Tapasol plegable portátil para uso en transporte público

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(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. TAPASOL PLEGABLE PORTÁTIL PARA USO EN TRANSPORTE PÚBLICO Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras:. JORGE ALBERTO AREVALO VILCHEZ – Ingeniería Industrial ISAIAS JESUS MARTINEZ TACURI – Ingeniería Industrial MANUEL EDUARDO YPANAQUE GARABITO – Ingeniería Industrial MIGDALIA GONZALES RAMOS – Ingeniería Empresarial y de Sistemas JOSE ANTERO BONIFACIO AGURTO – Marketing y Gestión Comercial Lima – Perú 2018.

(2) DECLARACIÓN JURADA Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo nos comprometemos a dedicar nuestro mejor esfuerzo en este curso, trabajando en forma sostenida y conjunta para cumplir con los objetivos del mismo y de nuestra propia educación. Para ello nuestra primera tarea será leer el Reglamento y Sílabo del curso para tener conocimiento tanto de las condiciones del mismo como de las condiciones requeridas para la presentación del Proyecto como sustento de Grado Académico. De igual manera declaramos que la idea de negocio y desarrollo del proyecto que presentamos en el curso es de nuestra total autoría, es decir, para su elaboración no se ha copiado parcial o totalmente, extraído y/o modificado partes de otro proyecto proveniente de USIL o de otra entidad educativa. Asimismo, nos comprometemos a incluir todas las referencias utilizadas en la bibliografía del documento final en el capítulo Bibliografía. Grupo Nº :3 Integrantes: Código de alumno. Apellidos y Nombres. Firma. La Molina, 07 de Noviembre del 2018. 2.

(3) INDICE GENERAL CAPITULO I: INFORMACION GENERAL .....................................................................17 1.1. Nombre de la empresa y Horizonte de evaluación ....................................... 17. 1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ................................ 18. 1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS ................................................... 18. 1.4. Descripción del producto ............................................................................. 18. 1.5. Oportunidad de negocio............................................................................... 21. 1.6. Estrategia genérica de la empresa............................................................... 22. CAPÍTULO II: ANALISIS DEL ENTORNO .....................................................................24 2.1. Análisis del Macro entorno ........................................................................... 24. 2.1.1. Del País ....................................................................................................... 24. 2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes............... 24. 2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. PEA.................... 28. 2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. .................................... 30. 2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. ....... 31. 2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto .............................. 34. 2.1.2. Del Sector .................................................................................................... 35. 2.1.2.1. Mercado internacional................................................................................. 35. 2.1.2.2. Mercado del consumidor............................................................................. 35. 2.1.2.3. Mercado de proveedores ............................................................................ 36. 2.1.2.4. Mercado competidor ................................................................................... 36. 2.1.2.5. Mercado distribuidor ................................................................................... 36. 2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto .............................. 36. 2.2. Análisis del Micro entorno ............................................................................ 37. 2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad Media ............................... 37. 2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes: Nivel de competitividad baja ................ 37. 2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores: Nivel de competitividad medio ..... 37. 2.2.4. Amenaza de productos sustitutos: Nivel de competitividad alta ................... 38. 2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada: Nivel de competitividad baja .................................................................................................................... 38. CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO ...........................................................................40 3.1. Visión y misión de la empresa. .................................................................... 40. 3.2. Análisis FODA ............................................................................................. 40 3.

(4) 3.3. Objetivos...................................................................................................... 40. CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE MERCADO .....................................................................42 4.1. Investigación de mercado ............................................................................ 42. 4.1.1. Criterios de segmentación ........................................................................... 42. 4.1.2. Marco muestral ............................................................................................ 42. 4.1.3. Entrevistas a profundidad ............................................................................ 44. 4.1.4. Focus Group ................................................................................................ 44. 4.1.5. Encuestas .................................................................................................... 44. 4.2. Demanda y oferta ........................................................................................ 44. 4.2.1. Estimación del mercado potencial................................................................ 44. 4.2.2. Estimación del mercado disponible. ............................................................. 51. 4.2.3. Estimación del mercado efectivo ................................................................. 52. 4.2.4. Estimación del mercado objetivo ................................................................. 54. 4.2.5. Frecuencia de compra ................................................................................. 56. 4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ........................................................... 57. 4.2.7. Estacionalidad ............................................................................................. 57. 4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado ............................................ 57. 4.3. Mezcla de marketing .................................................................................... 58. 4.3.1. Producto ...................................................................................................... 58. 4.3.2. Precio .......................................................................................................... 62. 4.3.3. Plaza ........................................................................................................... 65. 4.3.4. Promoción ................................................................................................... 66. 4.3.4.1. Campaña de lanzamiento. ........................................................................... 66. CAPITULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL ...............................................71 5.1. Estudio Legal ............................................................................................... 71. 5.1.1. Forma Societaria ......................................................................................... 71. 5.1.2. Registro de Marca y Patentes ...................................................................... 73. 5.1.3. Licencias y Autorizaciones ........................................................................... 75. 5.1.4. Legislación Laboral ...................................................................................... 77. 5.1.5. Legislación Tributaria ................................................................................... 79. 5.1.6. Otros Aspectos Legales ............................................................................... 83. 5.1.7. Resumen del Capítulo ................................................................................. 83. 5.2. Estudio Organizacional ................................................................................ 83. 5.2.1. Organigrama Funcional ............................................................................... 83 4.

(5) 5.2.2. Servicios Tercerizados ................................................................................. 84. 5.2.3. Descripción de Puestos de Trabajo ............................................................. 84. 5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados ............................. 90. 5.2.5. Aspectos Laborales ..................................................................................... 90. CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO .............................................................................95 6.1. Tamaño del Proyecto ................................................................................... 95. 6.1.1. Capacidad instalada .................................................................................... 95. 6.1.2. Capacidad utilizada ..................................................................................... 96. 6.1.3. Capacidad Máxima ...................................................................................... 97. 6.2. Procesos...................................................................................................... 97. 6.2.1. Diagrama de Flujo de Proceso de Producción ............................................. 97. 6.2.2. Programa de producción.............................................................................. 98. 6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.................................................. 103. 6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos ............................... 103. 6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa .................................................... 107. 6.3. Tecnología para el proceso........................................................................ 107. 6.3.1. Maquinarias ............................................................................................... 108. 6.3.2. Equipos...................................................................................................... 108. 6.3.3. Herramientas ............................................................................................. 110. 6.3.4. Utensilios ................................................................................................... 111. 6.3.5. Mobiliario ................................................................................................... 112. 6.3.6. Útiles de oficina ......................................................................................... 113. 6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos ............................. 115. 6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso ................... 116. 6.3.9. Programa de compras posteriores (MEHUMU) .......................................... 117. 6.4. Localización ............................................................................................... 118. 6.4.1. Macro localización ..................................................................................... 118. 6.4.2. Micro localización ...................................................................................... 119. 6.4.3. Gastos de adecuación ............................................................................... 121. 6.4.4. Gastos de servicios ................................................................................... 121. 6.4.5. Plano del centro de operaciones ................................................................ 125. 6.4.6. Descripción del centro de operaciones ...................................................... 125. 6.5. Responsabilidad social frente al entorno.................................................... 126. 6.5.1. Impacto ambiental ..................................................................................... 126 5.

