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El ABC del FNG
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El ABC del FNG, es una herramienta cuyo objeto primordial es dar a conocer de forma
práctica y sencilla como acceder a la garantía que ofrece el FNG a las operaciones de
crédito de las micros, pequeñas y medianas empresas de nuestro país.
Esta guía le permitirá conocer todo lo necesario, para que usted pueda garantizar los
créditos a través del FNG.
El ABC del FNG
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El Fondo Nacional de Garantías S.A. es la entidad a través de la cual el Gobierno Nacional busca facilitar el acceso al crédito para las micro, pequeñas y medianas empresas, mediante el otorgamiento de garantías. Adicionalmente, el FNG respalda préstamos destinados a financiar la adquisición de viviendas de interés social.
> El FONDO NACIONAL DE GARANTIAS S.A. - FNG, es una sociedad anónima de carácter mercantil y de
economía mixta del orden nacional, sometida al régimen de las empresas industriales y comerciales del Estado.
> Somos una entidad vinculada al Ministerio de Comercio, Industria y Turismo.
> Supervisada por la Superintendencia Financiera de Colombia a partir del 1º de enero de 2004.
Con el propósito de mejorar y ampliar la prestación del servicio, el FNG, inició en 1995 un proceso de reestructuración, dentro del marco de su objeto social y en desarrollo de su misión básica consistente en el apoyo a la mipyme. Esta reestructuración comprendió la fijación de objetivos generales orientados a procurar la Permanencia de la Entidad en el largo plazo.
El crecimiento de la Entidad involucró como estrategias la descentralización de los servicios (se fomentó en las regiones la conformación de once Fondos Regionales de Garantías (FRG) con la participación de accionistas del sector privado local, del FNG y entidades públicas como Alcaldías-Gobernaciones) y la automaticidad de las garantías (implicó la eliminación de evaluaciones previas que realizaba el FNG sobre toda solicitud de garantía que le fuera presentada, lo anterior fue gracias a la implementación del
mecanismo de las “Garantías Automáticas”; en la misma vigencia, se establecieron las denominadas “Garantías Institucionales”).
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FNG
Fondo Nacional de Garantías
Dirección: Calle 26 A No. 13-97 Bogotá
¿ Qué es el Fondo Nacional de Garantías?
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El 20 de abril de 1999, con la expedición del Decreto 686, se confirmó el carácter de admisibilidad de las garantías expedidas por el Fondo. Esto representó importantes beneficios para las entidades financie-ras usuarias de las mismas, al tener que constituir menores provisiones sobre los créditos garantiza-dos por el FNG.
En el segundo semestre del año 2000 se tomó la decisión de desmontar el esquema de re afianza-miento con los FRG´s, en consideración a que las coberturas emitidas por éstos no contaban con el carácter de garantía admisible, además de que los mismos contaban con bajos patrimonios. Estos ele-mentos no permitían que las entidades financieras utilizaran las garantías expedidas por los FRG’s de manera masiva, lo cual conllevó dificultades finan-cieras para los mismos, hasta el punto que dos de ellos entraron en proceso de liquidación.
Esta decisión llevó al desmonte del esquema de afianzamiento de primer piso de los FRG’s con re afianzamiento de segundo piso del FNG, pasando los nueve FRG’s restantes a convertirse en agentes comerciales del FNG quien asumió directamente la operación total de afianzamiento de primer piso. En esta misma época se profundizó el esquema de automaticidad de las garantías, realizando impor-tantes incrementos de los montos máximos de este tipo de operaciones y ampliando su cobertura hasta el 50% y 70% para operaciones destinadas a financiar Inversiones fijas, capitalización empresarial y Capi-tal de trabajo.
En diciembre de 2000, de acuerdo con lo estableci-do en la Ley 550 de 1999, se realizó la capitalización más importante en la historia de la entidad por valor de COP $100.000 millones (USD 48 millones), lo cual igualmente motivó a las entidades financieras a solici-tar al FNG que cubriera directamente los riesgos que venían asumiendo los FRG’s. En enero de 2003 con la expedición de la Ley 795, se incorporó al FNG S.A. en el Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, sometién-dolo a la supervisión, vigilancia y control de la Superin-tendencia Bancaria (hoy SuperinSuperin-tendencia Financiera) de Colombia a partir de enero de 2004.
