deci si ones, o cual qui er fenó meno. Se busca en f or ma i n medi at a l as caract erísti cas esenci al es y acci dent al es de l a i nvesti gaci ón a r eali zar. En l as encuest as, entrevist as, se l ogra i dentifi car caract erí sti cas de

(21)

funci onari os de l a enti dad, descri bi endo conci enzuda ment e, para post eri or ment e i nferir concl usi ones sobre l as mis mas.

3. 4. 2. Técni cas

a) Enc uest a

Ser á apli cada en est a i nvesti gaci ón por ser ést e un pr oyect o de análi sis de pr ocedi mient os que abarca una muestra de est udio.

(22)

3. 5 Interpret aci ón de Res ult ados

1) ¿Ti ene un si ste ma que le per mite ll evar un cont rol adecuado de l a canti dad de capt aci ones?

SI STE MA % N° ENCUES TADOS

SI 100 10

NO 0 0

TOTAL 100 10

ANÁLI SI S E I NTERPRETACI ÓN:

Co mo nos pode mos dar cuent a hay un 100 % de l os e mpl eados que di ce que ti enen un sist e ma i nf or máti co adecuado para ll evar t odos procesos de capt aci ones. Facilitando a l a Cooper ati va de Ahorr o y Cr édit o Sol del Ori ent e para que pueda reali zar sus transacci ones de maner a i nmedi at a con mayor facili dad.

Series1; SI ; 100; 100% Series1; NO ; 0;

0% SI NO

ELABORADO POR:

Ximena Silva Vanessa

Martínez

FUENTE:

Autores CUADRO N° 1

GRAFICO N° 1

(23)

2) ¿Se capacit a peri ódi came nt e al personal que se encuent ra t rabaj ando e n est a área?

ANÁLI SI S E I NTERPRETACI ÓN:

Un 60 % del personal de l a Cooper ati va di ce que si dan capacit aci ones a l os di ferent es depart a ment os de l a Cooperati va mi entras que el 48 % di ce que l as capacit aci ones no s on frecuent es y que sol o se dan cuando es necesit ada por el personal.

CAPACI TACI ON % N° ENCUES TADOS

SI 40, 00 4 NO 0, 00 0 A VECES 60, 00 6 TOTAL 100, 00 10

Series1; SI ; 40,00; 40%

Series1; NO ; 0,00; 0% Series1; A VECES;

60,00; 60%

SI NO A VECES

ELABORADO POR:

Ximena Silva Vanessa Martínez

FUENTE: Autores CUADRO N° 2

GRAFICO N° 2

(24)

3) ¿ Los e mpl eados cu mpl en con l as tareas pl aneadas mens ual me nt e?

CU MP LEN TAREAS % N° ENCUES TADOS

SI 100 10

NO 0 0

TOTAL 100 10

ANÁLI SI S E I NTERPRETACI ÓN:

El 100 % de l os e mpl eados encuest ados di ce que cu mpl en con l as t areas pl aneadas me ns ual ment e para l o cual cuent an con cr onogr amas para l as diferent es funci ones.

ANALI SI S E I NTERPRETACI ON:

El 100 % de l os e mpl eados encuest ados di ce que cu mplen con l as t areas pl aneadas mensual ment e

par a l o cual cuent an con cronogr a mas para l as diferentes funci ones.

Series1; SI ; 100; 100% Series1; NO; 0; 0%

SI NO

ELABORADO POR:

Ximena Silva Vanessa Martínez

FUENTE: Autores CUADRO N° 3

GRAFICO N° 3

(25)

4) ¿Ti enen un buen siste ma i nf or máti co?

SI STE MA I NFOR % N° ENCUES TADOS

SI 0 0

NO 100 10

TOTAL 100 10

ANÁLI SI S E I NTERPRETACI ÓN:

En est a pregunt a de l a encuest a nos pode mos dar Cuent a que hay un 100 % que di ce que l a cooperati va no cuent a con un buen sist e ma i nf or máti co por l o que el sist e ma es muy l ent o y no per mit e trabaj ar a varias equi pos al mis mo ti e mpo.

Series1; SI ; 0; 0%

Series1; NO; 100; 100%

SI NO

ELABORADO POR:

Ximena Silva Vanessa Martínez

FUENTE: Autores CUADRO N° 4

GRAFICO N° 4

(26)

5) ¿ Cu mpl en con l as met as propuest as cada mes ?

METAS % N° ENCUES TADOS

SI 70 7

NO 30 3

TOTAL 100 10

ANÁLI SI S E I NTERPRETACI ÓN:

En el gr afi co pode mos obser var que hay un 70 % que cu mpl en con l as propuest as de cada mes, mi entras hay un 30 % que di ce no cu mplir con l as pr opuest as pr edi chas dependi endo de l os depart a ment os y el grado de difi cult ad que se encuentran en cada una de ell a.

6) ¿ Ti ene un cont rol de l os cli entes que mayor canti dad de depósitos efectúan?

