ÍNDICE
Introducción………...
1
Justificación………..
2
Objetivos - General y Específicos………..
3
Alcances y Limitaciones………..
4
Fundamento Teórico………
5
Procedimientos y descripción de las actividades realizadas………
7
Conclusiones……….
8
Recomendaciones………
9
Introducción
El presente Plan de Negocios tiene la finalidad de crecer un negocio familiar que no ha sido formalizado debido a que el crecimiento del negocio solo ha sido en ventas y se ha limitado a aumentar su cartera de clientes con más rutas de ventas y el establecimiento de una boutique como tal. El objetivo principal del Plan de Negocios es hacer del pequeño negocio existente una propuesta que permita tener más utilidades y una empresa completamente formada y estructurada, hacer del negocio familiar una empresa de ropa líder en ventas personalizadas y reconocida por su servicio en el trato directo con el cliente.
Como propuesta para el negocio se pretende ampliar en el Corto Plazo las rutas de ventas que el negocio tiene a cambaceo, así como el establecimiento de una boutique y ampliar el personal que labora en el negocio y con ello generar empleos.
Además de esto, se pretende en un largo plazo vender a las pequeñas boutiques, negocios de ropa o personas que no tengan un establecimiento formal pero que se dedican a la compra y venta de ropa al por menor y que representan un nuevo nicho de mercado para el negocio que queremos desarrollar, ya que se les daría precio de mayoreo favoreciéndoles al evitar que viajen a los lugares donde se proveen de ropa como Zapotlanejo, Medrano en Jalisco por ejemplo.
Justificación
El Plan de Negocios: Comercialización y Distribución de ropa fue importante ya que adicionará beneficios económicos ya que al formalizarla (legalmente) se cubrirán los impuestos correspondientes e iniciar un proceso de crecimiento y desarrollo empresarial.
El Plan de Negocios permitirá a los residentes involucrados con el presente proyecto a aplicar los conocimientos que recibimos durante el proceso de formación profesional y a obtener experiencia en la implementación de todas las técnicas, métodos y herramientas empresariales, enmarcados por una filosofía de crecimiento. De esta manera, al Sr. J. Jesús Romero Escamilla le permitirá tener una empresa legalmente establecida con mayor número de clientes y utilidades que le permitan en un futuro cercano solo supervisar el negocio.
Objetivos
-
General:
Crear un negocio perfectamente establecido que pueda crecer y permanecer en el mercado brindando beneficios a la sociedad con la generación de empleos.
-
Específicos:
1. Desarrollar un Plan de Negocios que ofrezca ventas a domicilio y en mostrador, satisfaciendo las necesidades y deseos de los consumidores, logrando formar y mantener una cartera sólida de clientes.
2. Identificar el potencial, el perfil y la conducta de compra del segmento de mercado con relación a los productos.
3. Diseñar la mejor distribución de planta que se adapte a los requerimientos del negocio.
4. Realizar un presupuesto que refleje la inversión inicial para la implementación del Plan de Negocios.
Alcances y limitaciones
Alcances:
Para llevar a cabo el Plan de Negocios se tomó en cuenta todas las áreas que se manejan implícitamente en él las cuales son: el área financiera, humana, ventas y cobranza.
Limitaciones:
Fundamento Teórico
“La entrega de un valor actual, sea dinero, mercancía o servicio, sobre la base de
confianza, a cambio de un valor equivalente esperado en un futuro, pudiendo existir
adicionalmente un interés pactado”.1
Es por ello también que se les conoce popularmente como "pagos chiquitos". Quienes los ofrecen en primer lugar son las tiendas departamentales, por medio de una tarjeta o con sus propios programas de crédito. 2
Al escuchar la palabra vendedor, puede ocurrir dos cosas unos piensan en el típico vendedor puerta a puerta que enseguida quiere entrar en la casa y largar su discurso sobre el producto que lleva. Otros piensan en el típico empleado amable y educado de una tienda que hace lo imposible por hacerle feliz.3
Para las empresa tanto para los vendedores de cambaceo no existe perfil alguno de personalidad del vendedor ideal, los buenos vendedores trabajan mucho y con inteligencia, están muy motivados, son confiables, éticos, conocedores, buenos comunicadores, flexibles, creativos y emocionalmente inteligentes. Y es a este tipo de vendedores los que deberían manejar las ventas a cambaceo teniendo una amplia cartera de clientes que reconocen y disfrutan de servirse de éstos vendedores.4
A veces los clientes no quieren dar recomendaciones porque, saben que si el vendedor no hace un buen negocio los culpará a ellos del fracaso en su cierre de venta y no en la forma en cómo se dirigió a él. Los clientes satisfechos no solo proporcionan contactos, sino también suelen ser prospectos de ventas adicionales. A esta situación se le llama vender a profundidad a un cliente actual. Las ventas a
1 Villaseñor Fuente, E. (1991). Elementos de administracion de Crédito y Cobranza.
México: Trillas, pp. 9-12.
2 Informacion suministrada en la pág.
http://www.economia.com.mx/caracteristicas_del_credito_al_consumo.htm “Economía”, Marzo 17, 2012
3 Alesandra, T., Cathcart, J., & Wexler, P. (1998). Vender por Objetivos Técnicas y
estrategias para obtener, aumentar y retener para siempre a los clientes. España: Deusto.,pp. 17-22
los clientes actuales con frecuencia dan como resultado más ventas que a nuevos clientes.5
Comportamiento del Consumidor
Para hacer una buena venta en un cliente no solo de debe poner atención en la satisfacción del cliente sino también prestar cuidado en el comportamiento del cliente o del consumidor del producto que guarda estrecha relación con la satisfacción del cliente, dicho comportamiento es aquella actividad interna o externa del individuo o grupo de individuos dirigida a la satisfacción de sus necesidades mediante la adquisición de bienes o servicios. Es necesario definir lo que es un consumidor; el consumidor es aquel individuo que usa o dispone finalmente del producto o servicio en cuestión, haciendo diferencia con los que es un cliente; es aquel que compra o consigue el producto.6 Con todo esto cualquier empresa o Tienda de Ropa en este caso que se quiera dedicar a otorgar un crédito al consumo debe de analizar no solo sus políticas implementadas, las estrategias que usan sus vendedores de cambaceo o los riesgos que implica el conceder el crédito sino también se debe tomar en cuenta para analizar la decisión de dar o rechazar un crédito primeramente que el cliente no sea un cliente moroso es decir, aquellas personas que exceden del plazo de tiempo de crédito otorgado para pagar sus cuentas7, para esto puede apoyarse en la investigación a través del buró de crédito. El buró de Crédito es una empresa mexicana, constituida como sociedad de información crediticia, dedicada a integrar y proporcionar información, previo a la concesión de un crédito, cuyo objetivo principal es registrar el historial crediticio de las personas y empresas que hayan obtenido algún tipo de crédito, financiamiento, préstamo o servicio8.
5 Weitz, B. A., Castheberry, S. B., & Tanner Jr., J. F. (2004). Ventas Construyendo
Sociedades. (V. González y Pozo, Trad.) D.F., México: Mx Graw Hill,pp.19,199-200.
