NORMEY - PERUZZO & ASOCIADOS
Auditores & Consultores
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FONDO PROBURSA PRO TECCION
ADMINISTRADO POR PROBURSA
A DMINISTRA DORA DE FONDOS
DE IN VERSION S.A.
ESTA DOS CONTABLES
AL 30112103
3.LSNO3
A'JH 001810 Li: ii Z-M P0. • '4'3Q lOaLNO3A , .Joaquin Requena 1580 Of 201 - Montevideo - Uruguay Tels.: (598-2) 408 0114-409 9196/Fax: (598-2) 401 3523
FONDO PROBURSA PRO TECCION
ADMINISTRADO POR PROBURSA
ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.
INFORME DEL AUDITOR
ART. 146 - LITERAL C DE LA R.N.M.V.
CONTENIDO
lnforme del auditor para el Banco Central del Uruguay Estado de situación patrimonial
Estado de resultados
Estado de evoluciôn del patrimonio Notas a los estados contables
Abreviatura
US$ - Dôlares estadounidenses
NORMEY - PERUZZO & ASOCIADOS
Auditores & Consultores
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DICTA MEN DE LOS A UDITORES
Montevideo, 25 de febrero 2004.
Señores
Directores de
FONDO PROBURSA P ROTEC 010 N
Presente
Hemos auditado el estado de situaciOn patrimonial de FONDO PROBURSA
PROTECCION al 30 de diciembre de 2003, asI coma el correspondiente estado de
resultados por el ejerciclo terminado en esa fecha. Estos estados contables son
responsabilidad de la dirección de la empresa. Nuestra responsabilidad es emitir una
opinion sobre esos estados contables en base a nuestras auditorlas.
Realizamos nuestras auditorlas de acuerdo con las normas de auditoria
generalmente aceptadas. Estas normas requieren que planifiquemos y realicemos
nuestra auditoria para obtener segundad razonable de si los estados contables
están libres de errores importantes. La auditoria también requiere apreciar las
normas contables que se aplicaron y las estimaciones importantes hechas por la
direcciOn, asI coma evaluar la presentaciOn de los estados contables en su conjunto.
Creemos que nuestras auditorlas aportan una base razonable para nuestra opinion.
En nuestra opiniOn, los estados contables arriba mencionados presentan
razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación patrimonial de
FONDO PROBURSA PROTECC ION al 30 de diciembre de 2003 y los resultados de
sus aperaciones par el ejercicio terminado en esa fecha de acuerdo con normas
contables adecuadas.
Por Normey -
zzo & Asociados
C AA D 8 UBILACIC'JES Y PENSIONES SE PROFESIONALES UNIVERSITARIOS $ 29°°
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Cr. Juan
C.J.F
Peruzzo
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Joaquin Requena 1580 Of 201 - Montevideo - Uruguay Tels.: (598-2) 408 0114 -409 9196 / Fax: (598-2) 401 3523
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FONDO PROBURSA PRO TECCION ADMINISTRADO POR PROBURSA
ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL 30 DE DICIEMBRE DE 2003 (expresado en dOlares estadounidenses)
ACTIVO Disponibilidades 0 Inversiones 0 0 Total Activo 0 PASIVO Deudas diversas 0 Total Pasivo 0 PATRIMONIO Total Patrimonio 0
Total Pasivo y Patrimonio 0
FONDO PROBURSA PRO TECCION
ADMINISTRADO POR PROBURSA
ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 DICIEMBRE DE 2003
(expresado en dOlares estadounidenses)
uss Ingresos
Resultados par inversianes 1.816
Total de ingresos 1.816
Gastos
Comisianes de (a Administradara e impuestas (827) Gastas de Auditoria
Total de gastos (827)
Resultado del ejercicio 989
FONDO PROBURSA PRO TECCION
ADMINISTRADO POR PROBURSA
ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO
POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 DICIEMBRE DE 2003 (expresado en dôlares estadounidenses)
uss
Patrimonio neto inicial 141.119
Captaciones de aportantes
Resultado del ejerciclo 989
Retiros de aportantes (142.109)
Patrimonio neto final (0)
Las notas 1 a 4 que se acompañan son parte integrante de estos estados contables.
FONDO PROBURSA PRO TECCION
ADMINIS TRAD 0 POR PROBURSA A DMINIS TRA DORA
DE FONDOS DE INVERSION S.A.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
AL 30 DE DICIEMBRE DE 2003
NOTA
I -
INFORMACION BASICA DEL FONDO
Fondo Probursa Protección (el Fonda) administrado par Probursa Administradora de Fondos de InversiOn S.A.(la Administradora) es un patrimonio de afectación segün (a Ley N° 16.774.
El Fonda solo puede invertir en los siguientes instrumentos elegibles y en las proparciones establecidas en el referido contrato:
Hasta un 100% en:
- valores de aferta pUblica del sector privado de renta variable, emitidos par empresas nacionales a extranjeras, que coticen en Uruguay a en mercados oficiales de terceros paises y que hubieran sido autorizados por el Organo competente del pals en el que cotizan.
- valores püblicos nacionales a extranjeros.
- valores privados de renta fija emitidos par empresas nacionales a extranjeras, que coticen en Uruguay a en mercados aficiales de terceros paises y que hubieran sido autorizados par el organo campetente del pals en el que catizan.
- cuotapartes u otros valores que acrediten participaciOn en fondos de inversiOn, emitidos en terceros palses y que hubieran sido autorizados P01
el Organo competente del pals de emisiOn.
- valores emitidos par entidades de intermediaciOn financiera, nacionales a extranjeras, autarizadas para operar en plaza a en el exterior.
- aperacianes de futuros, opciones u otros derivados de los activos enunciados anteriormente, de oferta püblica y que hubieran sido autorizados par el Organa competente del pals de emisiOn.
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NOTA 2 - PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES
Los estados contables del Fondo se presentan de acuerdo con normas contables adecuadas.
a. Bases contables
Los estados contables fueron preparados en dôlares estadounidenses, moneda de denominación del Fonda.
b. Principio de lo devengado
Los ingresos y gastos se reconocen en funciôn del principio de lo devengado.
NOTA 3- DEDUCCIONES DEL FONDO PROBURSA PROTECCION
Las ünicas deducciones que actualmente posee el Fondo son las siguientes: - La comisión de administraciôn pagada a la Administradora, del 2.00 %
anual, aplicable sobre el saldo diario de los fondos administrados.
- El Impuesto a la Renta de Industria y Comercio (l.R.I.C.) y el Impuesto al Valor Agregado (l.V.A.) sobre las comisiones pagadas a la Administradora.
NOTA 4- PATRIMONIO
Al 30 de diciembre de 2003 el patrimonio del Fondo es nub.