Series1; SI; 70; 70% Series1; NO ; 30;

30%

SI NO

CUADRO N° 5

GRAFICO N° 5

ELABORADO POR:

Ximena Silva Vanessa Martínez

FUENTE: Autores

(27)

CONTROL ADECUADO % N° ENCUES TADO

SI 100 10

NO 0 0

TOTAL 100 10

ANALI SI S E I NTERPRETACI ÓN:

Según l as encuest as realizadas se podrí a decir que tienen un contr ol adecuado de l os cli ent es pot enci al es si endo fácil puest o que es una Cooperati va que aún está i ngresando al mer cado fi nanci er o dando un 100 %.

7) ¿Dan al gún ti po de motivaci ón a l os cli entes para que efect úen i nversi ones?

Series1; SI ; 100; 100% Series1; NO; 0;

0% SI NO

ELABORADO POR:

Ximena Silva Vanessa Martínez

FUENTE: Autores CUADRO N°

6

GRAFICO N° 6

(28)

ANALI SI S E I NTERPRETACI ON:

En est e grafi co se puede obser var que hay diferentes ti pos de moti vaci ón a los cli ent es que est án reali zando i nversi ones en l a cooperati va dando un t oral del 100 %.

ANALI SI S E I NTERPRETACI ON:

En est e grafi co se puede obser var que hay diferent es tipos de moti vaci ón a l os cli ent es que est án

reali zando i nversi ones en l a cooperati va dando un t oral del 100 %.

8) ¿El siste ma de cont abilidad est á acorde con l as necesi dades del depart ame nt o? MOTI VACI ON % N° ENCUES TADOS

SI 100 10

NO 0 0

TOTAL 100 10

Series1; SI; 100; 100% Series1; NO; 0; 0%

SI NO

ELABORADO POR:

Ximena Silva Vanessa Martínez

FUENTE: Autores CUADRO N° 7

CUADRO N° 8

GRAFICO N° 7

GRAFICO N° 7

(29)

ANALI SI S E I NTERPRETACI ÓN:

Según el grafi co di ce hay un 100 % que di ce que el sist e ma de cont abili dad est á acor de a las necesi dades requeri das por el depart a ment o.

9) ¿Ti enen buenas rel aci ones con el rest o de l os depart a me nt os? SI STE MA DE

CONTABI LI DAD % N° ENCUES TADOS

SI 100 10

NO 0 0

TOTAL 100 10

Series1; SI ; 100; 100%

Series1; NO ; 0; 0%

SI NO

ELABORADO POR:

Ximena Silva Vanessa Martínez

FUENTE: Autores

CUADRO N° 9

GRAFICO N° 8

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BUENAS RELACI ONES % N° ENCUES TADOS

SI 100 10

NO 0 0

TOTAL 100 10

ANALI SI S E I NTERPRETACI ÓN:

Según l as encuest as realizadas a l os e mpl eados de la cooperati va Sol de Or ient e se di ce que hay un 100 % de buenas rel aci ones con t odo el personal si endo una i nstit ución pequeña que no ti ene mucho personal.

Series1; SI ; 100; 100% Series1; NO; 0; 0%

SI NO

GRAFICO N° 9

ELABORADO POR:

Ximena Silva Vanessa Martínez

FUENTE: Autores

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10)¿ Hacen i nf or mes me nsual es?

ANALI SI S E I NTERPRETACI ÓN:

Según el gr afi co el 100% de l os e mpl eados hacen i nf or mes mens ual es t eni endo un cont r ol adecuado de l as acti vi dades y funci ones dese mpeñadas por cada uno de ellos.

I NFOR MES MENS UALES % N° ENCUES TADOS

SI 100 10

NO 0 0

TOTAL 100 10

Series1; SI ; 100; 100% Series1; NO ; 0; 0%

SI NO

ELABORADO POR:

Ximena Silva Vanessa

Martínez

FUENTE: Autores CUADRO N°

10

GRAFICO N° 10

GRAFICO N° 10

(32)

3. 5. Concl usi ones y Reco me ndaci ones

3. 5. 1. Concl usi ones

 Se det er mi no medi ant e l a i nvesti gaci ón que exi ste un si st e ma i nf or máti co que no cu mpl e a satisfacci ón con l o r equeri mient os de l os f unci onari os en r eali zar de ma ner a oport una sus t areas enco mendadas.

 Se concl uyo que l os f unci onari os no se capacitan const ant e ment e sobre as pect os fi nanci er os.

3. 5. 2. Reco me ndaci ones

 Mej or ar el si st e ma i nf or máti co a fi n de que cu mpl a l os r equeri mient os de l os e mpl eados a fi n de opti mizar el tie mpo y l os recursos.

 Pl anifi car anual ment e l as capacit aci ones a l as diferent es áreas a fi n de que l os funci onari os se encuentren alt a ment e capacit ados a fi n de mej orar conti nua ment e s u pr oducti vi dad.

(33)

MANUAL DE POLI TI CAS Y

PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ONES

El abor ado por: Xi mena Sil va Vanessa Martí nez

2012

(34)

MANUAL DE POLÍ TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ONES

Fecha de e misi ón: Nú mer o:

Fecha:

El pr esent e manual pr esent a el mar co de políti cas y pr ocedi mient os a l a Cooper ati va de Ahorr o ‘ ‘Sol de Ori ent e’ ’, do mi cili ada en l a Ci udad de Puyo. El aborado por l a Técni ca Xi mena Sil va y Técni ca Va nessa Martí nez, est udi ant es de l a Uni versi dad Aut óno ma de l os Andes, pr evi o l a obt ención de tít ul o de I ngeni er o en Cont abili dad y Auditorí a CPA, con l a super vi si ón y asesorí a de la Dr a. Marl ene Mont ero.