6 Cuevas,R.A(2002).Comportamiento del
ConsumidorEenfoqueAamericaLlatina.Mexico,D.F:Mc GRAW-HILL,pp.4-10.
7
Información obtenida en la pág. web http://www.eumed.net/libros/2008c/426/clientes%20morosos.htm ,Marzo 18 ,2013“Biblioteca Virtual de Derecho, Economía y Ciencias Sociales”
8
Procedimientos y descripción de las actividades realizadas
A continuación se describen todas las actividades que se llevaron a cabo en la realización del plan de negocios y el cumplimiento de cada una de ellas.
Cronograma de Actividades
Actividad Grado de Cumplimiento
1. Descripción del Negocio Realizada al 100%
2. Estudio de Mercado Realizada al 100%
3. Estudio Técnico Realizada al 100%
4. Estudio Organizacional Realizada al 100%
5. Estudio de Ingresos y Egresos Realizada al 100%
6. Estudio Financiero Realizada al 100%
Conclusiones
Con este Plan de negocios nos dimos cuenta que el negocio de Distribución y Comercialización de ropa es rentable ya que el Estudio de Mercado muestra que el 39% de las personas desean comprar a crédito, por lo cual estos resultados nos dan mucha confianza y oportunidad de crecimiento para el negocio debido a que el crédito es la razón principal de las ventas ya que actualmente el 90% de los clientes con los que cuenta el negocio compran a crédito. Se puede asegurar que en un mediano plazo sea un negocio consolidado reconocido por su trato directo con el cliente.
El objetivo general que se estableció en el Plan de Negocios “Crear un negocio perfectamente establecido que pueda crecer y permanecer en el mercado brindando beneficios a la sociedad con la generación de empleos”, se puede llevar a cabo de manera inmediata ya que es viable y factible de ponerse en práctica en cuanto el dueño del negocio lo desee conveniente.
Por eso mismo se ve la oportunidad de negocio ya que de esta microempresa se pueda hacer una empresa consolidada con nombre propio que permita el reconocimiento y diferenciación de la demás competencia que pueda generar empleos y crecer reconociéndose como una empresa regional líder por sus ventas a domicilio y el trato directo con el cliente..
Recomendaciones
Se recomienda principalmente al dueño del negocio que en un mediano plazo considere la oportunidad de vender ropa a la misma competencia como por ejemplo, locales comerciales, vendedores minoristas que igualmente ofrecen sus productos por cambaceo o en tianguis, etc.
Otra oportunidad para crecer en el mismo Estado de Colima es vender ropa en todos los municipios ampliando las rutas de ventas, ya que el estudio de mercado realizado en el Plan de Negocios muestra que el 39% de las personas compran a crédito lo que representa un excelente mercado potencial a conquistar.
Anexos
ÍNDICE
CAPITULO I. Descripción del Negocio
Descripción del negocio 13
Antecedentes 14
Filosofía empresarial y Estructura Orgánica 17
Objetivos 20
Análisis FODA 21
CAPITULO II. Estudio de Mercado
Fuentes de información 23
Principales competidores 38
Precio 39
Canales de distribución 40
Promoción 41
CAPITULO III. Estudio Técnico
Proceso de compra y crédito 45
Ubicación 46
Maquinaria y equipo 48
Recursos Humanos 49
CAPITULO IV. Estudio Financiero
Activos fijos de ventas 57
Fuentes y uso de capital 58
Préstamo 59
Depreciaciones y Amortizaciones 60
Flujo Neto de Efectivo 70
TIR 71
Capitulo I. Descripción del negocio
El negocio que se describe a continuación tendrá como nombre Móvil Boutique, (en el punto 1.3 se describe la imagen y logotipo del negocio), este negocio está dirigido para las personas de la zona urbana de Colima y Villa de Álvarez que ofrece ropa de calidad, de temporada y con una gran variedad de prendas que van de ropa infantil para niños de 2 a 14 años, moda juvenil, hasta ropa para personas de 65 años. La venta de ropa tendrá dos modalidades, ventas de mostrador y de cambaceo. Se ofrecerá un descuento especial para las personas que paguen de contado que va desde el 10 hasta el 20%. También se podrá contar con el acceso a un crédito con el que podrán hacer sus compras dejando un 15% del valor total de la cuenta y el resto se podrá pagar en pagos semanales o quincenas según lo desee el cliente.
El negocio operará con las ventas en mostrador en el establecimiento de “Móvil boutique” y con las ventas de cambaceo, en el cual consiste en la búsqueda de nuevos clientes de casa por casa o por las recomendaciones que los mismos clientes te hacen con sus familiares y/o amigos. Para hacer posible estas ventas de cambaceo, se cuenta con un vehículo en el que se muestra la ropa al cliente llevándola directamente a su domicilio.
Antecedentes
El negocio de ropa trabaja sin tener nombre comercial o razón social, por lo tanto tampoco se pagan impuestos ante la SHCP. Se manejan las ventas a cambaceo que son ventas buscando clientes puerta por puerta. El negocio inicio en 1982 en Manzanillo por el Sr. J. Jesús Romero Escamilla acompañado de su esposa Gloria Mora Arias. Los primeros lugares donde se empieza con este negocio son en los poblados de Colomos, La Placita de Morelos, Tecomán, Armería y Manzanillo. Se cuenta con una camioneta Silverado 2007 con camper, es ahí donde se tiene colocada la ropa.
Las rutas de ventas la empezó el Sr. J. Jesús Romero Escamilla dueño del negocio en compañía de su esposa, quienes salían a ofrecer ropa a los lugares antes mencionados, se inició vendiendo a los conocidos y así formando nuevos clientes quienes poco a poco recomendaban a sus familiares y amigos siendo así como se llegó a formar por completo la ruta en Manzanillo en la actualidad. Cabe mencionar que para formar la ruta de venta con la que se cuenta se trabajó de sol a sol para lograr que más personas conocieran el negocio. Estas ventas de ropa se hacen a crédito y contando, cuando se inició con el negocio no se pedía enganche y en varias ocasiones esta situación provocó que las personas no paguen su cuenta por lo que se cambió de estrategia y se les pidió un enganche dependiendo del monto de la cantidad que dejarán a crédito.
registros de las cuentas se llevan en una tarjeta de clientes para el cliente y los vendedores llevan las cuentas en una libreta donde anotan le nombre la dirección y el teléfono del cliente.
Aproximadamente se cuenta con 500 clientes tanto de Manzanillo como de Colima y Villa de Álvarez. Como ya se mencionó actualmente se está trabajando con un horario extenso, lo que podría provocar que el vendedor cargue con una suma cantidad de dinero al día de aproximadamente $5,000.00 arriesgándose a que lo asalten si se sigue trabajando hasta tarde. Este riesgo de asalto también se puede presentar durante el día pero no es lo mismo que en la noche ya que en el día se empieza con la cobranza y venta y no es la misma cantidad que se maneja en el día que en la noche a punto de terminar con el horario de trabajo.