(6) 6.5.2. Con los trabajadores .................................................................................. 126. 6.5.3. Con la comunidad ...................................................................................... 126. CAPÍTULO VII: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO ..........................................128 7.1. Inversiones ................................................................................................ 128. 7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable .......................................................... 128. 7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ................................................................... 130. 7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ......................................................... 131. 7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. .............................................................. 134. 7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado) ........................ 134. 7.1.6. Liquidación del IGV. ................................................................................... 138. 7.1.7. Resumen de estructura de inversiones ...................................................... 139. 7.2. Financiamiento .......................................................................................... 139. 7.2.1. Estructura de financiamiento...................................................................... 139. 7.2.2. Financiamiento del activo fijo. .................................................................... 140. 7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo ......................................................... 143. 7.3. Ingresos anuales ....................................................................................... 144. 7.3.1. Ingresos por ventas ................................................................................... 144. 7.3.2. Recuperación de capital de trabajo ............................................................ 145. 7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ....................................................... 146. 7.4. Costos y gastos anuales ............................................................................ 147. 7.4.1. Egresos desembolsables ........................................................................... 147. 7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos ............................................. 147. 7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa ..................................................... 148. 7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos ............................................................. 149. 7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración................................................. 151. 7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. ............................................................ 153. 7.4.2. Egresos no desembolsables ...................................................................... 155. 7.4.2.1. Depreciación ............................................................................................. 155. 7.4.2.2. Amortización de intangibles ...................................................................... 156. 7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables. .................................................... 157. 7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. .................................... 158. 7.4.4. Costos fijos y variables unitarios ................................................................ 159. CAPÍTULO VIII: ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS ....................................161 6.

(7) 8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ........... 161. 8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros ............................ 161. 8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. .. 162. 8.4. Flujo de Caja Operativo ............................................................................. 163. 8.5. Flujo de Capital .......................................................................................... 163. 8.6. Flujo de Caja Económico ........................................................................... 164. 8.7. Flujo del Servicio de la deuda .................................................................... 164. 8.8. Flujo de Caja Financiero ............................................................................ 165. 8.9. Modulo del IGV .......................................................................................... 165. CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERA ........................................166 9.1. Cálculo de la tasa de descuento ................................................................ 166. 9.1.1. Costo de oportunidad................................................................................. 166. 9.1.1.1.. CAPM ........................................................................................................ 166. 9.1.1.2.. COK propio. ............................................................................................... 166. 9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ....................................... 167. 9.2. Evaluación económica financiera ............................................................... 167. 9.2.1. Indicadores de Rentabilidad....................................................................... 167. 9.2.1.1.. VANE y VANF............................................................................................ 167. 9.2.1.2.. TIRE y TIRF, TIR modificado ..................................................................... 168. 9.2.1.3.. Período de recuperación descontado. ....................................................... 169. 9.2.1.4.. Análisis Beneficio / Costo (B/C) ................................................................. 170. 9.2.2. Análisis del punto de equilibrio ................................................................... 170. 9.2.2.1.. Costos variables y costos fijos ................................................................... 170. 9.2.2.2.. Estado de resultados (costeo directo) ........................................................ 171. 9.2.2.3.. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades .......................... 172. 9.2.2.4.. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.................... 172. 9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo............................................................ 172. 9.3.1. Variables de entrada. ................................................................................. 172. 9.3.2. Variables de salida. ................................................................................... 173. 9.3.3. Análisis unidimensional.............................................................................. 173. 9.3.4. Análisis Multidimensional. .......................................................................... 175. 9.3.5. Variables críticas del proyecto ................................................................... 175. 9.3.6. Perfil de riesgo. .......................................................................................... 176. CAPÍTULO X: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ........................................177 7.

(8) 10.1. Conclusiones ............................................................................................. 177. 10.2. Recomendaciones ..................................................................................... 178. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS ............................................................................179 ANEXOS .....................................................................................................................180. 8.

(9) INDICE DE FIGURAS Figura 1. Logotipo de la empresa Equipment Ideas S.A.C.............................................17 Figura 2. Marca del producto .........................................................................................17 Figura 3. Mapa de empatía............................................................................................19 Figura 4. Modelo Canvas desarrollado para el negocio .................................................20 Figura 5. Prototipo del Producto ....................................................................................21 Figura 6. Temperaturas promedio y horas de sol en la ciudad de Lima .........................22 Figura 7. Distribución Porcentual de la Población..........................................................27 Figura 8. Población por segmentos de edad 2017.........................................................28 Figura 9. Población total y tasa de crecimiento proyectado (2018-2023) .......................29 Figura 10. Ingreso Per Cápita y variación porcentual. ...................................................29 Figura 11. La población económicamente activa (PEA).................................................30 Figura 12. Balanza Comercial .......................................................................................31 Figura 13. Producto TAPFAN en sus tres presentaciones de color ...............................58 Figura 14. Producto TAPFAN en sus dos formas (extendido y portátil) .........................59 Figura 15. Empaque TAPFAN .......................................................................................60 Figura 16. Sticker TAPFAN ...........................................................................................61 Figura 17. Manual de uso TAPFAN. ..............................................................................62 Figura 18. Crecimiento de centro de venta por departamento .......................................66 Figura 19. Calendario de actividades promocionales.....................................................68 Figura 20. Modelo Counter y promotora de ventas ........................................................68 Figura 21. Merchandising opción 1 ................................................................................69 Figura 22. Merchandising opción 2 ................................................................................69 Figura 23. Prototipo de plataforma Facebook ................................................................70 Figura 24. Prototipo de plataforma YouTube .................................................................70 Figura 25. Prototipo de plataforma Web ........................................................................70 Figura 26. Resultado buscador peruanizado de la clase del producto ...........................74 Figura 27. Formato solicitud de registro de marcas (eMarcas) ......................................75 Figura 28. Datos para informe mensual en el PDT Plame .............................................79 Figura 29. PDT planilla electrónica PLAME - formulario nro. 0601 ................................81 Figura 30. PDT IGV Renta Mensual - Formulario nro. 0621 ..........................................82 Figura 31. PDT Régimen MYPE Tributario - RMT .........................................................82 Figura 32. Organigrama Funcional ................................................................................84 Figura 33. Régimen laboral para pequeña empresa ......................................................91 Figura 34. DOP de tapasol plegable portátil ..................................................................95 Figura 35. DAP de compras ..........................................................................................97 Figura 36. DAP de Procesos .........................................................................................98 9.

(10) Figura 37. Distritos de Lima Metropolitana ..................................................................118 Figura 38. Distrito de Ate .............................................................................................119 Figura 39. Ubicación del Taller y Oficinas Administrativas ...........................................121 Figura 40. Estructura de tarifa de agua .......................................................................122 Figura 41. Estructura de tarifa de electricidad..............................................................123 Figura 42. Tarifa Dúos movistar ..................................................................................124 Figura 43. Plano de Centro de Operaciones ................................................................125 Figura 44. Resumen de Inversiones ............................................................................139 Figura 45. Estructura de financiamiento ......................................................................140 Figura 46. Modificación régimen general a la renta .....................................................155. 10.