(35)

MANUAL DE POLÍ TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ONES

Fecha de e misi ón: Nú mer o:

Fecha:

PRESENTACI ÓN

El pr esent e Ma nual de Capt aci ones constit uye un docu ment o para l a Cooperati va de Ahorr o y Cr édit o Sol de Ori ent e, nor ma l as políti cas y procedi mient os de operaciones, con el fi n de cont ar con una herra mi ent a adecuada que sirva co mo mar co de r eferenci a par a el correct o uso de pr ocedi mi ent os t écni cos que se deben ll evar para l a apert ura de cuent as de ahorr o y otras modali dades de pr oduct os de capt aci ón.

En el manual se est abl ecen l os t ér mi nos y condici ones apli cabl es en general a t odas l as operaci ones pasi vas, propor ci onando l os li neami ent os y per miti endo llevar un cont r ol adecuado y deci si ones acert adas, de l a alt a dirección l as mi s mas que deben se desarr oll adas y apr obadas consi derando l a estruct ura i nstit uci onal en concor danci a con l a vi si ón y l as met as i nstit uci onal es.

Ade más, sirve co mo marco de r eferenci a para eval uar l a ef ecti vi dad de l os cont r ol es i nt er nos, así co mo el adecuado f unci ona mi ent o del si st e ma de contr ol i nt erno en l o general. Toda l a or gani zaci ón en t odos sus ni vel es debe t ener conoci mi ent o de l as nor mas que ri gen la i nstit uci ón pri nci pal ment e est e manual debe ser co muni cado al personal i nvol ucrado direct a ment e en est e depart a ment o.

La apli caci ón de l os pr ocedi mi ent os descrit os estará acor de a l a estruct ura or gani zati va de la Cooperati va si endo desi gnados para est a área:

 Ger ent e

 Jefe de capt aci ón, desi gnado co mo r esponsabl e a l os cli ent es en l a s ucursal por l o cual debe encontrarse di sponi bl e per manent e mente para r eali zar est a f unci ón. Si l a Cooper ati va l o consi dera l a apert ura para nuevos asesores fi nanci er os ( para cr édit os y capt aci ones).

 Caj er o

(36)

MANUAL DE POLÍ TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ONES

Fecha de e misi ón: Nú mer o:

Fecha:

De nt r o de l as r esponsabili dades de Jefe de Capt aci ón en l a apert ura y cierre de cuent as i ncl uyen l a entrega de const anci as y li bret as de depósit o. Así mi s mo de l as f unci ones en l a gesti ón de pr oduct os y ser vi ci os utili zando l a base de dat os de cli ent es y l as r eferenci as i dentifi cando cli ent es potenci al es.

El r egi stro de un nú mer o de cli ent e úni co en l a Base de dat os del cli ent e, per mit e ll evar un contr ol adecuado de l os pr oduct os que mant enga el cli ent e en l a Cooperati va. As u mi endo que t odos l os f unci onari os manej an el mi s ma base de dat os en s u si st e ma operati vo, con un ci ert o de ni vel de acceso de acuer do a sus funci ones.

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MANUAL DE POLÍ TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ONES

Fecha de e misi ón: Nú mer o:

Fecha:

I NDI CE DE CONTENI DO

PRESENTACI ÓN

CAPI TULO I: Desarrol l o del Manual

1. Obj eti vos General es 2. Obj eti vos Específi cos 3. Mar co Legal

4. Al cance

5. Pr oceso de apr obaci ón y modi fi caci ón del manual.

CAPI TULO II: Organi zaci ón del Área de Capt aci ón

1. Or gani zaci ón del Ár ea de Capt aci ón 2. Res ponsabl e de capt aci ón direct a 3. Co mit é de Capt aci ón

CAPI TULO III: Políti cas de Capt aci ón

1. Di versifi caci ón de fuent es e i nstru ment os 2. Conoci mi ent o del cli ent e

3. Ve nci mi ent os

4. Lanza mi ent os nuevos product os 5. Confi denci ali dad de l a i nfor maci ón 6. Políti cas de t asa de i nt erés

7. De pósit os de e mpl eados, funci onari os, directi vos y personas vi ncul adas. 8. Cuent as i nmovili zadas

(38)

9. As pect os de personal

10. Seguri dad en l a uso de la pl at af or ma 11. Si st e mas de i nf or maci ón

12. At enci ón de quej as y recla mos

13. Ma nej o de efecti vo para operaci ones de deposit o

CAPI TULO I V: Procedi mient o de Capt aci ón

1. Obj eti vo

2. Pr o moci ón de pr oduct os de ahorr o 3. Apert ura de Cuent a de ahorr o 4. Apert ura de Pl azo Fij o

5. De posit o/ Retiro en cuent a de ahorr o 6. Cancel aci ón de Cuent a de Ahorr o / DPF

CAPI TULO VI: Regl ame nt o de Capt aci ón

1. De pósit os de Ahorr os 2. De pósit os a pl azo

3. Cancel aci ón de cuent as de ahorr o

MANUAL DE POLÍ TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ONES

Fecha de e misi ón: Nú mer o:

Fecha:

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4. 2. DESARROLLO DE LA PROPUESTA

4. 2. 1. CAPI TULO I: Des arroll o del Manual

4. 2. 1. 1.Obj eti vos General es y Es pecífi cos

4. 2. 1. 1. 1. Ge neral

Est abl ecer l as nor mas y l i nea mi ent os correspondi ent es para l a ej ecuci ón de l as operaci ones de capt aci ón.