Además de esto ya resulta difícil seguir con las visitas a todos los clientes de Colima y Villa de Álvarez a cobrar y vender cubriendo completamente con la ruta de venta esto es debido a que la cartera de clientes ha crecido día con día y lo que es peor dificulta seguir creciendo haciendo nuevos clientes para el negocio. Si se deja de visitar a un cliente se deja de ganar debido a que el cliente no guarda su abono para la semana en la que sí pasa el vendedor, se puede decir que el cliente tiene un atraso en su pago que no dependió del cliente sino del vendedor por no pasar a cobrar.
Imagen del Negocio
En un mercado donde existen una serie de empresas dedicadas a lo mismo que la suya, la imagen corporativa ha pasado a ser el elemento esencial de diferenciación y posicionamiento en la mente del cliente. Es por ello que al abrir o establecer un negocio se debe de pensar en una marca, slogan y logotipo para que los clientes puedan identificar y diferenciar al negocio de los demás competidores.
La marca es un signo visible mediante el cual se distinguen productos o servicios de otros de su misma especie. El eslogan es esa frase que acompaña a tu marca y que intenta trasladarle a tu (posible) cliente el valor que tiene tu producto, el beneficio que le ofrece. En unos casos es puramente descriptiva mientras que en otros trata de despertar una sensación. El logotipo es un mensaje abreviado de todos los valores de una marca y el cual está compuesto de un grupo de letras, símbolos, abreviaturas, cifras etc. para facilitar una composición tipográfica que las personas identifiquen y asocien rápidamente con la empresa a la que le pertenece.
Marca:
Móvil BoutiqueSe eligió el nombre del Móvil boutique ya que el negocio se dedica a la venta de ropa y su plus es el de llevarla directamente al domicilio del cliente otorgando una venta personalizada.
Eslogan:
En crédito y contado, ¡Mejor que una boutique!En el eslogan se trata de comunicar a las personas lo que el negocio ofrece diferente a las demás empresas de su mismo giro.
Filosofía Empresarial
Misión:
Ahorrar tiempo y dinero a nuestros clientes al ofrecer ropa de calidad con entrega inmediata a domicilio brindando crédito accesible para aquellos que se quieran expresar a través de la moda.
Visión:
Ser una empresa líder a nivel regional por satisfacer las necesidades de moda a nuestros clientes mediante la innovación, creatividad y diferencia en ventas directas a domicilio que garantice la permanencia y crecimiento de la empresa.
Valores
:
RESPETO: Actuamos bajo principios éticos y normas empresariales, que permiten la exigencia de las responsabilidades mutuas, como bases de la convivencia en sociedad.
RESPONSABILIDAD: trabajamos con excelencia en el seno de la empresa, atendiendo a las personas y sus condiciones de trabajo, así como a la calidad de sus procesos productivos
HONESTIDAD: Aplicación: Principios que guían y aseguran la operación transparente de la empresa y sus relaciones internas y externas.
COMUNICACIÓN: Constante y efectiva, entre todos los miembros que formamos parte de la empresa, así como con nuestros proveedores y clientes.
Estructura Orgánica
EL negocio estará conformado por la siguiente estructura orgánica.
Organigrama del negocio Móvil Boutique
Gerente General
Jefe de Ventas Jefa de
Finanzas
Objetivos
Objetivo General:
Crear un negocio perfectamente establecido que pueda crecer y permanecer en el mercado brindando beneficios a la sociedad con la generación de empleos.
Objetivos Específicos:
6. Desarrollar un Plan de Negocios Móvil Boutique que ofrezca ventas a domicilio y en mostrador, satisfaciendo las necesidades y deseos de los consumidores, logrando formar y mantener una cartera sólida de clientes.
7. Identificar el potencial, el perfil y la conducta de compra del segmento de mercado con relación a los productos.
8. Diseñar la mejor distribución de planta que se adapte a los requerimientos del negocio.
9. Realizar un presupuesto que refleje la inversión inicial para la implementación del Plan de Negocios.
Análisis FODA
MATRIZ
FODA
FORTALEZAS
1. Se cuenta con personas de hasta con 30 años de experiencia. 2. Disposición de proveedores con amplio financiamiento.
3. Buena atención al cliente.
4. Variedad de prendas para toda la familia.
5. Envió de prendas de forma rápida.
6. Utilización de nuevas tecnologías.
7. Contar con el financiamiento para iniciar el negocio.
DEBILIDADES
1. No recibir tarjetas de crédito.
2. Nombre poco conocido en el mercado.
3. La competencia tiene más reconocimiento por el mercado.
OPORTUNIDADES
1. Abrir sucursales en otro municipio del Estado. 2. Incrementó de ingresos con promociones
especiales en
temporadas altas.
Estrategias
FO
1. Dar una comisión de venta al vendedor para que incrementen las ventas.
2. Utilizar las redes
Estrategias DO
1. Ofrecer precios más
bajos que la
competencia.
2. Recibir tarjetas de crédito.
3. Ser la única tienda de ropa que ofrece ventas a domicilio y en mostrador. 4. Posibilidad de que el cliente adquiera la ropa sin salir de casa.
5. Creación de nuevos empleos.
sociales dando a conocer las promociones y así atraer clientes.
3. Ir con el cliente hasta la puerta de su casa ofreciéndole nuestros productos.
productos en medios publicitarios.
AMENAZAS
1. Existe el riesgo que otros negocios copien nuestras ideas.
2. Amenazas que otras tiendas de ropa alquilen un lugar cerca de nosotros.
3. Ingresos insuficientes para pagar la renta.
4. Existe demasiada competencia de tiendas de ropa.
5. Temblores que dañen la estructura del negocio. 6. Robo en el establecimiento de la tienda y en ventas a domicilio.
Estrategias FA
1. Innovar continuamente en la calidad del servicio, producto y precios accesibles.
2. Contar con sistemas de seguridad que garanticen la tranquilidad del negocio.
3. Diseñar y construir una estructura que sea más resistente a temblores.
Estrategias DA
1. Campaña de
publicidad masiva.
Capitulo II. Estudio de Mercado
A continuación se muestra el Estudio de Mercado que se requiere para poder determinar la viabilidad y grado de aceptación que tendrá el negocio “Móvil Boutique” en los municipios de Colima y Villa de Álvarez en el Estado de Colima.
2.1
Clientes
Los clientes a los que se dirigirá Móvil Boutique son hombres y mujeres a partir de los 18 años a 65 años de edad y económicamente activos. El mercado que se pretende abarcar en un corto plazo es; la zona urbana de los municipios de Villa de Álvarez y Colima.
2.2 Fuente de Información
ENCUESTA
ESTUDIO DE MERCADO
Móvil Boutique
El presente cuestionario tiene como propósito conocer cuáles son los gustos y
preferencias de las personas en la compra de ropa en la zona urbana de Colima y
Villa de Álvarez.
