NOTAS 2014 2013 VARIACION VARIACION
ACTIVO RELATIVA PORCENTUAL
ACTIVO CORRIENTE
Disponible 4 1.480.378.910 907.055.710 573.323.201 63,21%
Fondo de liquidez 5 1.133.378.040 1.033.806.750 99.571.290 9,63%
Certificados de Deposito 6 0 933.220 -933.220 -100,00%
Cartera Crédito Asociados 7 13.212.168.076 11.490.444.259 1.721.723.817 14,98%
Provisión Protección cartera 7 -968.829.267 -1.057.398.857 88.569.590 -8,38%
Cuentas por cobrar 8 707.139.626 648.861.120 58.278.505 8,98%
Provisión Prot. Cuentas por cobrar 8 -66.421.853 -112.300.734 45.878.881 -40,85%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 15.497.813.532 12.911.401.468 2.586.412.064 20,03%
ACTIVO A LARGO PLAZO
Cartera de Crédito Asociados 7 25.699.953.953 23.698.686.159 2.001.267.794 8,44%
Inversiones Permanentes 6 367.989.856 162.777.662 205.212.194 126,07%
TOTAL LARGO PLAZO 26.067.943.809 23.861.463.821 2.206.479.988 9,25%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Edificio Oficina Cimpex 202 - Casa Fontibon 2.665.008.580 2.665.008.580 0 0,00%
Muebles y Equipos Oficina 247.932.814 255.578.432 -7.645.617 -2,99%
Equipo de Computación y Comunicación 298.098.312 289.822.700 8.275.612 2,86%
Bienes de Fondos Sociales 0 4.694.000 -4.694.000 -100,00%
Vehiculos 0 10.000.000 -10.000.000 -100,00%
Depreciación Acumulada -819.988.177 -680.584.158 -139.404.018 20,48%
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 9 2.391.051.529,92 2.544.519.554 -153.468.024 -6,03%
ACTIVOS DIFERIDOS 216.000 3.282.336 -3.066.336 -93,42% Cargos Diferidos 10 216.000 3.282.336 -3.066.336 -93,42% OTROS ACTIVOS Depósitos en Garantía 2.906.051 2.906.051 0 0,00% Títulos Funerarios 13.438.100 10.838.100 2.600.000 23,99% Valorizaciones 238.304.048 238.304.048 0 0,00%
TOTAL OTROS ACTIVOS 10 254.648.199 252.048.199 2.600.000 1,03%
TOTAL ACTIVO 44.211.673.069 39.572.715.377 4.638.957.692 11,72%
CUENTAS DE ORDEN 31
Deudoras 15.152.837.237 15.070.829.624 82.007.613 0,54%
Acreedoras por Contra 46.747.200.804 43.401.681.741 3.345.519.063 7,71%
*
*
*
HENRY ANTONIO LOPEZ RODRIGUEZ
Gerente General Contador Público
Tarjeta Profesional 66387-T JOSE JACINTO PUERTO MARTINEZ
(Expresados en Pesos Colombianos)
BALANCE GENERAL COMPARATIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013 NIT 860.520.547-8
Delegado de A & C Consultoria y Auditoria Empresarial LUIS HUMBERTO RAMIREZ
Tarjeta Profesional 23004 -T Revisor Fiscal
.