4. 2. 1. 1. 2. Es pecífi cos

 Dar a conocer el mar co nor mati vo i nt er no y ext erno al cual se deberán apegar l as personas i nvol ucradas en l os pr ocesos de capt aci ón de recursos.

 Cont ar un docu ment o único que bri nde una guí a de pr ocedi mient os par a l l evar un contr ol adecuado de l os procesos de capt aci ón.

4. 2. 1. 2.Marco l egal

El pr esent e manual se basa de acuer do al mar co l egal de l a Ley de Cooper ati vas, Superi nt endenci a de Bancos y Segur os, Banco Central del Ecuador y el Servi ci o de Rent as Int er nas.

MANUAL DE POLÍ TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ONES MANUAL DE POLÍ TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ONES

Fecha de e misi ón: Nú mer o:

Fecha:

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Fecha de e misi ón: Nú mer o: Fecha:

4. 2. 1. 3.Al cance

El pr esent e Ma nual contiene pr ocedi mient os r el aci onados con l as oper aci ones de capt aci ón de r ecursos del públi co a t ravés de depósit os de ahorr os y a pl azo fij o que se r eali zan en l a Cooper ati va, si endo de apli caci ón a t odo el personal del Depart a ment o, t al es co mo el Ger ent e, Cont ador General, Jefe depart a ment o de capt aci ones y Caj er os.

4. 2. 1. 4.Proceso de Aprobaci ón y Modi fi caci ón del Manual.

La Cooperati va mant endr á el archi vo act uali zado de l as políti cas y procedi mi ent os. Se verifi cara que en el docume nt o ori gi nal del Manual, const en l a apr obaci ón del Consej o de Capt aci ón, Ger enci a y Jefe depart a ment o de capt aci ones medi ant e l a fir ma de l os ej ecuti vos respecti vos y l a fecha de apr obaci ón correspondi ent e.

Par a l a el aboraci ón del Ma nual se ha t o mado en cuent a l as directri ces empr endi das por l a direcci ón, que han r egul ado l os pr ocesos dentr o del Ár ea de Capt aci ones. Las modi fi caci ones que se aprueben post eri or ment e. En el caso de modi fi caci ones parci al es del Ma nual, deberán ser aplicadas a t oda l a secci ón correspondi ent e, de manera de per mitir su re mpl azo i nt egr o para mant ener una versi ón act ualizada del Manual.

4. 2. 2. CAPI TULO II: Organi zaci ón de Área de Capt aci ón

La r esponsabili dad directa de capt aci ón de f ondos r adi ca en obt ener una por ci ón de l os recursos públi cos que l a Cooperati va necesit a a t ravés de s us pr oduct os de acuer do a una estruct ura de t asas de i nterés en concor danci a a un análisis del ent or no fi nanci er o.

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MANUAL DE POLÍ TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ONES

Fecha de e misi ón: Nú mer o:

Fecha:

4. 2. 2. 1.Res pons abl e de Capt ación Di rect a

Se debe cont ar con un Jefe de capt aci ones cuyas f unci ones y r esponsabili dades bási cas sean:

a. As egur arse l a capt aci ón de r ecursos públi cos en l os mont os y pl azos adecuados al vol u men y pl azo de l os acti vos, en r eferenci a a l os est abl eci dos por el Co mit é de Capt aci ón.

b. Pr o mover pr oduct os y ser vi ci os utili zando l a base de dat os de l os cli ent es exi st ent es.

c. Pr esent ar al co mit é de ad mi ni straci ón una pr opuest a de met as de capt ación pr evi a revi si ón y aut ori zaci ón de l a Ger enci a.

d. Pr oponer i ncenti vos para el l ogr o de met as y ad mi ni strar su apli caci ón.

e. Reali zar el segui mi ent o di ari o, se manal y mens ual del cu mpli mient o de l as met as apr obadas por el co mit é de ad mi ni straci ón.

f. As egur arse que t odos l os ofi ci al es de capt aci ones cuent en con el mat eri al necesari o para el desarr oll o de s us tareas de capt aci ón, en l o que se r efi ere a f or mas y mat eri al publi cit ari o.

g. As egur arse de que el personal de Sucursal es conoce l os pr ocedi mient os de capt aci ón y que di chos procedi mi ent os se apli can correct a y cabal ment e.

h. Eval uar el f unci ona mi ent o de l os pr ocesos aut omati zados en l os pr oduct os de capt aci ón, y co muni car oport una ment e l os pr obl emas obser vados.

i. Pr oponer modi fi caci ones a l os pr ocesos de capt aci ón, así co mo l a creaci ón de nuevos pr oduct os, basado t ant o en l a i dentifi cación de l as necesi dades del cli ent e co mo en l as t endenci as de l a co mpet enci a.