Edad: __A) 18-30 años __B) 31-40 años __C) 41-50 años
_ __D) 51-60 años __E) 61-Mas años
Sexo: __F __M Municipio: ____________
Ocupación:
__1. Ama de casa __2. Comerciante __3. Estudiante __4. Desempleado/a
__5. Empleo de Gobierno __6. Secretaria __7. Taxista __8. Campesino/a
__9. Profesionista independiente __10. Empresario/a __11. No contestó
Otros: ____________
1. ¿Qué aspecto influye cuando compra ropa? a) Precio
b) Moda c) Variedad d) Crédito
e) Las 4 anteriores f) Otro
2. ¿De qué forma paga su ropa habitualmente? a) Crédito
b) Contado
c) Sistema de apartado d) Las 3 anteriores
3. ¿En qué lugar acostumbra comprar su ropa? a) Tienda de Ropa
b) Tienda Comercial c) Tianguis
d) Amigos y/o vecinos e) Otro ¿Cuál?
4. ¿Cuenta con crédito dónde compra ropa? a) Si
b) Aún no c) No ofrecen crédito
5. ¿Por qué razón regresa a comprar ropa al mismo lugar? a) Calidad
b) Precio c) Servicio/ Trato d) Descuentos e) Variedad de productos
6. ¿Aproximadamente cuánto dinero gasta al mes en ropa? a) $100 o menos
b) De $101 a $300 c) De $301 a $500 d) Más de $501
7. ¿Qué prenda es la que compra con mayor frecuencia para usted? HOMBRE:
h) Vestido i) Playera
j) Otro
8. ¿En qué temporada del año u ocasión gasta más dinero en ropa? a) Primavera - Verano
b) Otoño - Invierno c) 10 de Mayo d) Día del padre e) 14 de Febrero f) Navidad
9. ¿Utilizaría el Internet para comprar o solicitar algún producto / servicio? a) No
b) Si c) Ya lo estoy haciendo
10. ¿Le gustaría comprar ropa a través de Internet con acceso a un crédito y que además se la lleven a su casa?
2.3 Recopilación de la Información
Para la recopilación de la información se utilizó la metodología del muestreo probabilístico y polietápico. El muestreo es de tipo probabilístico ya que se aplica una fórmula para determinar el tamaño de la muestra que tendrá el universo a analizar. La fórmula se muestra más adelante, en ella se detalla el tamaño de la población, el nivel de confianza, la probabilidad a favor así como la probabilidad en contra y por último se maneja un rango de error que es del 10 al 5%, de todo esto resulta el tamaño de la muestra el cual que se pretende analizar. Así como también es polietápico ya que se realiza una serie de pasos a desarrollar para el estudio de mercado en el cual consiste en proporcionar la muestra del universo, el número de manzanas que lo comprende, así como el número de viviendas. Mediante esta serie de pasos se obtiene, el promedio de viviendas por manzana, el salto sistemático de viviendas, el número de entrevistas por vivienda, el salto sistemático entre manzanas y por último el número de manzanas que se sortearán.
2.3.1 Población
Para determinar la muestra de nuestro universo a encuestar se aplica la fórmula que se desarrolla en seguida con los datos de la población de Colima y Villa de Álvarez siguiente:
Municipio Población9 Viviendas Manzanas Tamaño de la Muestra
Colima 137,320 48,857 2,985 206
Villa de 117,486 44,714 2,231 177
9
Álvarez
Total 254,806 383
Variables Formula
N = 254,806
N= S 2 N p q e2 (N-1) + S2 p q
N= (1.96)2 (254,806) .5 (.5) .0052 (254,806) + (1.96)2 (.5) (.5)
N= 66066.8764 172.9354
N= 382.6729= 383
S = 95% = (1.96)
p= 50%
q = 50%
e= 5%
n= ?
2.3.2
Muestreo por área
Colima Villa de Álvarez
1.- Promedio de viviendas por manzana (Total de viviendas entre el total de manzanas)
16 20
2.- Se realiza salto sistemático de viviendas (mayor a 4 y menor a 10)
5 5
3.- Entrevistas por manzana (viviendas por manzana entre el salto)
4.- Número de manzanas a sortear (Tamaño de la muestra entre el número de entrevistas por manzana)
69 96
5.- Se recomienda un margen de seguridad del 15% al 20%
15%= 79 15%= 110
6.- Salto sistemático entre manzanas (Total de manzanas entre el número de manzanas a sortear)
38 20
Para aplicar la metodología del muestreo por área se recurrió a los mapas de los municipios de Colima y Villa de Álvarez en el cuál se partió de un punto del centro para enumerar la cantidad de manzanas y así poder aplicar el salto sistemático de las manzanas así como las manzanas seleccionadas en total. Se comenzó a enumerar las manzanas desde el centro hacia afuera en forma de caracol para determinar el número de manzana sorteado y al cual se le aplicarían las entrevistas correspondientes.
2.4 Tabulación y Graficación
33%
39% 8%
5% 15%
¿Cómo paga su ropa?
Crédito Contado
Sistema de apartado Las 3 anteriores Otro
Resultados
1. ¿Qué aspecto influye cuando compra ropa?
1.- Lo que más influye en las personas al momento de comprar ropa es el precio y como segundo lugar la variedad de productos que existe en el establecimiento. Esto nos da a entender que debemos de dar un precio accesible en las prendas que ofrezcamos para poder competir con los demás negocios y además satisfacer lo que la gente busca al momento de comprar ropa.
2. ¿De qué forma paga su ropa habitualmente?
36%
18% 23%
14% 4%
5%
Aspecto que influye al comprar ropa
Precio Moda Variedad Crédito
2.- La mayoría de los encuestados pagan su ropa al contado seguido del pago a crédito, la cual a nosotros como empresa nos conviene ya que se tendría un menor riesgo en la inversión del capital porque serían más clientes que pagan de contado que las personas que compran de crédito, garantizando un rembolso inmediato de la inversión.
3. ¿En qué lugar acostumbra comprar su ropa?
3.- En primer lugar las personas prefieren ir a comprar en las tiendas de ropa, boutiques y demás negocios perfectamente bien ubicados ya que muchos no conocen las ventas por cambaceo. En segundo lugar las personas compran en tiendas comerciales (Soriana, Wal-Mart, etc.) lo cual implica un desembolso inmediato en la compra de esas prendas así compren en las tiendas de ropa o en las de autoservicio
45%
33% 7%
12% 3%
¿Dónde compra ropa?
Tienda de ropa Tienda Comercial Tianguis
4. ¿Cuenta con crédito dónde compra ropa?
4.- Más de la mitad de la personas han tenido crédito en alguna tienda por lo tanto representa un gran mercado potencial ya que nuestro fuerte como negocio son las ventas a crédito ya que mantienes al cliente contigo y le puedes seguir vendiendo.
5. ¿Por qué razón regresaría a comprar ropa en el mismo lugar?
5.- Las personas prefieren como razón principal el precio para regresar a comprar al negocio, seguido de la calidad de las prendas. Por lo tanto tenemos que buscar
51% 37%
12%
¿Cuenta con crédito?
Si Aún no
No ofrecen crédito
31%
32% 19%
5% 13%
¿Porqué regresaría a comprar ropa?
proveedores que nos den buen precio y al mismo tiempo calidad y con esto cumplir las expectativas del cliente.
6. ¿Aproximadamente cuánto dinero gasta al mes en ropa?