(11) INDICE DE TABLAS Tabla 1. Población lima Callao. .....................................................................................24 Tabla 2. Población de Lima y Callao. ............................................................................24 Tabla 3. Población histórica en el Perú por Departamento. ...........................................25 Tabla 4. Principales Indicadores. ...................................................................................26 Tabla 5. Población Total del Perú. .................................................................................26 Tabla 6. Población de Total por Distritos. ......................................................................27 Tabla 7. Balanza Comercial..........................................................................................31 Tabla 8. PBI por años, según actividades económicas. ................................................32 Tabla 9. PBI según sectores productivos por tipo de gasto. .........................................32 Tabla 10. Tasa de inflación (variación porcentual). .......................................................32 Tabla 11. Tasa de Interés .............................................................................................33 Tabla 12. Tipo de Cambio. ...........................................................................................33 Tabla 13. Riesgo País. .................................................................................................34 Tabla 14. Cuadro de competidores actuales. ...............................................................37 Tabla 15. Cuadros de proveedores de telas UV actuales. ............................................38 Tabla 16. Cuadro de competidores potenciales – barreras de entrada. ........................39 Tabla 17. Foda. ............................................................................................................41 Tabla 18. Segmentación: Niveles Socioeconómicos y demográficos (18-39 años). ......43 Tabla 19. Mercado Potencial año 1. .............................................................................45 Tabla 20. Mercado Potencial año 2. .............................................................................46 Tabla 21. Mercado Potencial año 3. .............................................................................47 Tabla 22. Mercado Potencial año 4. .............................................................................48 Tabla 23. Mercado Potencial año 5. .............................................................................49 Tabla 24. Mercado Potencial años 2019-2023..............................................................50 Tabla 25. Mercado Disponible 2019-2023. ...................................................................51 Tabla 26. Mercado Efectivo 2019-2023. .......................................................................53 Tabla 27. Mercado Objetivo 2019-2023. .......................................................................55 Tabla 28. Resultado de encuesta frecuencia compra tapasol tradicional al año. ..........56 Tabla 29. Resultado encuesta frecuencia que compraría un tapasol TAPFAN al año. .56 Tabla 30. Demanda y Oferta. .......................................................................................57 Tabla 31. Estacionalidad. .............................................................................................57 Tabla 32. Resumen del Programa de Ventas en Unidades 2019 –2023. ......................57 Tabla 33. Valor de Venta – Precio Sugerido al Consumidor. ........................................58 Tabla 34. Programa de Ventas Anuales 2019 – 2023 valorizado en nuevos soles. ......58 Tabla 35. Precios por Competidores. ...........................................................................62 11.

(12) Tabla 36. Precios por Encuesta Virtual y Presencial.....................................................64 Tabla 37. Cuadro de Precios Sugeridos en el FOCUS GROUP 1 y 2. ..........................64 Tabla 38. Cuadro de Precios Sugeridos en el FOCUS GROUP 1 y 2. ..........................65 Tabla 39. Relación de gastos de marketing en lanzamiento de producto en soles. ......67 Tabla 40. Datos para la constitución de la empresa. ....................................................71 Tabla 41. Valorización de trámites para constitución de empresa tipo SAC. ................72 Tabla 42. Valorización de trámites para registro de marca. ..........................................75 Tabla 43. Valorización de trámites para licencia de funcionamiento. ............................77 Tabla 44. Costeo de responsabilidades económicas del empleador y trabajador. ........79 Tabla 45. Régimen tributario y libro y registros contables. ............................................81 Tabla 46. Régimen Especial Impuesto a la Renta. .......................................................81 Tabla 47. Valorización de impuestos tributarios al estado ............................................82 Tabla 48. Valorización de transacciones financieras. ...................................................83 Tabla 49. Perfil de Gerente General. ............................................................................84 Tabla 50. Perfil de asistente administrativo. .................................................................85 Tabla 51. Perfil del jefe de marketing y ventas. ............................................................86 Tabla 52. Perfil de personal de ventas..........................................................................87 Tabla 53. Perfil del jefe de producción. .........................................................................87 Tabla 54. Perfil del operario 1. ......................................................................................88 Tabla 55. Perfil del operario 2. ......................................................................................88 Tabla 56. Perfil del operario 3. ......................................................................................89 Tabla 57. Perfil de Personal de Apoyo 1,2 y 3. .............................................................90 Tabla 58. Planilla mensual............................................................................................91 Tabla 59. Proyección de sueldos de personal administrativo por año. ..........................92 Tabla 60. Proyección de sueldos de personal de ventas por año. ................................92 Tabla 61. Proyección de sueldos de personal de producción por año. .........................92 Tabla 62. Proyección de sueldos de personal de producción por año. .........................93 Tabla 63. Proyección de sueldos de personal por 5 años. ...........................................93 Tabla 64. Personal de servicios de tercerización. .........................................................93 Tabla 65. Tipo de servicios de tercerización. ................................................................93 Tabla 66. Gastos en servicios de tercerización por año. ...............................................93 Tabla 67. Consideraciones. ..........................................................................................96 Tabla 68. Capacidad instalada. ....................................................................................96 Tabla 69. Capacidad utilizada. .....................................................................................97 Tabla 70. Capacidad máxima. ......................................................................................97 Tabla 71. Capacidad de producción - Enero 2019 – Junio 2019. ..................................98 Tabla 72. Capacidad de producción - Julio 2019 – Diciembre 2019. ............................99 12.

(13) Tabla 73. Capacidad de producción - Enero 2020 – Junio 2020. ..................................99 Tabla 74. Capacidad de producción - Julio 2020 – Diciembre 2020. ..........................100 Tabla 75. Capacidad de producción - Enero 2021 – Junio 2021. ................................100 Tabla 76. Capacidad de producción -Julio 2021 – Diciembre 2021. ...........................100 Tabla 77. Capacidad de producción - Enero 2022 – Junio 2022. ................................101 Tabla 78. Capacidad de producción - Julio 2022 – Diciembre 2022. ..........................101 Tabla 79. Capacidad de producción - Enero 2023 – Junio 2023. ................................102 Tabla 80. Capacidad de producción - Julio 2023 – Diciembre 2023. ..........................102 Tabla 81. Consolidado de producción año 2019-2023. ...............................................102 Tabla 82. Receta para confeccionar un Tapasol Portátil. ............................................103 Tabla 83. Cronograma de compra de tela con protección UV para el año 2019. ........103 Tabla 84. Cronograma de compra pega pega para el año 2019. ...............................104 Tabla 85. Cronograma de compra de aluminio para 2019. .........................................104 Tabla 86. Cronograma de compra de hilo para costura recta 2019. ...........................105 Tabla 87. Cronograma de compra de hilo para costura , remalle 2019. ......................105 Tabla 88. Cronograma de compra de etiquetas para la marca 2019. .........................106 Tabla 89. Cronograma de compra de etiquetas para las instrucciones de uso 2019. .106 Tabla 90. Cronograma de compra de cajas para embalaje 2019. ...............................107 Tabla 91. Consolidado compras año 2019. ................................................................107 Tabla 92. Equipos Requeridos para el Proceso. .........................................................108 Tabla 93. Maquinaria de producción (Activo Fijo Depreciable). ..................................108 Tabla 94. Equipos para el área de producción, ventas y administrativa. .....................109 Tabla 95. Herramientas para el Área de Producción. .................................................110 Tabla 96. Lista de utensilios. ......................................................................................111 Tabla 97. Mobiliario ....................................................................................................112 Tabla 98. Lista de Útiles de Oficina. ...........................................................................113 Tabla 99. Útiles de oficina (compra anual). .................................................................114 Tabla 100. Programa de Mantenimiento de Maquinaria en Soles. ..............................115 Tabla 101. Programa de reposición de herramientas. ................................................116 Tabla 102. Programa de Compras Posteriores. ..........................................................117 Tabla 103. Macrolocalización. ....................................................................................119 Tabla 104. Consideraciones de Micro localización. ....................................................120 Tabla 105. Gatos de Adecuación................................................................................121 Tabla 106. Consumo Estimado de Energía Eléctrica. .................................................124 Tabla 107. Programa Anual de Actividades de Responsabilidad Social .....................127 Tabla 108. Inversión en Activos Fijos - Año 0. ............................................................128 Tabla 109. Resumen de Activos Fijos Depreciables por Áreas. ..................................129 13.