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k. At ender recl a mos de l os cli ent es a través de l a unidad de at enci ón al usuario. MANUAL DE POLÍ TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ONES

Fecha de e misi ón: Nú mer o:

Fecha:

4. 2. 2. 2. Co mité de Capt aci ón

Requi ere un adecuado análisis de l a l abor de capt aci ón y de s us repercusi ones en pl anifi caci ón estrat égi ca de l a Cooper ati va, en l a r ent abili dad de l as operaci ones y en el asegura mi ent o de l os activos y pasi vos.

La parti ci paci ón del comi t é en est a área i ncl uye l a parti ci paci ón del Gerent e Gener al y el Jefe de Capt aci ones, reuni éndose en no menos de una vez al mes, convocando con ma yor frecuenci a en r el aci ón de l a ent or no del mer cado fi nanci er o. Reali zándose l as si gui ent es acti vi dades:

a. Se anali zan l as condi ci ones del mer cado y l a posi ci ón r el ati va de l a i nstit uci ón l a Cooper ati va.

b. Se det er mi nan estrat egi as i nmedi at as a seguir.

c. Se est abl ecen medi das de acci ón en l o r eferente a l as t asas de i nt erés acti vas y pasi vas.

d. Se fij an met as de capt ación en mont os, pl azos y product os fi nanci er os.

e. Se asi gnan r esponsabili dades par a est as guí as de acci ón que post eri or ment e ser án eval uadas por el co mit é.

4. 2. 3. CAPI TULO II: Políti cas de Capt aci ón

4. 2. 3. 1.Di versifi caci ón de Fuentes e Instru me nt os

 La i nstit uci ón cont ara con di versos pr oduct os fi nanci er os ori ent ados a satisfacer l as necesi dades de nuestr os cli ent es, l ogrando de est a maner a l a desconcentraci ón de un det er mi nado pr oduct o.

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MANUAL DE POLÍ TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ONES

Fecha de e misi ón: Nú mer o:

Fecha:

 Las caract erísti cas de l os pr oduct os pasi vos en t érmi nos y t asas de i nt erés, se aj ust an a l os pr oduct os que ofrece l a Cooperati va.

4. 2. 3. 2.Conoci mient o del Cli ente

 La cooperati va di señará y apli cará mecani s mos de contr ol que l e per mit an conocer a sus cli ent es, especi al ment e en cuant o a s u i dent ifi caci ón y l a det er mi naci ón de s u acti vi dad econó mi ca.

 Se dar á cu mpli mient o con l os r equi sit os soli cit ados al cli ent e par a pr oceder con el regi stro de entrada al sist e ma, se ll evara un expedi ent e que i ncl uirían dat os personal es y co mer ci al es r el evant es, l o cual es deben est ar verifi cados y soport ados adecuada ment e, act uali zados al menos una vez por año.

 El Ger ent e de l a Cooperati va será el r esponsabl e de conocer l as acti vi dades que desarr oll a el cli ent e con el fi n de poder evaluar l as oper aci ones i nusual es y rel evant es para dar cu mpli mient o a l a Nor ma de Prevenci ón de Lavado de Di ner o.

4. 2. 3. 3.Ve nci mient os

 La concentraci ón de venci mient os de depósit os a pl azo en el ti e mpo deberá guar dar correspondenci a con el plazo pr o medi o de l a cart era en col ocaci ones

 De nt r o de cada mes se evit ara l a concentraci ón de venci mient os de depósit os a pl azo en una se mana o un dí a det er mi nado.

4. 2. 3. 4.Lanza mi ent os Nuevos Product os

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Cuando se t rat e de pr ocedi mi ent os r el aci onados a i mpl e ment aci ón de un nuevo pr oduct o al ca mbi o de pr ocedi mi ent os en el área de at enci ón al cli ent e, se est abl ecerán pr ogra mas de

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capacit aci ón y canal es de co muni caci ón efi caces para asegur ar que t odo el personal se fa mili ari ce con ell os.

4. 2. 3. 5.Confi denci ali dad de l a I nf or maci ón

 No se podr á dar ni ngún ti po de i nf or maci ón, que no sea al cli ent e, a s us represent ant es l egal es o apoderados, sal vo en caso que se pr opor ci one i nf orma ci ón a las aut ori dades co mpet entes, cuando l a i nf or maci ón sea r equeri da de acuer do a l as for mali dades de l a l ey.

 El i ncu mpli mient o de l a nor ma constit uye f alt a gr ave par a efect os l aboral es del e mpl eado i nvol ucrado.

4. 2. 3. 6.Políti cas de tasa de i nterés

 Las t asas de i nt erés son referenci al es a l as t asas apli cabl es que nor man el si st e ma fi nanci er o que regul a el Banco Central del Ecuador.

 De acuer do con l a posi ci ón r el ati va de nuestra i nstit uci ón dentr o del mercado y l a percepci ón del públi co, se est abl ecerá t asas de i nt erés dentr o de l os pará met r os est abl eci dos y ofreci endo t asas co mpetiti vas dent ro del mer cado l as mi s mas que se est abl ecen condi ci ones (mont os y pl azos).