6.- El gasto aproximado en ropa de las personas encuestadas fue en primer lugar de $101 a $300 mensualmente, seguido por $301 a $500, lo que significa para nosotros una buena cifra ya que estaríamos hablando que la mayoría de esas personas compra al contado y que gastan mensualmente de $101 hasta $500, no obstante también hay gente que compra a crédito y que están dentro de esas cantidades excelentes para el negocio “Móvil Boutique”.
6%
47% 33%
14%
Gasto mensual en ropa
7. ¿Qué prenda es la que compra con mayor frecuencia para usted?
7.- Entre las prendas que más se adquieren según el género, tenemos que tanto como mujeres dijeron que camisa y pantalón en hombre y blusa y jeans en el caso de las mujeres ya que al comprar una blusa o camisa también compran el pantalón o jeans para tener el cambio completo. Individualmente hablando de una sola prenda las mujeres compran más los jeans y los hombres compran más camisas según los datos de la encuesta.
8. ¿En qué temporada del año u ocasión gasta más dinero en ropa?
9% 2%
10% 7% 18% 5% 15% 11% 5% 18%
Prenda que compras más según el género
Pantalón Bermuda Camisa Playera Jeans Falda Blusa Vestido Playera mujer Otro 27% 29% 9% 2% 0% 33%
Temporada donde gasta más en ropa
8.- La temporada del año donde las personas gastan más dinero en ropa definitivamente es en Navidad seguido de otoño- invierno, esto se puede interpretar como que son los meses donde la economía se empieza a activar y por consiguiente las personas compran ropa para sí mismo como para sus familiares. Este dato nos es muy útil ya que sabremos atender la demanda que se requiere en esa temporada del año cumpliendo con las expectativas del cliente, que como ya se mencionaron antes el precio y la calidad influyen de forma significativa para que ellos compren y regresen al negocio.
9. ¿Utilizaría el Internet para comprar o solicitar algún producto / servicio?
9.- En cuanto a que si las personas utilizarían el Internet para solicitar un comprar algún servicio o producto la respuesta fue favorable ya que la mitad de los encuestados contestaron que si lo utilizarían y un cuarto de los encuestados dicen ya lo están haciendo. Para “Móvil Boutique” esto es una respuesta positiva ya que además de contar con un establecimiento perfectamente bien ubicado en el Estado de Colima, se contará con un sitio en Internet aprovechando que las personas tienen acceso a él y que recurren a él al momento de hacer una compra y con esto ampliando el mercado potencial.
24%
50% 26%
Utilizaría el Internet
No Si
10. ¿Le gustaría comprar ropa a través de Internet con acceso a un crédito y que además se la lleven a su casa?
10.- Hablando precisamente de la compra en Internet de ropa y además de una entrega a domicilio se tiene que el 70% de las personas si les gustaría comprar a través de ese medio, lo que significa que se contaría con demanda no solo en ventas a cambaceo por búsqueda ropa de nuevos clientes o por recomendaciones de las ya existentes sino que también habría clientes demandando la compra de ropa a través de Internet.
Como datos extra recabados de las encuestas se tiene que el 53% de los encuestados tienen de 18 a 30 años de edad, lo que implica que el mercado potencial al cual se pretende dirigir son personas jóvenes que demandan ropa de temporada y a la moda.
El 66% de los encuestados son de sexo femenino lo que nos exige poner mayor atención al mercado femenino en cuanto a variedad, estilos y colores, recordándonos que son los clientes más exigentes y difíciles que un negocio puede tener actualmente debido a la gran competencia.
Como ocupaciones que tiene el mercado potencial se encuentra el 19% de personas comerciantes, seguido con el 17% que son empleados de algún negocio, esto da a
70% 30%
Le gustaría comprar ropa a través de Internet
2.3 Principales Competidores
Los principales competidores que tiene el negocio son todos aquellos que se dedican a la venta de ropa por cambaceo que ofrecen su mercancía a familiares y amigos, son personas que no cuentan con un establecimiento fijo ya que andan en su vehículo mostrando la ropa, por lo cual no se puede analizar a cada uno de los competidores que tiene el negocio de manera directa, así que se analizó a la competencia indirecta, dicha información se presenta en la siguiente tabla.
FACTOR PONDERADO
Móvil Boutique La Marina Coppel
Clasificación
Resultado
ponderado
Clasificación Resultado
ponderado Clasificación
Resultado
ponderado
Precio .23 3 .69 2 .46 2 .46
Calidad .18 3 .54 4 .72 2 .36
Servicio .20 4 .80 4 .80 3 .60
Publicidad .12 1 .12 4 .48 4 .48
Imagen y
Prestigio .15 2 .30 4 .60 4 .60
Años en el
Mercado .12 3 .36 4 .48 4 .48
Total 1 2.81 3.54 2.98
CUADRO DE CLASIFICACIÓN
1 = Debilidad grave
2 = Debilidad menor
3 = Fortaleza menor
2.4 Precio
Factores Internos
De acuerdo a los factores internos la estrategia a utilizar es la Estrategia de Supervivencia en el Mercado.
Supervivencia;
se utilizará la supervivencia debido a que la competencia de lasempresa o negocios que ofrecen ropa es demasiado amplia, por ello habría que bajar los precios de los productos poniéndolos un poco más bajos que la competencia, así de esta manera el cliente podrá conocer la calidad de nuestros productos y poco a poco crecerá la cartera de clientes, pudiendo en un mediano plazo regular los precios de los productos.
Factores Externos
De acuerdo a los factores externos la estrategia a utilizar es;
Demanda Elástica;
la demanda será elástica ya que existe muchos productos enel mercado, por lo tanto los precios se deben de adecuar dependiendo de la temporada en la que se encuentre el producto que en este caso es la ropa, por ejemplo, la ropa tendrá un costo más elevado en la temporada navideña ya que existe mucha demanda.
Estrategia de los precios
Estrategia de Costos:
La estrategia de los precios que el negocio utilizará es la2.5 Canales de distribución
Canales de Distribución
Los canales de distribución que se utilizará para el negocio son ventas de mostrador y de cambaceo.
Estrategia de Distribución
2.6 Promoción
A continuación se establecen los medios que se emplearán para dar a conocer al negocio. Tales como, volantes, carteles o cualquier otro medio a utilizar para promocionarlo. Así como las estrategias que emplearemos para aumentar el consumo, como pueden ser: entrega gratuita a domicilio, descuentos por compra de contado, rebajas, etc.
2.6.1 Medios de Promoción
La promoción que utilizaremos para dar a conocer “Móvil Boutique” será repartir volantes en diferentes lugares más concurridos donde se encontrarán los clientes potenciales como escuelas, parques y jardines, etc. un medio muy importante que se implementará para dar a conocer al negocio es por medio de Internet en la red social Facebook utilizando este medio para atraer más clientes.
2.6.2 Estrategias de Promoción
En cuanto a las estrategias que se utilizarán para aumentar el consumo, se utilizará el 10, 15 o hasta el 20% de descuento cuando el cliente compre de contado, este descuento dependerá del precio de la prenda.