(14) Tabla 110. Inversión en Activos Intangibles Año 0 y Amortización en el Año1. ...........130 Tabla 111. Resumen de Activos Intangibles Año 0. ....................................................131 Tabla 112. Resumen de Amortizaciones Activos Intangibles por Área – Año 1. .........131 Tabla 113. Inversión en Gastos Pre-Operativos - Año 0. ............................................132 Tabla 114. Garantías del proyecto – Año 0. ...............................................................133 Tabla 115. Inversión Gastos Pre-Operativos - Año0 - Bienes No Depreciables .........133 Tabla 116. Inversión en Inversiones Iniciales .............................................................134 Tabla 117. Resumen de Amortización Activo Intangible y Pre-Operaciones ...............134 Tabla 118. Inversión en Capital de Trabajo – Año1. ...................................................135 Tabla 119. Capital de trabajo Anual. ...........................................................................137 Tabla 120. Resumen de Capital de trabajo del Año 0 al Año 6 Liquidación. ...............137 Tabla 121. IGV a declarar a la SUNAT – Año1. ..........................................................138 Tabla 122. Resumen de estructura de Inversión Año 0. .............................................139 Tabla 123. Estructura de financiamiento.....................................................................140 Tabla 124. Aporte de accionistas................................................................................140 Tabla 125. Financiamiento de activo fijo. ....................................................................141 Tabla 126. Préstamo de activo fijo..............................................................................141 Tabla 127. Cronograma de pagos. .............................................................................141 Tabla 128. Resumen de la deuda de activo fijo. .........................................................142 Tabla 129. Financiamiento del capital de trabajo. .......................................................143 Tabla 130. Préstamo de capital de trabajo .................................................................143 Tabla 131. Cronograma de pagos de capital de trabajo. ............................................143 Tabla 132. Resumen de la deuda de capital de trabajo. .............................................144 Tabla 133. ResumenResumen de financiamiento total por año. .................................144 Tabla 134. Programa de ventas en unidades. ............................................................144 Tabla 135. Precio de venta. ........................................................................................145 Tabla 136. Resumen de ingresos por ventas..............................................................145 Tabla 137. Recuperación de capital de trabajo. ..........................................................145 Tabla 138. Valor de desecho de activos fijos. .............................................................146 Tabla 139. Materia prima en cantidades. ....................................................................147 Tabla 140. Materia prima en soles..............................................................................147 Tabla 141. Materia prima en soles por producto. ........................................................148 Tabla 142. Requerimiento de trabajadores por año. ...................................................148 Tabla 143. Presupuesto de MOD por año. .................................................................148 Tabla 144. Presupuesto de costos indirectos. ............................................................149 Tabla 145. Resumen de costos indirectos para EGP. .................................................150 Tabla 146. Resumen de costos indirectos para flujo de caja. .....................................150 14.

(15) Tabla 147. Presupuesto de gastos de administración.................................................151 Tabla 148. Resumen de gastos administrativos para EGP .........................................152 Tabla 149. Resumen de gastos administrativos para flujo de caja. .............................152 Tabla 150. Presupuesto de gastos de ventas. ............................................................153 Tabla 151. Resumen de gastos de ventas para EGP. ................................................154 Tabla 152. Resumen de gastos de ventas para flujo de caja ......................................154 Tabla 153. Presupuesto de gastos de ventas .............................................................155 Tabla 154. Amortización de intangibles. .....................................................................156 Tabla 155. Gasto por activos fijos no depreciables. ....................................................157 Tabla 156. Costo de producción unitario. ...................................................................158 Tabla 157. Costo total unitario. ...................................................................................158 Tabla 158. Margen unitario. ........................................................................................158 Tabla 159. Costo variable unitario. .............................................................................159 Tabla 160. Costo fijo unitario. .....................................................................................159 Tabla 161. Resumen de costos unitarios. ...................................................................159 Tabla 162. Margen de contribución unitario. ...............................................................160 Tabla 163. Estados de ganancias y pérdidas sin gastos financieros ..........................161 Tabla 164. Impuesto a la renta por año sin gastos financieros ...................................162 Tabla 165. Estados de ganancias y pérdidas con gastos financieros. ........................162 Tabla 166. Impuesto a la renta por año con gastos financieros. .................................162 Tabla 167. Flujo de caja operativo ..............................................................................163 Tabla 168. Flujo de capital..........................................................................................163 Tabla 169. Flujo de caja económico. ..........................................................................164 Tabla 170. Flujo de caja del servicio de la deuda. ......................................................164 Tabla 171. Flujo de caja financiero. ............................................................................165 Tabla 172. Módulo de IGV. .........................................................................................165 Tabla 173. Costo de oportunidad modelo CAPM. .......................................................166 Tabla 174. Costo de oportunidad propio. ....................................................................166 Tabla 175. Costo promedio ponderado de capital. .....................................................167 Tabla 176. Valor actual neto económico. ....................................................................167 Tabla 177. Valor actual neto financiero.......................................................................168 Tabla 178. TIR económica I........................................................................................168 Tabla 179. TIR financiera. ..........................................................................................168 Tabla 180. TIR modificada II.......................................................................................169 Tabla 181. Período de recuperación descontado económico. ....................................169 Tabla 182. Período de recuperación descontado del accionista. ................................169 Tabla 183. Análisis Beneficio / Costo económico. ......................................................170 15.

(16) Tabla 184. Análisis Beneficio / Costo financiero. ........................................................170 Tabla 185. Costos variables. ......................................................................................170 Tabla 186. Costos fijos . .............................................................................................171 Tabla 187. Punto de equilibrio por costeo directo. ......................................................171 Tabla 188. Estado de resultado punto de equilibrio. ...................................................172 Tabla 189. Punto de equilibrio en nuevos soles..........................................................172 Tabla 190. Análisis variable de entrada-precio. ..........................................................173 Tabla 191. Análisis variable de entrada-cantidad. ......................................................173 Tabla 192. Análisis variable de entrada-costo de materia prima. ................................174 Tabla 193. Análisis variable de entrada-costo de personal .........................................174 Tabla 194. Análisis multidimensional. .........................................................................175. 16.

(17) CAPITULO I: INFORMACION GENERAL 1.1. Nombre de la empresa y Horizonte de evaluación El nombre elegido para la razón social es: EQUIPMENT IDEAS S.A.C., y el logotipo. diseñado se muestra en la Figura 1.. Figura 1. Logotipo de la empresa Equipment Ideas S.A.C. Fuente: Elaboración propia. Se considera el horizonte de evaluación de cinco años, del 2019 al 2023, tomando como base de inicio cero el año 2018, estimando la vida útil de los activos relevantes, la inversión total del proyecto y el ciclo de vida del producto a desarrollar dentro de la organización. Se ha realizado un brainstorming entre los socios y analizando el que mejor refleja a la organización, se consideró la siguiente Marca: MARCA: TAPFAN. Figura 2. Marca del producto Fuente: Elaboración propia. 17.