El 1º de enero del 2005 entra en operación la nueva plataforma tecnológica basada en SAP, la cual le ha permitido al FNG hacer más eficientes y seguros sus procesos operativos y disponer de mayor cantidad y calidad de información para la gestión del negocio. Un año después, entra en funcionamiento el portal de Internet, a través del cual se realiza la mayor parte de las operaciones entre el FNG y los intermediarios financieros. Hoy en día, se han eliminado los certifi-cados en papel y las garantías del FNG son registros electrónicos.
Esta capitalización se hizo con recursos de entregados por Bancoldex, y con la reinversión de las utilidades que genera el FNG, con lo que la entidad podrá garan-tizar nuevos créditos por 600 mil millones de pesos.
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Microempresa
tiene garantía del Fondo Nacional de Garantías Taller de Carpinteria
Años 1999 – 2004: Consolidación del FNG
Dirigida a empresas consideradas
mi-pymes que desarrollen cualquier
acti-vidad económica excepto del sector agropecuario primario.
Dirigida a personas naturales interesa-das en la adquisición o mejoramiento
de vivienda nueva, usada o construc-ción de vivienda en terreno propio.
Es-tas viviendas deben estar clasificadas como viviendas de interés social
Dirigida a entidades que otorguen
cré-dito a la microempresa o a comprado-res de VIS y que para ello soliciten
cré-dito a una entidad de redescuento o a un intermediario financiero. ➤ ➤ ➤ ➤ Banco Arquidio Alimento Éxito
tiene garantía del Fondo Nacional de Garantías
Línea Empresarial:
Línea VIS:
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Empresarial Multipropósito:
* Hasta $1.200 Millones. * Cobertura hasta el 50%. * Sin límite de plazo.
* Destinos de capital de trabajo, inversión fija y capitalización empresarial.
Garantía para Microcrédito:
* Hasta $14.1 Millones para 2012. *Cobertura hasta 25 SMMV para 2013
* Plazo 36 meses.
* Destinos de capital de trabajo e inversión fija.
Garantía para Leasing Financiero:
* Hasta $800 Millones. *Cobertura hasta el 50%. *Sin límite de plazo. *Destinos inversión fija.
Garantía para Cupos Rotativos:
*Hasta $700 Millones. *Cobertura hasta el 50%. *Sin límite de plazo.
*Destino capital de trabajo.
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Insumos Industriales
tiene garantía del Fondo Nacional de Garantías
Industria Metalurgica
tiene garantía del Fondo Nacional de Garantías
Producción de Alimentos
tiene garantía del Fondo Nacional de Garantías
Tipo de Empresa Activos Totales Micro <=500 smmlv
Pequeña >500 y 5000 smmlv Mediana >5000 <=30000 smmlv
Persona natural o jurídica
Mipymes domiciliadas en Colombia
Calificadas en categoría de riesgo “AA” o “A”
Empresas pertenecientes a cualquier sector de la economía
(excepto la financiación de créditos destinados al sector agropecuario, por cuanto para éstos existe el respaldo del Fondo Agropecuario de Garantías, administrado por Finagro).
La empresa o persona interesada debe acudir al intermediario financiero ante el cual vaya a solicitar el crédito.
Antes de ser otorgada la garantía se requerirá que el beneficiario del crédito firme el Anexo 2.
Paso 1.
Paso 2.
Paso 3. Paso 4.
“En caso de no coincidir el total de activos y el número de empleados, primará el valor de los activos para la
determinación del tipo de empresa”
“El empresario realizara tramites solo ante la entidad financiera”
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Clasificación Según sus Activos Totales:
Características de nuestros beneficiarios:
Pasos Para Acceder a la Garantía:
La entidad financiera deberá solicitar al FNG la garantía. El intermediario Financiero realizara el desembolso del crédito.
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> Facilita el acceso al crédito a personas naturales o jurídicas que no cuentan con garantías suficientes o bajo respaldo patrimonial.
> Aumentan las posibilidades de aprobación del crédito en mejores condiciones en cuanto a monto, tasa y plazo.
> La garantía tiene un costo moderado (menor que los demás tipos) > el empresario realizara trámites solo ante la entidad financiera.
> Agilidad en la obtención de la garantía (los trámites para obtener la garantía son sustancialmente menores que la constitución de otras garantías). Permitiendo realizar rápidamente el desembolso.
> Permite ampliar el volumen de crédito dirigido a Mipymes. > Beneficios tributarios en descuentos de Renta y en IVA:
* La comisión que el empresario paga al FNG es considerada como un gasto financiero.