NOTAS 2014 2013 VARIACION VARIACION
PASIVOS RELATIVA PORCENTUAL
PASIVO CORRIENTE
Depósitos de Asociados 11 9.490.200.866 8.828.502.745 661.698.121 7,50%
Obligaciones Financieras C.P. 12 4.782.750.015 3.437.670.003 1.345.080.012 39,13%
Cuentas por Pagar 13 937.055.316 604.714.962 332.340.354 54,96%
Impuestos Gravámenes y Tasas 13 16.388.000 12.530.000 3.858.000 30,79%
Obligaciones Laborales Consolidadas 15 68.648.037 61.726.685 6.921.352 11,21%
Ingresos Recibidos por Anticipado 15 1.453.700 9.198.425 -7.744.725 -84,20%
Diversos 15 82.794.810 115.072.189 -32.277.379 -28,05%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 15.379.290.744 13.069.415.008 2.309.875.736 17,67%
PASIVOS A LARGO PLAZO
Fondos sociales 14 885.682.481 843.306.296 42.376.185 5,03%
Depósitos de Asociados L.P. 11 1.680.960.245 1.465.857.982 215.102.263 14,67%
Obligaciones Financieras L.P. 12 9.880.101.069 9.839.527.354 40.573.715 0,41%
TOTAL OTROS PASIVOS 12.446.743.795 12.148.691.631 298.052.163 2,45%
TOTAL PASIVOS 27.826.034.539 25.218.106.639 2.607.927.900 10,34%
PATRIMONIO
Aportes Sociales 16 14.236.072.380 12.422.019.055 1.814.053.325 14,60%
Reservas 17 1.220.260.333 1.122.463.545 97.796.788 8,71%
Fondos Destinación Especifica 18 82.297.715 82.297.715 0 0,00%
Auxilios y donaciones 19 540.432 540.432 0 0,00%
Superavit "Valorizaciones" 19 238.304.048 238.304.048 0 0,00%
Resultado del Ejercicio 608.163.622 488.983.943 119.179.679 24,37%
TOTAL PATRIMONIO 16.385.638.530 14.354.608.738 2.031.029.792 14,15%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 44.211.673.069 39.572.715.377 4.638.957.692 11,72%
0,30 0,00
CUENTAS DE ORDEN 31
Acreedoras 46.747.200.804 43.401.681.741 3.345.519.063 -7,71%
Deudoras por contra 15.152.837.237 15.070.829.624 82.007.613 -0,54%
0
*
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HENRY ANTONIO LOPEZ RODRIGUEZ JOSE JACINTO PUERTO MARTINEZ LUIS HUMBERTO RAMIREZ
Gerente General Contador Público Tarjeta Profesional 23004 -T
Tarjeta Profesional 66387-T Revisor Fiscal
Delegado de A & C Consultoria y Auditoria Empresarial
*
(Expresado en Pesos Colombianos)
BALANCE GENERAL COMPARATIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013 NIT 860.520.547-8
NOTAS 2014 2013 VARIACION VARIACION
RELATIVA PORCENTUAL
INGRESOS OPERACIONALES
Ingresos por servicios 20 5.832.249.199 4.686.821.200 1.145.427.999 24,44%
Ingresos financieros 21 45.049.598 46.428.108 -1.378.510 -2,97%
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 5.877.298.797 4.733.249.309 1.144.049.488 24,17%
COSTOS Y GASTOS POR SERVICIOS
Costos por servicios 30 658.532.653 565.314.477 93.218.177 16,49%
Gastos de personal 23 916.307.535 815.528.825 100.778.710 12,36%
Gastos Generales 24 1.236.639.581 1.058.641.850 177.997.731 16,81%
Gastos depreciación 27 179.155.866 185.153.645 -5.997.779 -3,24%
Gastos provisiones 25 751.943.105 500.953.737 250.989.368 50,10%
Amortizaciones Impuesto al Patrimonio 26 114.802.000 114.802.000 0 0,00%
Gastos financieros 28 1.188.053.059 805.204.898 382.848.161 47,55%
TOTAL COSTOS Y GTOS OPERACIONALES 5.045.433.800 4.045.599.432 999.834.368 24,71%
5.045.433.800
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 831.864.998 687.649.877 144.215.121 20,97%
INGRESOS NO OPERACIONALES
Recuperaciones y Otros Ingresos 22 120.239.561 74.698.798 45.540.763 60,97%
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONAL 120.239.561 74.698.798 45.540.763 60,97%
GASTOS NO OPERACIONALES
GMF 66.173.224 78.864.269 -12.691.045 -16,09%
Varios "Bono Exito Asociados - 30 años" 277.767.712 194.500.464 83.267.249 42,81%
TOTALGASTOS NO OPERAC. 29 343.940.936 273.364.732 70.576.204 25,82%
PERDIDA NO OPERACIONAL -223.701.375 -198.665.934 -25.035.441 12,60%
EXCEDENTE NETO DEL PRES. EJERCICIO 608.163.622 488.983.943 119.179.679 24,37%