(18) 1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria La actividad económica comprende el ensamblaje, comercialización de Tapasol. plegable portátil con protección UV. El código de Clasificación Internacional Industrial Uniforme (CIIU), se ha determinado en base a la Resolución Jefatural N° 024-2010-INEI adaptando oficialmente la cuarta revisión de CIIU, donde establece la actividad económica como “fabricación de partes, piezas y accesorios para vehículos automotores” según su Código CIIU, dentro la Sección: C; División: 45; Grupo: 453; Clase: 4530; descripción: Venta de partes, piezas y accesorios para vehículos automotores. La Partida Arancelaria se encuentra en la clasificación 87.08 Partes y accesorios de vehículos automóviles de las partidas 87.01 a 87.05 y el Número de partida arancelaria es 8708299000 “Los demás”. 1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS Para una mejor apreciación del producto se han elaborado los modelos de mapa de. empatía (Desing Thinking) y Canvas los cuales se muestran en la Figura 3 y 4 respectivamente. 1.4. Descripción del producto El tapasol plegable portátil será utilizado para bloquear los rayos de sol que cae sobre. las ventanas de los vehículos de transporte público (Bus, Minivan, taxi colectivo etc.), con protección UV y será de fácil uso, protegiendo a las personas de lesiones en la piel al momento de su movilización. Este producto se clasifica como tipo bien complementario. La presentación del producto es un modelo único, cumpliendo las características siguientes: . Estuche o Caja con dimensiones de: 22cm alto x 7cm ancho 4cm profundidad.. . Tamaño: estándar, acoplado a los vehículos de transporte público.. . Color de presentación: Rosado, Cian y Negro con diseños.. . Manual de usuario: si aplica.. . Tiempo de garantía: 1 año. 18.

(19) Figura 3. Mapa de empatía Fuente: Adaptado de “Generación de modelos de negocio”, por Osterwalder, A. & Pigneur, Y., 2010, Mapa de Empatía, p.130.. 19.

(20) 8.. ASOCIACIONES. 7. ACTIVIDADES CLAVE. 1. PROPUESTA DE VALOR. 4. RELACIÓN CON CLIENTES. 2. SEGMENTOS DE MERCADO. CLAVE - Promoción - Bancos. - Proceso. - Proveedores materia. de y. elaboración y. adaptación. prima - Proceso. auxiliares. de de. Empaquetado. ¿Qué necesidad se soluciona?. . Relación de confianza. Reducción de exposición al sol y evitar lesiones. . Información. con un nivel socio económico. en la piel al movilizarse en medios de transporte. . Fidelización. sector C y D. público.. . Descuentos por ventas. . Descuentos por Clientes. . Garantías. (estuche) del producto. suministros. Satisface una necesidad no atendida en el mercado.. ofrecidas.  Usuarios de Lima Metropolitana.  Personas que viven en las zonas 1, 2, 3, 4, 5, 8, 9, 10 y 11 del.  Hombres y Mujeres que buscan. producto. Brinda comodidad y confiabilidad. 6. RECURSOS CLAVE. protección. de. ultravioleta. para. los. rayos. evitar. los. efectos Agudos y Crónicos en. 3. CANALES ¿Con qué lo soluciono?.  Recursos Humanos. de Lima Metropolitana.. su piel.. Tapasol plegable portátil y de fácil uso..  Taller de elaboración. . Cadena de Comercios - Retail (SODIMAC,. ¿En qué se diferencia nuestro producto del. MAESTRO). PROMART,.  Hombres y Mujeres de las edades de 18 – 39 años que estudian y/o trabajan.. resto? Producto con protección UV, portátil. 9. ESCTRUCTURA DE COSTES. 5. FUENTES DE INGRESOS. . Costos Fijos. . Medio de pago: transferencias bancarias, efectivos, tarjetas de créditos.. . Costos Variables. . Líneas crediticias a clientes: factura 60 días. Figura 4. Modelo Canvas desarrollado para el negocio Fuente: Adaptado de “Generación de modelos de negocio”, por Osterwalder, A. & Pigneur, Y., 2010, Plantilla para el lienzo del modelo de negocio, p.44.. 20.

(21) Para la fabricación del producto se requiere los insumos principales como: la tela con protección UV, chupones de jebe adherentes al vidrio y resistente al calor, tiras Velcro y otros accesorios. Se requiere desarrollar un diseño previo del producto para proceder la etapa de armado. Posterior al armado del producto se realizan las pruebas necesarias de calidad y funcionamiento, solo los productos que pase las pruebas satisfactoriamente serán empaquetados para ser distribuidos y comercializados. Las ventajas adicionales que ofrece el producto son: . El usuario final se sentirá protegido de los rayos del sol, cuando se movilice en un transporte público, sobre todo en épocas de calor (verano).. . El usuario final evitará irritaciones en la piel o Cáncer a largo tiempo.. . El usuario final podrá colocar y retirar de la ventana el tapasol plegable portátil cuando lo desee.. . El usuario final podrá usarlo también como abanico para darse aire.. En adelante presentamos el prototipo del producto.. Figura 5. Prototipo del Producto Fuente: Adaptado de Google. 1.5. Oportunidad de negocio La oportunidad de la organización estará centrada en la población “C” y “D” de los. distritos de Lima, el producto final es un tapasol plegable portátil para las personas que viajan 21.

(22) a diario en buses, este producto trae beneficios para la salud, nos ayuda a proteger de los rayos UV en la épocas de verano, según las proyecciones al verano de 2019 realizados por el Servicio Nacional de Meteorología e Hidrología del Perú (SENAMHI), se registraran índice de radiación ultravioleta entre 15 y 16 UV, estos valores son niveles extremos en determinadas zonas de Lima el tiempo máximo de exposición está entre 6 a 10 minutos. Por esta razón se ha podido observar la oportunidad de negocio, nos facilitará el lanzamiento de nuestro producto para el verano del año 2019 que empieza el 21 de diciembre hasta el 15 de abril. Los Niveles de Riesgo de Exposición al Sol a tomar en cuenta son: . Riesgo Bajo (comprende de 06:00 am a 09:00 am, sol inofensivo). . Riesgo Moderado (comprende a las 10:00 am, aplicar protector solar 30 minutos antes de que se exprese el sol). . Riesgo Extremo (comprende de 11:00 am a 4:00 pm, periodo más dañino a la piel) Temperatura. Temperatura. Temperatura del. mínima. Máxima. agua. Horas de sol. Enero. 20°C. 68°F. 26°C. 79°F. 19°C. 66°F. 5. Febrero. 21°C. 70°F. 27°C. 81°F. 21°C. 70°F. 6. Marzo. 20°C. 68°F. 26°C. 79°F. 25°C. 77°F. 7. Abril. 18°C. 64°F. 24°C. 75°F. 23°C. 73°F. 6. Mayo. 16°C. 61°F. 21°C. 70°F. 22°C. 72°F. 4. Junio. 16°C. 61°F. 19°C. 66°F. 19°C. 66°F. 3. Julio. 16°C. 61°F. 19°C. 66°F. 18°C. 64°F. 2. Agosto. 15°C. 59°F. 18°C. 64°F. 18°C. 64°F. 1. Septiembre. 15°C. 59°F. 18°C. 64°F. 17°C. 63°F. 1. Octubre. 16°C. 61°F. 20°C. 68°F. 16°C. 61°F. 2. Noviembre. 17°C. 63°F. 21°C. 70°F. 17°C. 63°F. 1. Diciembre. 19°C. 66°F. 24°C. 75°F. 18°C. 64°F. 3. Figura 6. Temperaturas promedio y horas de sol en la ciudad de Lima Fuente: SENAMHI 2018. 1.6. Estrategia genérica de la empresa La estrategia que desarrollaremos será la estrategia genérica de enfoque debido a que. el producto que ofrecemos se encuentra dirigido a un grupo específico de personas con características en común que se han definido por nuestros criterios de segmentación, la intención de esto es para especializarnos en atender a un grupo definido de la población siendo estos personas que utilicen especialmente el transporte público y que además realicen viajes a diario ya sea por motivos de estudios o trabajo, pudiéndoles proporcionar una solución creativa a la necesidad de protegerse del sol intenso cuando el pasajero se encuentra sentado al lado de la ventana, proporcionando cuidado de la piel ante los problemas de radiación solar que se tienen hoy en día.. 22.