Además de este descuento que se hará en compras al contado también se utilizará el otorgar crédito a todos los clientes siempre y cuando puedan proporcionar un anticipo en cada prenda que dejen a crédito. Es decir, se les pedirá un 30% de anticipo en prendas con valor de $500 en adelante y un 20% en precios de $499 o menos.
Capitulo III. Estudio Técnico
En el siguiente estudio se determina si el negocio “Móvil Boutique” resulta viable para realizarlo técnicamente.
3.1 Proceso de Compra y Crédito
Proceso de Crédito
Jefe de Ventas Cliente M óv il Bo ut iq ue INICIO
Solicita crédito a Fashion Free
Entrega formato de solicitud de crédito
Llena y entrega solicitud firmada
Solicita comprobantes de
ingresos, de domicilio y 2 referencias Entrega los comprobantes Recibe los comprobantes y referencias ¿Están completos y correctos?
Se analiza la capacidad de pago
del cliente Si 1 1 ¿Se aprueba crédito?
Se le notifica al cliente 3 días
después Si
Empieza el historial de crédito Realiza su compra
No
FIN
No
Proceso de Compras
Jefe de Compras
Jefe de Ventas Jefe de Finanzas Proveedor
M ó vi l B o u ti q e A A
Deposita dinero a la cuenta del proveedor Deposita dinero a la
cuenta del proveedor SI Recibe mercancía Recibe mercancía 2 Verifica mercancía Verifica mercancía
¿Es la correcta? ¿Es la correcta?
Recibe deposito Recibe deposito
Surte mercancía Surte mercancía
Contacta proveedor para devolución de
mercancía Contacta proveedor
para devolución de mercancía No
Envía al proveedor la mercancía no
requerida
Recibe y cambia mercancía Etiqueta y coloca
precios Si Entrega mercancía al vendedor Recibe mercancía Acomoda mercancía en la boutique y en
la camioneta
FIN
3.2 Ubicación
La ubicación que tendrá el negocio “Móvil Boutique” se eligió mediante la ponderación y calificación de 4 factores importantes para su localización. La ponderación se dio de acuerdo al nivel de importancia de cada factor teniendo una suma total de 1.00. Para definir la ubicación se tomará en cuenta la calificación (a) que será en Colima en la Plaza San Fernando en el domicilio De los Maestros No. 50 y la calificación (B) en Plaza Hacienda en Prolongación Hidalgo No. 915. La calificación a cada factor fue dado según la dificultad para conseguirlo siendo la calificación de 8 como el factor más difícil de conseguir.
Factor
Pondera-ción Calificació n (A) Calific a-ción Ponder ada Califica-ción (B) Califica-ción Ponderada
Materia Prima
disponible .30 5 1.5 5 1.5
Mano de Obra
disponible .25 7 1.75 5 1.25
Costo de
insumo .20 6 1.2 4 0.8
Cercanía de
mercado .25 8 2 6 1.5
Suma 1.00 6.45 5.05
3.2.1 Localización de la Planta
3.3 Maquinaria y Equipo
La maquinaria y equipo necesaria para el funcionamiento del negocio se presenta a continuación, sus costos y el total de por la adquisición por ellos se muestra más adelante en el apartado de Estudio Financiero.
Cantidad Maquinaria y Equipo
1 Escritorio 1 Camioneta
1 Adaptación p/ropa en vehículo 1 Camper
1 Motocicleta cargo 1 Archivero
1 Tablet
1 Silla secretarial 2 Computadoras 1 Banco
1 Impresora de ticket
4 Maniquíes 3/4 hombre y mujer 2 Maniquíes mujer completo 1 Maniquie hombre completo 1000 Ganchos de ropa
2 Pistola etiquetadora
1 Rack cromado modelo mb 1 Mueble de ropa
1 Espejo 33X 108 cm 50 Cascada (bola)
2 Rack 4 brazos
6 Repisas vidrio 20x 50 1 Tubo cortina
3.4 Recursos Humanos
Los recursos humanos a necesitar en el negocio para cada una de las diferentes áreas que necesitarán son los siguientes.
Puesto No. Personas
Gerente General 1
Jefe de Finanzas 1
Jefe de Compras 1
Jefe de Ventas 1
Vendedores 3
Tabla de Personal a necesitar en el negocio
3.4.1 Descripción y Análisis de Puestos
Análisis y descripción de Puestos
Gerente General
Nombre del Puesto: Gerencia General
Jefe Inmediato: Accionistas
Horas de trabajo: 8 horas.
Subordinados: Ventas, Finanzas y Compras
Descripción Genérica:
Supervisar las áreas de la empresa y saber las necesidades que esta tiene para tomar las decisiones más correctas.
Descripción especifica:
Actividades Periodo
-Dirigir, vigilar y controlar al personal de la empresa. Diariamente -Determinar los niveles, cargos y funciones del
personal Esporádicamente
-Planificar los objetivos generales y específicos de la
empresa Esporádicamente
-Desarrollar estrategias para cumplir los objetivos Esporádicamente -Proveer de contactos y relaciones empresariales Diariamente
-Pago de nomina Quincenalmente
-Selección del mejor proveedor en conjunto con el
encargado de compras Esporádicamente
-Reclutamiento de personal Esporádicamente
Requerimiento del Puesto:
Escolaridad mínima: Carrera terminada
Especialidad mínima: Lic. Administración o carreras a fines
Experiencia: Mínima de 3 años
Perfil del Puesto: Edad: 30-45 años
Sexo: Indistinto
Estado Civil: Casado(a)
Análisis de Puesto
Nombre del Puesto: Jefe de Ventas
Departamento al que pertenece: Ventas
Jefe inmediato: Gerente General
Horas de Jornada: 8 Hrs.
Subordinados: Encargada de Mostrador, vendedor de cambaceo
Descripción General:
Ampliar la cartera de clientes, supervisar la atención al cliente, supervisión y liderazgo de vendedores, llevar el control del dinero y ropa vendida para hacer un reporte para el departamento de Finanzas.
Descripción Específica:
Actividad Periodo
Hacer el informe de ventas para Finanzas
Semanalmente
Verificar que los vendedores tengan y den la información adecuada de la ropa en existencia.
Esporádicamente
Acomodo de Maniquíes y aparadores Mensualmente Supervisión de los vendedores Diariamente
Motivación a los vendedores Mensualmente (esporádicamente) Pago y comisión de vendedores Semanalmente
Pedir compra de vestidos al Departamento de Compras
Mensualmente (esporádicamente)
Descripción de Puesto
Requerimientos del puesto
Escolaridad mínima: Preparatoria o Carrera Técnica
Especialidad mínima: Técnica o en Mercadotecnia o Contabilidad
Experiencia: Mínimo 2 años en el área de ventas
Requisitos físicos: Si, por si se ocupa acomodar algún maniquíes
Requisitos mentales: Si, para poder convencer a los cliente
Perfil del puesto Edad: 27 a 45 años
Sexo: Preferentemente Mujer
Estado civil: Indistinto
Rasgos físicos deseables: Buena presencia
Características psicológicas deseables: Tener sus 5 sentidos en muy buenas condiciones, iniciativa, responsabilidad, buen trato con las personas, sociable, amabilidad.