 La det er mi naci ón de l as t asas pasi vas t o mar a en cuent a l os cost os ad mi nistrati vos por pr oduct o de capt aci ón y el mar gen fi nanci er o con respect o a l as t asas acti vas. De pósit os a pl azo

Las t asas de i nt erés pr o mueven l a diferenci aci ón por mont o y pl azo. La estruct ura de t asas favorece cl ara ment e l a ma yor per manenci a de l os depósit os, re muner ando adecuada ment e l os depósit os a pl azos más ext ensos, mi entras que dentr o de un mi s mo pl azo, el mont o de depósit os pr opor ci ona un benefi ci o mar gi nal menor.

De pósit os de ahorr o.

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 La t asa fij ada en ahorr os se apli ca de maner a unifor me a t odos l os deposit antes. MANUAL DE POLÍ TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS DE CAPTACI ONES

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 Di cha t asa se revi sa y de ser necesari o, se aj ust a mensual ment e.

 Los i nt ereses de ahorr os se abonan mens ual ment e y se cal cul an di vi di endo l a s u ma del sal do di sponi bl e del mes correspondi ent e entre el nú mer o de dí as de di cho mes, val or que se multi pli ca por el r esult ado de l a di vi si ón de l a t asa de i nt erés conveni da, entre 360 y final ment e ese val or se multi pli ca por el nú mer o de dí as del mes correspondi ent e.

 Se r eali zaran análisis peri ódi cos(al menos anual es) con r espect o al nú mer o de transacci ones mens ual es por cuent a. Si el nú mer o de t ransacci ones se i ncre ment a o el sal do pr o medi o di smi nuye, se eval uara l a necesi dad de est abl ecer mont os pr o medi os mí ni mos a mant ener co mo sal do de l a cuent a.

 Se podr á opt ar por no pagar i nt ereses a l as cuent as que no al cancen el sal do pr o medi o mí ni mo o apli car al gún cobr o por mant eni mi ent o de cuent a que co mpense el cost o ad mi ni strati vo.

4. 2. 3. 7.De pósit os de e mpl eados, Funci onari os, Directi vos y Personas Vi ncul adas.

 Los e mpl eados no podrán t ener en l a cooperativa más de una cuent a de ahorr os abi ert a, para afect o de re muner aci ones y ot r os car gos l aboral es. l a i nt enci ón de constit uir otr o ti po de modali dades de depósito deberá se de conoci mi ent o del Ger ent e qui en deberá autori zar expresa ment e est a operaci ón.

 Los e mpl eados no podrán fir mar de maner a i ndi vidual ni conj unt a

4. 2. 3. 8.As pect os de Personal

El personal encar gado de l a at enci ón al públ ico, será so meti do a un pr ogr a ma de capacit aci ón que i ncl uya: ser vi ci o de cali dad, t écni cas de vent a y moti vaci ón. La Cooper ati va asi gnara una cuent a de capacit aci ones en el presupuest o anual.

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4. 2. 3. 9.Seguri dad en l a Us o de l a Pl at af or ma

 Es r esponsabili dad de t odo el personal de capt ación el uso de cl aves de acceso a l os sist e mas. Todo el f unci onari o aut ori zado para s ol icit ar o apr obar r equeri mi ent os de cl aves de seguri dad a l os si st e mas, deberá t ener pl eno conoci mi ent o de l as opci ones de l os módul os a l os cuales soli cit a y apr ueba acceso para su personal.

 Los us uari os que posean l as cl aves de acceso, serán l os úni cos r esponsables de l as transacci ones efect uados con di cha cl ave.

 Si se r etira t e mpor al ment e deberá cerrar su sesi ón y mant ener l as pr ecauciones par a la reser va de sus cl aves.

 Las cl aves de acceso deberán ser modi fi cadas me ns ual ment e y deberán cont ener entre l etras y nú mer os un míni mo de 6 caract eres.

 Las cl aves de acceso serán personal es e i ntransferi bl es, por consi gui ent e un us uari o no deberá trabaj ar con una cl ave diferent e a l a que se l e desi gno. El i ncu mpli mi ent o de est a política se consi derara co mo graví si ma falta de responsabili dad en el trabaj o.

 Las cl aves de acceso del personal que dej e de prest ar sus ser vi ci os a l a i nstit uci ón serán eli mi nados de l os sist e mas a l os cual es t ení an i ngreso. En causa de t empor al es (vacaci ones, li cenci as et c.), l as cl aves serán s uspendi das por el peri odo en que est én ausent es y serán reacti vadas l uego de transcurri do di cho peri odo.

4. 2. 3. 10. Si ste mas de i nf or maci ón

La i mpl e ment aci ón de un pr oduct o o s u modi fi caci ón, debe cont e mpl ar la el abor aci ón de report es de segui mi ent o y monit oreo de l os punt os r el evant es del pr oceso o de aquell os que defi nan ni vel es de ri esgo, sur gi das por l as uni dades r esponsabl es del desarr oll o y lanza mi ent o del pr oduct o y apr obadas por Audit oria.

4. 2. 3. 11. At enci ón de Quej as y Recl a mos

a. Los f unci onari os del área de capt aci ones di spondrán de f or mul ari os que f acilit en al cli ent e l a co muni caci ón de su recl a mo o sugerencia.