(23) Por otro lado, por las características de nuestro producto también desarrollaremos la estrategia de diferenciación, debido a que tenemos el objetivo de ofrecer un producto con un valor diferencial que no se ha propuesto en el mercado y que además proporcione al usuario el tener algo único y de gran aporte para su vida diaria, basando esta diferenciación en la innovación y practicidad de lo ofrecido a nuestro mercado objetivo. Por ello el enfoque de la diferenciación será mantenernos como los primeros en ofrecer este tipo de producto y además desarrollar cada vez más el producto para seguir agregándole valor.. 23.

(24) CAPÍTULO II: ANALISIS DEL ENTORNO 2.1. Análisis del Macro entorno 2.1.1 Del País 2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes Según fuentes estadísticas del INEI actualmente superamos los 10 millones de. habitantes en el Perú. La población estimada y proyectada en el Perú se refleja en la Tabla 1 y 2. Capital Tabla 1. Población lima Callao. Lima y Callao. 2011. 2012. 2013. 2014. 2015. 2016P. 2017P. 9,303,788. 9,450,585. 9,600,114. 9,751,717. 9,904,727. 10,054,142. 10,209,300. Fuente: INEI 2018. Para el 2017 la población estimada de lima Metropolitana es de 10 209 300 habitantes. En el interior del país se tiene siguiente cuadro con la evolución poblacional. Tabla 2. Población de Lima y Callao. Zona. Distrito. INEI 2007. Hombres. Mujeres. CPI 2017. 1. Carabayllo. 213.386. 1. Comas. 486.977. 105.719. 107.667. 310.100. 239.665. 247.312. 541.200. 1. Puente Piedra. 233.602. 116.937. 116.665. 362.100. 2 2. Independencia. 207.647. 102.220. 105.427. 223.600. Los Olivos. 318.140. 153.963. 164.177. 382.800. 2. San Martin de Porres. 579.561. 282.909. 296.652. 722.300. 3. San Juan de Lurigancho. 898.443. 449.532. 448.911. 1.121.300. 4. Lima. 299.493. 145.721. 153.772. 282.800. 4. Breña. 81.909. 38.737. 43.172. 78.900. 4. La Victoria. 192.724. 94.743. 97.981. 177.700. 4. Rímac. 176.169. 86.239. 89.930. 170.600. 5. Ate. 478.278. 235.536. 242.742. 646.900. 5. Chaclacayo. 41.110. 19.826. 21.284. 44.900. 5. El Agustino. 180.262. 89.679. 90.583. 196.900. 5. Lurigancho. 169.359. 84.654. 84.705. 224.900. 5. San Luis. 54.634. 26.264. 28.370. 59.600. 5. Santa Anita. 184.614. 91.240. 93.374. 234.800. 6. Jesús María. 66.171. 29.806. 36.365. 74.700. 6. Lince. 55.242. 25.720. 29.522. 52.400. 6. Magdalena del Mar. 50.764. 22.985. 27.779. 56.900. 6. San Miguel. 129.107. 60.025. 69.082. 140.900. 7. La Molina. 132.498. 61.455. 71.043. 178.200. 7. Miraflores. 85.065. 37.823. 47.242. 85.800. 24.

(25) Zona. Distrito. INEI 2007. Hombres. Mujeres. CPI 2017. 7. San Borja. 105.076. 47.756. 57.320. 116.700. 7. San Isidro. 58.056. 25.184. 32.872. 56.800. 7. Santiago de Surco. 289.597. 134.288. 155.309. 357.600. 8. Barranco. 33.903. 15.790. 18.113. 31.200. 8. Chorrillos. 286.977. 140.776. 146.201. 335.600. 8. San Juan de Miraflores. 362.643. 178.331. 184.312. 416.000. 8. Surquillo. 89.283. 42.016. 47.267. 94.900. 9. Lurín. 62.940. 31.782. 31.158. 87.400. 9. Pachacamac. 68.441. 34.222. 34.219. 132.800. 9. Villa El Salvador. 381.790. 189.495. 192.295. 475.500. 9. Villa María del Triunfo. 378.470. 186.911. 191.559. 461.200. 10. Callao. 415.888. 206.078. 209.810. 433.000. 10. Bellavista. 75.163. 35.710. 39.453. 79.400. 10. Carmen de la Legua. 41.863. 20.553. 21.310. 43.700. 10. La Perla. 61.698. 29.395. 32.303. 65.200. 10. La Punta. 4.370. 1.991. 2.379. 4.100. 10. Ventanilla. 277.895. 136.855. 141.040. 360.000. 11. Ancón. 33.367. 17.016. 16.351. 44.600. 11. Cieneguilla. 26.725. 15.548. 11.177. 48.400. 11. Pucusana. 10.633. 5.372. 5.261. 17.500. 11. Punta Hermosa. 5.762. 2.998. 2.764. 7.800. 11. Punta Negra. 5.284. 2.691. 2.593. 8.100. 11. San Bartolo. 6.412. 3.121. 3.291. 7.900. 11. Santa María del Mar. 161. 102. 59. 1.600. 11. Santa Rosa. 10.903. 5.409. 5.494. 19.300. Fuente: Adaptado de INEI 2007 y CPI 2017. Ciudades importantes Tabla 3. Población histórica en el Perú por Departamento. Departamento. 2007. 2017. Total. Hombre %. Mujer %. Total. Hombre. Mujer. %. %. Amazonas. 375.993. 51.3. 48.7. 379.384. 50.4. 49.6. Ancash. 1.063.459. 49.8. 50.2. 1.083.519. 49.3. 50.7. Apurímac. 404.190. 49.7. 50.3. 405.759. 49.5. 50.5. Arequipa. 1.152.303. 49.2. 50.8. 1.382.730. 49.0. 51.0. Ayacucho. 612.489. 49.7. 50.3. 616.176. 49.4. 50.6. Cajamarca. 1.387.809. 49.9. 50.1. 1.341.012. 49.0. 51.0. Callao. 879.679. 49.1. 50.9. 994.494. 48.8. 51.2. Cusco. 1.171.403. 49.9. 50.1. 1.205.527. 49.5. 50.5. Huancavelica. 454.797. 49.5. 50.5. 347.639. 48.6. 51.4. Huánuco. 762.223. 50.4. 49.6. 721.047. 49.5. 50.5. 25.