Análisis y Descripción del Puesto
Nombre del Puesto: Jefe de Finanzas
Departamento: Finanzas
Jefe Inmediato: Administrador
Hrs de jornada: 8 hrs
Subordinados: No tiene
Descripción Genérica:
Llevar la contabilidad de la empresa, hacerse cargo de deudas o préstamos que tenga la empresa e inventario de los productos.
Descripción especifica:
Actividades Periodo
-Elaboración del estado de resultados Periódicamente -Llevar el control de inventarios Semanalmente -Mantener el control de los recursos financieros con
los bancos (en caso de préstamo) Esporádicamente -Presentar declaración contable Periódicamente -Verificar que los registros se estén llevando de
manera adecuada Diariamente
-Maximización del capital Diariamente
-Capacitación para manejo de programa de
Requerimiento del Puesto:
Escolaridad mínima: Carrera terminada
Especialidad mínima: Contabilidad o Lic. Finanzas
Experiencia: Mínima de 3 años
Esfuerzo mental: Nivel alto de esfuerzo mental, visual y auditivo, buen manejo de los números.
Perfil del Puesto: Edad: 30-45 años
Sexo: Indistinto
Estado Civil: Indistinto
3.5 Distribución de la planta
La distribución de planta que tendrá el negocio para las ventas de mostrador se muestra a continuación.
CAJA ADMINISTRACIÓN
BAÑO PROBADOR
E
N
T
R
A
D
A
F
a
s
h
io
n
F
re
e
ESTACIONAMIENTO
ALMACEN
EXHIBIDORES
PUBLICIDAD
REPISAS
Capitulo IV. Estudio Financiero
El estudio financiero es el que determina de manera cuantitativa y monetaria el costo de la operación del proyecto y su aceleración, este permite evaluar la rentabilidad del proyecto de negocio y visualizar su rentabilidad y recuperación del mismo en el tiempo.
A continuación se presenta el Activo Fijo de Ventas.
Cantidad Equipo P. unitario Costo total
1 Escritorio $ 2,000.00 $ 2,000.00 1 Camioneta $ 280,000.00 $ 280,000.00
1
Adaptación p/ropa en vehículo
$ 3,000.00 $ 3,000.00
1 Camper $ 21,500.00 $ 21,500.00 1 Motocicleta cargo $ 21,900.00 $ 21,900.00 1 Archivero $ 500.00 $ 500.00 1 Tablet $ 1,500.00 $ 1,500.00 1 Silla secretarial $ 650.00 $ 650.00 2 Computadoras $ 6,000.00 $ 12,000.00 1 Banco $ 450.00 $ 450.00 1 Impresora de ticket $ 1,000.00 $ 1,000.00
4
maniquíes 3/4 hombre y mujer
$ 500.00 $ 2,000.00
2 Maniquí de dama completo $ 2,500.00 $ 5,000.00
1
Maniquí de caballero completo
$ 2,400.00 $ 2,400.00
El activo fijo de oficina y ventas son aquellos activos que no están destinados para ser comercializados, sino para ser utilizados y explotados por la empresa. En el cuadro 1 se indica el activo fijo de oficina y ventas que utilizará el negocio Móvil boutique.
4.1 Fuentes y usos de capital
En las fuentes y usos de capital se refleja la aportación de los socios para la inversión y el préstamo que se solicitará en el banco. En el cuadro 2 se mostrara la aportación de los socios y el préstamo solicitado para la empresa Móvil Boutique.
1 Mueble de ropa $ 4,600.00 $ 4,600.00 1 Espejo 33X 108 cm $ 200.00 $ 200.00 50 Cascada (bola) $ 68.00 $ 3,400.00 2 Rack 4 brazos $ 700.00 $ 1,400.00 6 Repisas vidrio 20x 50 $ 150.00 $ 900.00 1 Tubo cortina $ 120.00 $ 120.00 1 Mini Split $ 3,550.00 $ 3,550.00
Total $ 370,216.00
Cuadro 1. Activo Fijo de Ventas
DESTINO FUENTES
SOCIOS BANCO
Eq. Oficina $ 68,316.40
Vehículos $ 301,900.00
4.1.1 Préstamo
En el cuadro 3 se muestra el préstamo que se pidió al banco, este préstamo está proyectado a un año para no generar un alto interés.
Préstamo
Mes Intereses Amortización Pago Saldo
0 $ 79,423
1 $794.00 $ 6,262 $ 7,056.63 $ 73,160 2 $732.00 $ 6,325 $ 7,056.63 $ 66,835 3 $668.00 $ 6,388 $ 7,056.63 $ 60,447 4 $604.00 $ 6,452 $ 7,056.63 $ 53,995 5 $540.00 $ 6,517 $ 7,056.63 $ 47,478 6 $475.00 $ 6,582 $ 7,056.63 $ 0,897 7 $409.00 $ 6,648 $ 7,056.63 $ 4,249 8 $342.00 $ 6,714 $ 7,056.63 $ 7,535 9 $275.00 $ 6,781 $ 7,056.63 $ 0,753 10 $208.00 $ 6,849 $ 7,056.63 $ 3,904 11 $139.00 $ 6,918 $ 7,056.63 $ 6,987 12 $70.00 $ 6,987 $ 7,056.63 $ 0 Total $5,257.00 $ 79,423 $ 84,680 $ 0
4.1.2 Depreciaciones y amortizaciones
Depreciación y amortización reflejan la pérdida de valor que sufren los activos. La depreciación es para los activos fijos (hoy Propiedad Planta y Equipos) y refleja la distribución del valor del activo a lo largo de su vida útil. La amortización es la distribución del valor de los activos intangibles y/o cargos diferidos a lo largo de un periodo estipulado por la gerencia. No lo preguntas, pero también existe el término AGOTAMIENTO, el cual es aplicable al terreno, minas y/o recursos naturales considerados activos.
Depreciaciones y Amortizaciones
Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Valor de
salvamento
Inversiones fijas
Equipo de Oficina $ 68,316 $ 6,832 $ 6,832 $ 6,832 $ 6,832 $ 6,832
$ 34,158
Vehículos $ 301,900 $ 75,475 $ 75,475 $ 75,475 $75,475 $ - $ -
Inversiones
diferidas
Ing. del Proyecto $ 11,106 $ 1,111 $ 1,111 $ 1,111 $ 1,111 $ 1,111 $ 5,553
4.2 Proyección de egresos
En la tabla de proyección de egresos se muestra el egreso q se tiene de las blusas, pantalones, camisas, vestidos etc., esta tabla nos muestra el egreso mensual y anual de la empresa móvil boutique.
Proyección de Egresos
Ropa Cantidad
mensual Mensual
Cantidad
Anual Anual
Blusas ($140) 91 $12,750.00 1093 $153,000.00
playeras ($120) 64 $7,650.00 765 $91,800.00
Camisas ($150) 53 $7,950.00 636 $95,400.00
Pantalones dama ($180) 111 $20,000.00 1333 $240,000.00 Pantalones caballero
($140) 103 $14,450.00 1239 $173,400.00
Vestidos($200) 19 $3,750.00 225 $45,000.00
bermuda ($120) 35 $4,250.00 425 $51,000.00
Short ($110) 39 $4,250.00 464 $51,000.00
Ropa Infantil (2 años a 16
años) ($99) 68 $6,800.00 816 $81,600.00
otros (120) 43 $5,100.00 510 $61,200.00
Ropa de marca ($500) 9 $4,250.00 102 $51,000.00
Otros materiales
En la tabla siguiente se muestra la tabla de otros materiales que se van a utilizar en la empresa Móvil Boutique.