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b. El cli ent e i ndi cara el tipo de r ecl a mo ya sea i ndirect a o di rect a ment e me di ant e cont est aci ón al mis mo.

c. Se deberá ll evar un archi vo de r ecl a mos y quej as, i ndi cando l as situaci ones recurrent es.

4. 2. 3. 12. Ma nej o de Ef ecti vo para Operaci ones de Deposito

a. Sol o l os caj er os deben manej ar el efecti vo para l a at enci ón de depósit os y r etiros del públi co.

b. Los lí mit es de ef ecti vo a ser mant eni do por cada caj er o deben ser fij ados, apr obados y r evi sados peri ódi ca ment e por el Jefe de Capt aci ones, asegur ando una adecuada at enci ón de l os retiros de l os cli ent es.

c. Todo deposit o en ef ectivo por un caj er o de ser cont ado al det all e y pr esenci a de qui en l o entrega.

d. Baj o ni nguna circunst anci a l os caj er os pr epararan o alt eraran l as papel et as de depósit os. Cuando exi st an dat os f alt ant es, el caj ero debe s oli cit ar que l os dat os sean co mpl et ados y cuando exist a evi denci a not ori a de alt eraci ón deberá soli cit ar se ll ene un nuevo f or mat o.

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4. 2. 4. CAPI TULO I V: Procedi mient o de Capt aci ón

Es l a descri pci ón de l os pasos bási cos que se deber án seguir para l a apert ura de l os diferent es pr oduct os de ahorr o, desde el i ni cio de l a r el aci ón con el deposit ant e. La descri pci ón de l os pasos se r eali zar en f or ma correlati va y at endi endo a l as diferent es et apas que se deberán seguir, tiempos i nverti dos y responsabl es de cada una de ellas.

4. 2. 4. 1.Obj eti vo

En est e capít ul o, se busca descri bir l os pasos básicos que se deben seguir para l a capt aci ón de r ecursos del públi co desde el i ni ci o de l a pr omoci ón de l os pr oduct os of ert ados por l a Cooper ati va de Ahorr o y Cr édit o Sol de Ori ente. El or den de l os pasos es correl ati vo y descri ben l as acti vi dades en f or ma generali zada.

La si mbol ogí a utilizada en di agra mas se expone a conti nuaci ón:

Acci ón de contr ol. Mar ca l os punt os cl aves de contr ol, i dentifi cando l a acci ón dentr o de una seri e de acti vi dades r eali zadas dent r o de un pr ocedi mient o, l os cual es son r eali zados par a contr ol y ad mi ni straci ón de ri esgos.

Ini ci o. Repr esent a i ni ci o o t ér mi no. I ndi ca el pri nci pi o o fi n del pr ocedi mient o, dentro del sí mbol o se anot ara i ni cio o fi n, según corresponda.

Acti vi dad. Las acti vi dades que se desarr oll an en el pr ocedi mient o se descri ben br eve ment e dentr o del sí mbol o. En l a part e i nferi or medi a, se anot ará el nú mer o consecuti vo de l a acti vi dad.

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Docu ment o. Docu ment o que entra y/ o sal e y que se genera o utili za en el pr ocedi mient o.

Deci si ón. Punt o del pr ocedi mi ent o en donde se debe r eali zar una deci sión entre dos opci ones.

Ar chi vo per manent e. Depósit o de un docu ment o o i nf or maci ón dent r o de un archi vo por perí odo i ndefi ni do.

Conect or de pági na. Conexi ón o enl ace con ot ra hoj a diferent e en l a que conti nua el pr ocedi mient o.

Conect or. Conect or o enl ace, de una part e del di agr a ma con ot ra part e l ej ana del mis mo.

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4. 2. 4. 2.Pro moci ón de product os de ahorro

4. 2. 4. 2. 1. Res pons abl es

Res ponsabl e pri nci pal: Pr o mot or de Capt aci ones

Res ponsabl es alt er nati vos: Cual qui er f unci onario de l a Cooper ati va de Ahorr o y Cr édit o Sol de Ori ent e, especi al ment e l os f unci onari os del Ár ea de Ahorr os

4. 2. 4. 2. 2. Pr ocedi mi ent o:

Todos l os f unci onari os deben est ar en condi ci ones de r esponder l as consult as de l as personas i nt eresadas que ll a man o se acercan a l a Cooperati va de Ahorr o y Cr édit o Sol de Ori ent e. Est a pr e misa deberí a cu mplirse para t odos l os pr oduct os y ser vi ci os ofreci dos por la Cooperati va de Ahorr o y Cr édit o.

4. 2. 4. 2. 3. Acci ones de Pro moci ón

La Cooperati va de Ahorro y Cr édit o Sol de Ori ente deberá dar a conocer l a estrat egi a par a la pr o moci ón y l a capt ura de f ondos del públi co. Las ví as usual es de i ngr eso de l os mi s mos son:

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a) Publi ci dad Me di os Masi vos

Ta mbi én es conoci da como pr o moci ón pasi va, es l a r eali zada a t ravés de me di os de al cance masi vos de dif usi ón co mo ser pr ensa escrit a, radi o, t el evi si ón, et c. Est a f or ma de pr o moci ón de pr oduct os de ahorr o pr obabl e ment e t enga mucha ef ecti vi dad dependi endo de la i magen que ti enen l a Cooper ati va de Ahorr o y Cr édit o Sol de Ori ent e en el mer cado y el ni vel de cobert ura t errit ori al.