(26) Departamento. 2007. 2017. Total. Hombre %. Mujer %. Total. Hombre. Mujer. %. %. Ica. 711.932. 49.6. 50.4. 850.765. 49.3. 50.7. Junín. 1.225.474. 49.8. 50.2. 1.246.038. 48.9. 51.1. La Libertad. 1.617.050. 49.4. 50.6. 1.778.080. 48.8. 51.2. Lambayeque. 1.112.868. 48.7. 51.3. 1.197.260. 48.5. 51.5. Lima. 8.442.409. 49.0. 51.0. 9.485.405. 48.8. 51.2. Loreto. 891.732. 51.2. 48.8. 883.510. 50.2. 49.8. Madre de Dios. 109.555. 54.3. 45.7. 141.070. 52.3. 47.7. Moquegua. 161.533. 51.3. 48.7. 174.863. 50.4. 49.6. Pasco. 280.449. 51.4. 48.6. 254.065. 50.4. 49.6. Piura. 1.676.315. 49.8. 50.2. 1.856.809. 49.5. 50.5. Puno. 1.268.441. 49.9. 50.1. 1.172.697. 49.3. 50.7. San Martin. 728.808. 52.5. 47.5. 813.381. 51.0. 49.0. Tacna. 288.781. 50.0. 50.0. 329.332. 49.7. 50.3. Tumbes. 200.306. 51.8. 48.2. 224.863. 50.5. 49.5. 432.159. 51.4. 48.6. 496.459. 50.5. 49.5. 27.412.157. 49.7. 50.3. 29.381.884. 49.2. 50.8. Ucayali. Fuente: INEI 2018 - Sistema de Series Nacionales. Tabla 4. Principales Indicadores. Indicador. Medida. Año. Perú. Superficie Población estimada. Kilómetros cuadrados. 2012. 1 285 215.6. Personas. 2018. 32 162 184. Esperanza de vida. Años de vida. 2018. 75.2. Crecimiento poblacional. Porcentaje. 2018. 1.1. Mortalidad infantil. Por 1000 nacidos vivos. 2018. 16.4. Nacimientos. Personas. 2018. 574 978. Defunciones. Personas. 2018. 183 895. Fuente: INEI 2018. Número de habitantes. Según fuentes estadísticas del INEI actualmente superamos los 32 Millones de habitantes en el Perú. La población estimada y proyectada en el Perú se muestra en la tabla 5. Tabla 5. Población Total del Perú. Ámbito. Indicador. Unidad. Total,. Población total. Personas. 2014 30,814,175. 2015 31,151,643. 2016 31,488,625. 2017 31,826,018. Nacional. Fuente: Adaptado de INEI 2018.. 26.

(27) La Figura 7 muestra la población urbana y la rural por departamento sin incluir la capital en orden descendente según la cantidad poblacional.. Figura 7. Distribución Porcentual de la Población Fuente: INEI 2018, elaborado por CPI 2018 Las regiones al interior del país empiezan a crecer tanto económica como demográficamente. El norte costero es el que presenta mayor crecimiento, La Libertad, Piura y Cajamarca tiene la mayor población después de Lima. La Figura 7 muestra la población en las principales ciudades del Perú. Tabla 6. Población de Total por Distritos. Zona. Distrito. INEI2007. Hombres. Mujeres CPI 2017. t.c. 1. Carabayllo. 213.386. 105.719. 107.667. 310.100. 0,07. 1. Comas. 486.977. 239.665. 247.312. 541.200. 0,07. 1. Puente Piedra. 233.602. 116.937. 116.665. 362.100. 0,07. 2. Independencia. 207.647. 102.220. 105.427. 223.600. 0,07. 2. Los Olivos. 318.140. 153.963. 164.177. 382.800. 0,08. 2. San Martin de Porres. 579.561. 282.909. 296.652. 722.300. 0,07. 3. San Juan de Lurigancho. 898.443. 449.532. 448.911. 1.121.300 0,07. 4. Lima. 299.493. 145.721. 153.772. 282.800. 4. Breña. 81.909. 38.737. 43.172. 78.900. 0,08. 4. La Victoria. 192.724. 94.743. 97.981. 177.700. 0,07. 4. Rímac. 176.169. 86.239. 89.930. 170.600. 0,07. 5. Ate. 478.278. 235.536. 242.742. 646.900. 0,07. 5. Chaclacayo. 41.110. 19.826. 21.284. 44.900. 0,08. 5. El Agustino. 180.262. 89.679. 90.583. 196.900. 0,07. 5. Lurigancho. 169.359. 84.654. 84.705. 224.900. 0,07. 5. San Luis. 54.634. 26.264. 28.370. 59.600. 0,08. 5. Santa Anita. 184.614. 91.240. 93.374. 234.800. 0,07. 6. Jesús María. 66.171. 29.806. 36.365. 74.700. 0,08. 6. Lince. 55.242. 25.720. 29.522. 52.400. 0,08. 6. Magdalena del Mar. 50.764. 22.985. 27.779. 56.900. 0,08. 0,07. 27.

(28) Zona. Distrito. INEI2007. Hombres. Mujeres CPI 2017 40.899. t.c. 6. Magdalena Vieja. 74.164. 33.265. 0,08. 6. San Miguel. 129.107. 60.025. 69.082. 140.900. 0,08. 7. La Molina. 132.498. 61.455. 71.043. 178.200. 0,08. 7. Miraflores. 85.065. 37.823. 47.242. 85.800. 0,08. 7. San Borja. 105.076. 47.756. 57.320. 116.700. 0,08. 7. San Isidro. 58.056. 25.184. 32.872. 56.800. 0,09. 7. Santiago de Surco. 289.597. 134.288. 155.309. 357.600. 0,08. 8. Barranco. 33.903. 15.790. 18.113. 31.200. 0,08. 8. Chorrillos. 286.977. 140.776. 146.201. 335.600. 0,07. 8. San Juan de Miraflores. 362.643. 178.331. 184.312. 416.000. 0,07. 8. Surquillo. 89.283. 42.016. 47.267. 94.900. 0,08. Fuente: Adaptado de INEI 2007 y CPI 2017. Esta información estadística nos detalla que en total tenemos una población de 19 536 000 de habitantes en las principales ciudades del país donde el 79.8 % es población Urbana con un total de 15 589 728 de habitantes. Los rangos de edades en la población peruana se segmentan según como se muestra en la Figura 8.. Figura 8. Población por segmentos de edad 2017 Fuente: INEI 2018. Donde el rango de edad que deseamos enfocarnos es de 18 a 39 años de edad con un total el 36.1% de la población. Tomando como dato la población Rural en las principales ciudades tenemos un mercado potencial de 5 627 891 de personas en las cuales nos enfocaremos. 2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. PEA. Las proyecciones estimadas por el Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) del 2018 al 2023, se encuentran soportados en base al censo realizado en el año 2007, obteniendo que la población total proyectada al 2018 es de 32,162,184 personas; para el 2019 es de 32,495,510; para el 2020 es de 32,824,358; para el 2021 es de 33,149,016; para el 2022 es de 33,470,569; y para el 2023 es de 33,788,589. La tasa de crecimiento de la población total para los próximos 5 años pasa 28.