Otros materiales Consumo
anual Costo unitario
Costo anual en $
Pledge 12 $42.00 $504.00
Escoba 3 $20.00 $60.00
Trapeador 3 $28.00 $84.00
Cubetas 2 $15.00 $30.00
Franela 6 $10.00 $60.00
Tijeras 2 $50.00 $100.00
Detergente 2 kg 17 $24.00 $408.00
Etiquetas para ropa el millar 9 $100.00 $900.00
Tapete 1 $50.00 $50.00
Cortina 1 $230.00 $230.00
Limpiador multiusos Lt. 15 $15.00 $225.00
TOTAL $2,651.00
Otros costos
En la tabla de otros costos se muestra la luz, el agua y la renta del local que se utilizará para que el negocio funcione en ventas mostrador.
Otros Costos Consumo
bimestral
Costo total anual
Energía $300 $1,800
Agua 250 $1,500
Renta $12,000 $72,000
Total $75,300
Cuadro 7. Otros costos
Gastos de Administración
En el cuadro 8 se muestran los sueldos del personal de administración que laborarán en la empresa.
Costos de Administración
Puesto Sueldo mensual Sueldo anual
Gerente General $6,000.00 $72,000.00
Jefe de Recursos
Humanos $4,800.00 $57,600.00
Jefe de Compras $4,300.00 $51,600.00
Gastos de Oficina de Administración
En la tabla nos muestra los gastos que se generan en la oficina de administración.
Gastos de Oficina
Concepto Costo mensual Costo anual Lápices, teléfono,
papel $ 600.00 $ 7,200.00
Total $ 7,200.00
Cuadro 9. Gastos de Oficina
Gasto de Venta
En la tabla de costo de venta se pone el sueldo del jefe de ventas ya que el de manera directa esta con las ventas de Móvil boutique
Costo de Venta
Puesto Sueldo mensual Sueldo anual
Jefe de
Ventas $ 4,500.00 $ 54,000.00
35% $ 18,900.00
Gastos de oficina de Ventas
En esta tabla se muestra los gatos de oficina en el área de ventas.
Gastos de Oficina
Concepto Costo mensual Costo anual
Lápices, papel,
notas $ 300.00 $ 3,600.00
Total $ 3,600.00
Cuadro 11. Gastos de oficina
Costo de mantenimiento de vehículos
En la tabla siguiente nos muestra el costo que tendrá la operación de ventas como el mantenimiento, combustible, viáticos etc.
Costo de mantenimiento de vehículos
Concepto Costo anual
Mantenimiento $ 5,000.00 Combustible $ 120,000.00 Viáticos $ 2,000.00 Total $ 127,000.00
Publicidad
Se gastara 20000 pesos en volantes y anuncios luminosos
Publicidad
Volantes, anuncio
4.3 Proyección de ingresos
En la tabla se muestra los ingresos de los primeros 5 años operando, dando un precio unitario y un ingreso total por año
Proyección de Ingresos
Año Prendas Precio unitario Ingreso total
1 7607 $307 $2,339,067
2 7607 $307 $2,339,067
3 7607 $307 $2,339,067
4 7607 $307 $2,339,067
5 7607 $307 $2,339,067
TOTAL $11,695,337
Cuadro 14. Proyección de ingresos de 5 años
A continuación se agrupan los totales de las gráficas anteriores en costos de administración, costos de venta para determinar los costos totales, variables y fijos.
Gastos de Administración
Sueldos $244,620.00
Gastos de oficina $7,200.00 Otros materiales $2,651.00
Otros Costos $75,300
Total $329,771.00
Cuadro 15. Gastos de Administración
Gastos de Venta
Sueldo de ventas $72,900.00 Gastos de oficina $3,600.00 Mantenimiento de
vehículos $127,000.00
Promoción $20,000.00
4.4 Ingresos Totales Costos Totales
CONCEPTO
INGRESOS
TOTALES COSTOS
TOTALES
COSTOS
Ingresos $2,339,067
Costos totales $1,647,671.00
Costos variables $1,172,351.00
Costos fijos $475,320.00
Cuadro 17. Ingresos totales costos totales
4.5 Puntos de Equilibrio
El punto de equilibrio muestra una situación en la cual la empresa ni gana ni pierde, y se realiza para determinar los niveles más bajos de producción o ventas a los cuales puede funcionar un proyecto sin poner en peligro la viabilidad financiera. A continuación se muestran los puntos de equilibrio en pesos, unidades y en portaje.
Punto de Equilibrios
P.E. $ $952,935
P.E. % 41%
4.6 Flujo Neto de Efectivo
En la siguiente tabla se puede observar los flujos netos de efectivo que se obtienen desde la inversión inicial hasta el año 5.
Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Inversión inicial -$ 381,323
Ingreso $2,339,067 $2,339,067 $2,339,067 $2,339,067 $2,339,067 Costo de Admon. $329,771 $329,771 $329,771 $329,771 $329,771 Costo de Ventas $1,317,900 $1,317,900 $1,317,900 $1,317,900 $1,317,900
Costos financieros $5,257 $0 $0 $0 $0
Depreciaciones y
Amortizaciones $83,417 $83,417 $83,417 $83,417 $7,942 $602,723 $607,979 $607,979 $607,979 $683,454 ISR Y PTU $229,035 $231,032 $231,032 $231,032 $259,713 $373,688 $376,947 $376,947 $376,947 $423,742 Depreciaciones y
Amortizaciones $83,417 $83,417 $83,417 $83,417 $7,942
Pago a Capital $79,423 $0 $0 $0 $0
Valor de Salvamento $0 $0 $0 $0 $39,711
4.7 Tasa Interna de Retorno TIR
La tasa Interna de Retorno TIR es una tasa de rendimiento utilizada en el presupuesto de capital para medir y comparar la rentabilidad de las inversiones. Cuanto mayor sea la tasa interna de retorno de un proyecto, más deseable será llevar a cabo el proyecto.
A continuación se presenta la TIR que tendrá Móvil Boutique de acuerdo a los flujos netos e efectivo presentados anteriormente.
AÑO FNEDI VPN (80%) VPN (110%) TIR
0 -$381,323 -$381,323 -$ 381,323 107% 1 $377,682 $209,823.55 $ 179,848.76
2 $460,364 $142,087.78 $ 104,391.02 3 $460,364 $78,937.65 $ 49,710.01 4 $460,364 $43,854.25 $ 23,671.43 5 $471,395 $24,947.25 $ 11,542.21
Total $499,650.48 $ 369,163.42
Libros:
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Urbina, G. B. (2001). Evaluación de Proyectos (4° Edición ed.). Mc Graw Hill.
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