Co mo ef ect o de l a pr o moci ón pasi va, l os pot enci ales cli ent es se acercan a l a Cooper ati va de Ahorr o y Cr édit o Sol de Ori ent e donde se l es i nf or ma de l as caract erísti cas y r equi sit os de cada pr oduct o de ahorr o of ert ado por l a Instit uci ón.

b) Ref eri dos

Met odol ogí a apli cada de pr o moci ón que consi ste en cont act ar con personas que ya han operado en l a CACS O y s oli cit ar i nf or maci ón s obr e ahorrant es pot enci ales habl ando con personas co mo f uent es de i nf or maci ón:

a. Jefes de enti dades gremi al es.

b. cli ent es y/ o Prest at ari os de l a CACS O.

c. Personas que aparecen co mo referenci as de l os cli ent es y/ o prest at ari os act ual es.

Es r eco mendabl e trat ar de est abl ecer y mant ener un cont act o per manent e con di chas personas, parti ci pando en event os co mer ci al es, soci al es o deporti vos, vi sit ándol es, lla mándol es por t el éf ono peri ódi ca ment e, et c.

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c) Pro moci ón di rect a

La pr o moci ón direct a o acti va es aquell a que reali za direct a ment e l os Pr o mot or es de Ahorr o y t a mbi én el Ger ent e de l a CACS O vi sit ando a l os pot enci al es client es en s u l ugar de desarr oll o de l a acti vidad generador a de i ngresos.

d) Cl i ente potenci al

Todas l as acci ones de pro moci ón ti enen co mo fi nali dad, l a det ecci ón de potenci al es cli ent es con l os cual es, l a Cooperati va de Ahorr o y Cr édit o Sol de Ori ent e, podr á l ogr ar el cu mpli mient o de met as de creci mient o de cart era pasi va.

4. 2. 4. 2. 4. Se Inf or ma sobre Product os de Ahorro

El personal de l a I nstituci ón que ha l ogr ado capt ar l a at enci ón del pot enci al cli ent e, i nf or mar á al mi s mo s obr e l a ga ma de pr oduct os of ert ados por l a Instit uci ón y s us caract erísti cas.

En est e punt o es i mportant e r ecal car, que para reali zar una adecuada pro moci ón de l os pr oduct os y ser vi ci os que ofrece l a Cooperati va de Ahorr o y Cr édit o Sol de Ori ent e, el personal deberá cont ar con el e ment os de t rabaj o bási cos para r eali zar l a l abor, co mo s on: vol ant es de pr o moci ón, t arj et as personal es, conoci mient o de t oda l a ga ma de pr oduct os que ofrece el área de ahorr o, conoci mient o de l as t asas de i nt erés pasi vas con que t rabaj a l a co mpet enci a y conocer cuál es son l as pri nci pal es i nstit uci ones co mpeti dor as en l a zona, conocer l os nú mer os t el efóni cos de l a Cooper ati va de Ahorr o y Cr édit o Sol de Ori ent e, l a direcci ón donde est á ubi cado l a cooperati va, el no mbr e del Ger ent e, el nombr e de l a pl ant a directi va, et c.

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El Pr o mot or / Auxili ar de Ahorr o debe manej ar t a mbi én el Manual de Ahorr os de l a CACS O par a poder r esponder adecuada ment e a l os pot enci al es cli ent es ant e event ual es pl ant ea mi ent os sobr e pregunt as de: t asas, consult as de pr ocedi mient os de apert ura, docu ment aci ón a ser present ada, et c.

4. 2. 4. 2. 5. I nt erés

Expuest o l as vent aj as y benefi ci os de oper ar con l a CACS O al pot enci al cli ent e, el mi s mo est ará en condi ci ones de t o mar l a deci si ón de opt ar o no en deposit ar sus excedent es en l a Instit uci ón.

4. 2. 4. 2. 6. Deseo no satisfecho

Si el pot enci al cli ent e no se muestra i nt eresado en operar con l a CACSO, el f unci onari o deberá i nt ent ar det ect ar las causas de est a r eacción y desarr oll ar una estrat egi a adecuada, trat ando de r evertirl a. Se s ugi ere pr egunt ar direct a ment e por qué no desea deposit ar s us excedent es en l a I nstit uci ón. Si no r esponde abiert a ment e, pr egunt ar con l as si gui ent es alt er nati vas:

a) El cli ent e ya oper a con otra I nstit uci ón. I nt eri ori zarse de l os benefi ci os con l os que cuent a y ofrecer mej oras en l os mi s mos: mayor canti dad de ofi ci nas, mej or es hor ari os de at enci ón, mej or es t asas de rendi mient o, et c.

b) El pr est at ari o pot enci al tiene una mal a i magen de la CACS O. Est o se podría dar por diferent es moti vos, pudi endo al gunos ser:

a. Ca mpañas de despresti gio i ncenti vadas por l a compet enci a: Expli car que l a mi s ma es f o ment ada por enti dades de l a co mpet enci a y que no cuent an con un f unda ment o sóli do.

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