(29) de 1.06 en 2018 a 0.95 en 2023, notándose una desaceleración en el crecimiento de la población. La Figura 8 muestra el crecimiento de la población en barras y la tendencia de la tasa de crecimiento.. Figura 9. Población total y tasa de crecimiento proyectado (2018-2023) Fuente: Adaptado de los datos de “Población Estimada y Proyectada Por Sexo y Tasa de Crecimiento, según años calendarios, 2000 – 2050, INEI 2018. Analizando este crecimiento de la población, creemos tendrá un impacto positivo en nuestro negocio, ya que, a mayor cantidad de personas, más posibilidades de compradores. El Ingreso Per Cápita ha tenido un crecimiento sostenible, desde el 2001 según estadísticas del Banco Central de Reserva del Perú (BCRP) proyectado al 2018 de 17,000 soles aproximadamente, la variación porcentual no ha sido uniforme siendo su punto más bajo en el año 2009 ocasionado por la crisis financiera global de 2008, y con tendencia a la recuperación de 1.26 en 2014 a 2.83 en 2018 proyectado. La Figura 9 muestra el detalle del ingreso Per Cápita y variación porcentual del año 2001 al 2018P.. Figura 10. Ingreso Per Cápita y variación porcentual. Fuente: BCRP 2018. 29.

(30) El ingreso que percibe cada persona está variando porcentualmente con montos parejos, lo cual permite que haya oportunidades de oportunidades de apertura de negocios. La Figura 10 muestra la Población Económicamente Activa (PEA) tiene una tendencia al crecimiento tal como se muestra en la Figura 11.. Figura 11. La población económicamente activa (PEA) Fuente: Adaptado de INEI 2018. En cuanto a la PEA, tendrá un impacto positivo para nuestro producto, ya que al encontrarse las personas con un trabajo podrán cubrir otras necesidades fuera de las principales y que en este caso podrían usarlo para adquirir un producto para la protección de la piel. 2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. La Balanza Comercial es la diferencia entre el valor monetario de las exportaciones e importaciones durante un determinado periodo cuyo saldo es uno de sus componentes. Cuando el saldo es positivo se determina un Superávit comercial, y cuando el saldo es negativo se determina un Déficit comercial, es decir el valor de las exportaciones es menor al de las importaciones.. 30.

(31) Tabla 7. Balanza Comercial. Año. Valores. FOB. Valores. FOB. Valores. FOB. (millones. US$). (millones. US$). (millones. US$). Exportaciones. Importaciones. Balanza Comercial. 2013. 42861. 42356. 504. 2014. 39533. 41042. -1509. 2015. 34414. 37331. -2916. 2016. 37020. 35132. 1888. 2017. 44918. 38652. 6266. 2018-1ra. Semana. 24309. 20527. 3782. Fuente: BCRP 2018, Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria 2018, Zofratacna 2018, Banco de la Nación y empresas 2018. Interpretación: La balanza comercial termina positiva los periodos del 2016 con US$ 1,888.16; para el 2017 con US$ 6,265.77, y para el primer Semestre del 2018 se acumuló un Superávit positivo de US$ 3,782, esto permite el incremento de sus tenencias de activos extranjeros como acciones, bonos, bienes raíces, negocios operativos y otros. Así el país tendría la capacidad de soportar en otro periodo de déficit comercial sin que esté obligado a recurrir a financiamientos, préstamos internacionales, y la importancia de tener equilibrio macroeconómico.. Figura 12. Balanza Comercial Fuente: BCRP 2018. 2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. El PBI es una magnitud macro económica que expresa el valor monetario de la producción de bienes y servicios de demanda final de un país o región durante un período determinado, normalmente de un año. 31.

(32) Tabla 8. PBI por años, según actividades económicas. Actividades. 2013. 2014. 2015. 2016. 2017. Agropecuario. 2.70. 1.57. 3.46. 2.66. 2.79. Agrícola. 1.03. 0.79. 2.35. 1.76. 3.04. Pecuario. 2.52. 5.85. 5.24. 3.72. 2.69. Pesca. 24.75. -27.94. 15.87. -10.09. 4.67. Minería e hidrocarburos. 4.88. -0.87. 9.46. 16.29. 3.19. Minería metálica. 4.26. -2.23. 15.72. 21.18. 4.21. Hidrocarburos. 7.21. 3.95. -11.47. -5.09. -2.45. Manufactura. 4.97. -3.59. -1.47. -1.39. -0.24. Recursos primarios. 8.59. -9.35. 1.80. -0.56. 1.90. Manufactura no Primaria. 3.66. -1.48. -2.59. -1.65. -0.91. Electricidad y agua. 5.44. 4.89. 5.93. 7.33. 1.14. Construcción. 8.96. 1.93. -5.82. -3.14. 2.34. Comercio. 5.86. 4.42. 3.88. 1.81. 1.03. Otros servicios. 6.50. 6.05. 5.01. 4.30. 3.24. PBI. 5.84. 2.41. 3.31. 4.03. 2.47. Sectores primarios. 5.30. -2.26. 6.89. 9.96. 2.96. Sectores no primarios. 5.98. 3.67. 2.39. 2.44. 2.32. Fuente: Adaptación del portal institucional del BCRP 2018. Extraído de indicadores económicos de PBI por sectores productivos al 2017. Interpretación: Según estos datos el PBI global ha crecido en 2.47%, sin embargo, en el sector manufacturero que es donde nuestra empresa se desarrollara, el PBI ha disminuido en 0.21% en el 2017 con relación al año 2016. Tabla 9. PBI según sectores productivos por tipo de gasto. Año. Producto bruto interno por tipo de gasto (variaciones porcentuales reales) – PBI. 2013. 5.84. 2014. 2.41. 2015. 3.31. 2016. 4.03. 2017. 2.47. Fuente: BCRP 2018 - Estadísticas, series anuales (2013 - 2017) Recuperado de https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/resultados/PM04923AA/html/201 3/2017/ Interpretación: Según estos datos nuestro PBI en variación porcentual real a tenido un crecimiento sostenible en los últimos 5 años, pese que en el 2017 solo hemos crecido un 2.47% demuestra que tenemos una economía estable. Tabla 10. Tasa de inflación (variación porcentual). año. Índices promedio anual (variación porcentual) – IPC. 2013. 2.81. 32.

(33) 2014. 3.25. 2015. 3.55. 2016. 3.59. 2017. 2.80. Fuente: BCRP 2018 – Estadísticas, series, anuales (2013 - 2017). Recuperado de https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/resultados/PM04923AA/html/201 3/2017/ Interpretación: Según los últimos 5 años, la inflación promedio fue de 3.36%, siendo el último año de 2.8% lo cual, indica que está dentro de las expectativas que estimó el BCRP que fue de 3% para el 2017, lo cual indica una economía estable. Tabla 11. Tasa de Interés Tasa de interés Año. MN - Promedio activa (TAMN) -. ME - Promedio activa (TAMEX) –. Nominal. Nominal. 2012. 19.24. 8.04. 2013. 18.13. 8.42. 2014. 15.74. 7.57. 2015. 16.10. 7.70. 2016. 16.47. 7.77. 2017. 16.79. 7.05. Fuente: Superintendencia de banca, seguros y AFP 2018. Recuperado de http://www.sbs.gob.pe/app/pp/seriesHistoricas2/paso5_Descargar.aspx?cod=4&per=6&paso =3&secu=02 Interpretación: Según los datos durante el 2013 al 2017, la tasa de interés promedio en estos 5 años en moneda nacional 16.64% y en moneda extranjera 7.70%. Este indicador será útil para posibles financiamientos. Tabla 12. Tipo de Cambio. año. Tipo de cambio - promedio del período (S/ por UM) - Dólar Americano (US$). 2013. 2.7. 2014. 2.84. 2015. 3.18. 2016. 3.38. 2017. 3.26. Fuente: BCRP 2018 - Tipo de cambio nominal 2013-2017. Recuperado de https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/resultados/PM05289PA/html/201 2/2017/. 33.