608.163.622
*
*
*
HENRY ANTONIO LOPEZ RODRIGUEZ JOSE JACINTO PUERTO MARTINEZ
Gerente General Contador Público
Tarjeta Profesional 66387-T
0 0
(Expresado en Pesos Colombianos) NIT 860.520.547-8
ESTADO DE RESULTADOS ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013
LUIS HUMBERTO RAMIREZ
Delegado de A & C Consultoria y Auditoria Empresarial Tarjeta Profesional 23004 -T
I. Las variaciones en el capital de trabajo respecto de las cuentas del activo corriente, presentaron los siguientes aumentos y/o disminuciones:
2014 2013
DISPONIBLE 573.323.201 -194.519.191
FONDO DE LIQUIDEZ 99.571.290 126.480.039
CERTIFICADOS DE DEPOSITOS -933.220 -43.553.712
CARTERA DE CREDITO ASOCIADO (C.P) 1.721.723.817 2.218.257.988
PROVISION PROTECCION CARTERA 88.569.590 -252.983.654
CUENTAS POR COBRAR 58.278.505 157.810.814
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 0 0
PROVISION CUENTAS POR COBRAR 45.878.881 -15.043.020
TOTAL AUMENTO ACTIVO CORRIENTE 2.586.412.064 1.996.449.263
II. Las variaciones en el capital de trabajo respecto de las cuentas del pasivo corriente, presentaron los siguientes aumentos y/o disminuciones:
2014 2013
DEPOSITOS ASOCIADOS 661.698.121 1.280.133.175
OBLIGACIONES FINANCIERAS C. P. 1.345.080.012 512.759.887
CUENTAS POR PAGAR 332.340.354 82.804.754
IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS 3.858.000 3.090.000
OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS 6.921.352 5.840.368
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES -7.744.725 9.198.425
INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO -32.277.379 38.898.313
TOTAL AUMENTO PASIVO CORRIENTE 2.309.875.736 1.932.724.922
TOTAL AUMENTO(DISMINUCION) CAPITAL DE TRABAJO 276.536.328 63.724.342
*
HENRY ANTONIO LOPEZ RODRIGUEZ Gerente General
*
*
Tarjeta Profesional 66387-T Revisor Fiscal
JOSE JACINTO PUERTO MARTINEZ LUIS HUMBERTO RAMIREZ Contador Público
NIT 860.520.547-8
VARIACION DEL CAPITAL DE TRABAJO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (Expresado en Pesos Colombianos)
2014 2013
(-) Resultados del Ejercicio 608.163.622 488.983.943
Provision de Cartera 707.661.545 443.269.720
Depreciacion 179.155.866 185.153.645
'- Provision Inversiones Permanentes 0 0
ACTIVIDADES
a. Actividades de Operacion
- Propiedad Planta y Equipo -25.687.842 -106.840.772
- Cargos Diferidos 3.066.336 6.587.210 - Fondos Sociales - 290.132.896 -14.052.475 - Obligaciones Financieras 40.573.715 5.827.360.678 - Aportes Sociales 1.755.375.252 1.230.595.700 - Reservas 0 0 - Depositos Asociados 215.102.263 62.106.951
Sub-Total origen de los recursos 3.193.277.861 8.123.164.600
(DISMINUCION)Y/O AUMENTO CAPITAL DE TRABAJO 0 0
TOTAL ORIGEN DE LOS RECURSOS 3.193.277.861 8.123.164.600
2. APLICACION DE LOS RECURSOS
a. Los recursos fueron aplicados así:
- Cartera Asociados L.P. -2.708.929.339 -8.057.826.387
- Inversiones Permanentes -207.812.194 -1.613.871
- Obligaciones Financieras 0 0
- Utilización Fondos Sociales 0 0
- Resultados del Ejercicios Anteriores 0 0
0 0
Sub-Total Aplicaciones -2.916.741.534 -8.059.440.258
(DISMINUCION)Y/O AUMENTO CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL APLICACION DE LOS RECURSOS 276.536.328 63.724.342
0 0
*
HENRY ANTONIO LOPEZ RODRIGUEZ Gerente General
*
*
Tarjeta Profesional 66387-T Revisor Fiscal
Delegado de A & C Consultoria y Auditoria Empresarial JOSE JACINTO PUERTO MARTINEZ LUIS HUMBERTO RAMIREZ
Contador Público Tarjeta Profesional 23004 -T (Expreado en Pesos Colombianos)
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 NIT 860.520.547-8
2014 2013
ACTIVIDADES DE OPERACION
QUE NO IMPLICAN MOVIMIENTO DE EFECTIVO Se mide la incidencia de todas las cuentas del balance excepto el efectivo
Utilidad del Período 608.163.622 488.983.943
Depreciación 179.155.866 185.153.645
Propiedad Planta y Equipo Totalmernte Depreciados 0 0
Provision Cuentas por Cobrar 44.281.560 57.684.017
Castigo y/o Reintegro de provisiones 0 0
Provision Cartera 707.661.545 443.269.720
Provisiones de Inversiones Permanentes 0 0
Efectivo (Utilizado) Generado en Operación 1.539.262.594 1.175.091.325
Cambio en Partidas Operacionales
Cartera de Asociados -4.519.222.746 -10.023.100.721
Cuentas por cobrar -148.438.946 -200.451.812
Diversos -32.277.379 38.898.313
Gastos Pagados Por Anticipado 3.066.336 6.587.210
Pasivos estimados y provisiones 0 0
Prestaciones sociales 6.921.352 5.840.368
Fondos Sociales -290.132.896 -14.052.475
Ingresos Recibidos Por Anticipado -7.744.725 9.198.425
Efectivo Neto (Utilizado) Generado por Activ.de Operación -3.448.566.411 -9.001.989.367
ACTIVIDADES DE INVERSION
Inversiones Permanentes -207.812.194 -1.613.871
Inversiones Fondo de Liquidez + Otras inversiones -98.638.070 -82.926.327
Propiedad Planta y Equipo -25.687.842 -106.840.772
Efectivo (Utilizado)Generado por Actv. de Financiación -332.138.106 -191.380.970 ACTIVIDADES DE FINANCIACION
aumento(disminucion)Depositos de Asociados 876.800.384 1.342.240.126
Obligaciones Financieras 1.385.653.728 6.340.120.565
Cuentas por Pagar 332.340.354 82.804.754
Impuestos Gravámenes y Tasas 3.858.000 3.090.000
Incremento Aportes Sociales 1.755.375.252 1.230.595.700
Incremento Fondos de Destinación Especifica 0 0
Incremento reservas 0 0
Aplicación excedentes año anterior 0 0
Efectivo Generado por Actv. de Financiación 4.354.027.718 8.998.851.145
Efectivo al 31 de diciembre de 2012 0 1.101.574.901
Efectivo al 31 de diciembre de 2013 907.055.710 0
Aumento y/o (Disminución) del Efectivo 573.323.201 -194.519.191
TOTAL EFECTIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2012 1.480.378.910 907.055.710
-1.480.378.910
*
*
*
*HENRY ANTONIO LOPEZ RODRIGUEZ JOSE JACINTO PUERTO MARTINEZ LUIS HUMBERTO RAMIREZ NIT 860.520.547-8
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO COMPARATIVO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (Expresado en Pesos Colombianos)
NIT 860.520.547-8
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO ENTRE EL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
SALDO A SALDO A
diciembre-2013 diciembre-2014
CAPITAL SOCIAL
Aporte social 12.339.080.509 1.563.629.187 3.377.290.735 14.152.742.056
Aportes Amortizados 82.938.547 391.778 83.330.325
TOTAL CAPITAL SOCIAL 12.422.019.055 1.563.629.187 3.377.682.513 14.236.072.381
RESERVAS
Protección aportes sociales 1.122.463.545 0 97.796.788 1.220.260.333
Especial 0 0 0 0
TOTAL RESERVAS 1.122.463.545 0 97.796.788 1.220.260.333
FONDOS DE DESTINACIÓN ESPECÍFICA
Fondo para amortización de Aportes 0 0 0 0
Fondo Para Revalorización de Aportes 15.000.000 0 0 15.000.000
Fondos sociales capitalizados 12.716.202 0 0 12.716.202
De inversión Sede Coopedac 54.581.513 0 0 54.581.513
TOTAL FONDOS DE DESTINACION ESPEC. 82.297.715 0 0 82.297.715
SUPERAVIT DE PATRIMONIO
Auxilios y donaciones 540.432 540.432
Revalorización del patrimonio 0 0
Valorizaciones Casa Fontibon 238.304.048 0 0 238.304.048
TOTAL SUPERAVIT DE PATRIMONIO 238.844.480 0 0 238.844.480
RESULTADO DEL EJERCICIO
Excedentes y/o pérdida 488.983.943 488.983.943 608.163.622 608.163.622
TOTAL RESULTADO DEL.EJERCICIO 488.983.943 329.947.472 608.163.622 608.163.622 14.354.608.738
1.893.576.659 4.083.642.923 16.385.638.531 1
*
*
*
HENRY ANTONIO LOPEZ RODRÍGUEZ Gerente General
*Firmados en original
JOSE JACINTO PUERTO MARTINEZ LUIS HUMBERTO RAMIREZ
Delegado de A & C Consultoria y Auditoria Empresarial
Contador Público Tarjeta Profesional 23004 -T
Tarjeta Profesional 66387-T Revisor Fiscal
(Expresado en Pesos Colombianos)
CUENTA DISMINUCION AUMENTO