* El Estatuto Tributario Colombiano permite obtener algunos beneficios en reducción de impuestos a las personas naturales o jurídicas que incurran en estos gastos financieros.
* Los soportes legales para acogerse a los beneficios Tributarios son los siguientes:
-Artículo 107 -Artículo 485 -Artículo 488
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Gran Andina de Plásticos
tiene garantía del Fondo Nacional de Garantías
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Bancos Comerciales
Cajas de Compensación Familiar
Cooperativa de ahorro y crédito
ONG´S
Cooperativa Multiactiva Crédito
Institución Oficial Especial
Fondos de Empleados
Cooperativas Financieras
Compañía de Financiamiento Comercial
Compañía de financiamiento comercial - Leasing
Banco Agrario Banco de Bogotá BBVA
Banco Caja Social Helm Bank Banco Popular Banco Davivienda Banco Colpatria Banco AV Villas Banco GNB Sudameris Banco HSBC Citibank Colombia Banco Finandina Banco Pichincha Banco de Occidente Banco Santander Bancolombia
Banco Procredit Colombia Bancamia Banco WWB Bancoomeva Colsubsidio Comfenalco Santander Comfandi
Caja de Compensación Familiar Caldas Comfamiliar Nariño
Caja de Compensación Familiar Risaralda Cooperativa de Ahorro y Crédito Cofinal Cofincafe
Financiera Comultrasan Comerciacoop
Cooperativa de Ahorro y Crédito Crediflores
Coomuldesa Fundación Mundo Mujer Actuar Bolívar
Asociación Mutual Bienestar Asociación Mutual Bienestar Fundación Amanecer
Fundación Mario Santo Domingo
Bancoldex
Fondo Nacional Del Ahorro Cootregua
Coopedac Fondrummond
Cooperativa Financiera de Antioquia Coopcentral
Confiar Cooperativa Financiera Financiera Juriscoop Giros y Finanzas C.F.C. Serfinansa Credifamilia Leasing Corficolombiana Leasing Bancoldex Leasing Bancolombia Leasing Bolívar ➤
Gran Andina de Plásticos
tiene garantía del
¿Cuál es el monto máximo que puede garantizar el FNG por Beneficiario?
¿Qué factores pueden hacer variar el tipo de comisión?
¿Es necesario tener una empresa constituida
formalmente para acceder a la Garantía?
¿Puedo tener varios créditos con diferentes
Intermediarios Financieros utilizando la Garantía?
¿Debo adelantar algún trámite ante el FNG?
El empresario NO debe realizar ningún trámite ante el FNG para obtener la Garantía.
El valor máximo por deudor definido por el FNG es de Mil Cuatrocientos Millones de Pesos ($1.400.000.000) en valor garantía.
No es necesario, teniendo en cuenta que nuestra garantía puede ir dirigida a personas naturales.
Sí, siempre y cuando no exceda el cupo asignado por el FNG para cada crédito Garantizado es decir ($1.400.000.000)
Monto del crédito
Comisión
El Intermediario
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No es necesario, teniendo en cuenta que nuestra garantía puede ir dirigida a personas naturales.
Sí, siempre y cuando no exceda el cupo asignado por el FNG para cada crédito Garantizado es decir ($1.400.000.000)
Glosario
Capital de Trabajo: Es la destinación de una obligación garantizada dirigida a otorgar recursos
líquidos o representados en los activos corrientes que requiere una empresa para el normal desarrollo de sus actividades tales como los referentes a adquisiciones de materias primas, pagos, anticipos a proveedores, gastos de personal; así como los pagos por concepto de servicios públicos, cánones de arrendamiento y disponibilidades de efectivo para atender gastos menores.
Garantía: Acto Jurídico accesorio que se deriva de una obligación principal de un deudor
frente a un INTERMEDIARIO, mediante el cual el FNG se obliga a pagar total o parcialmente la obligación garantizada ante el incumplimiento del deudor.
Intermediario Financiero: Es el establecimiento de crédito o entidad que ostenta la calidad de
acreedor de una obligación garantizada, que se encuentra vinculado como cliente y a quien el FNG.
Inversión Fija: Es aquella destinación de una obligación garantizada que se orienta a las
inversiones realizadas por las empresas en las instalaciones de la unidad productiva que permiten el desarrollo de las actividades propias del deudor, tales como terrenos, edificios y construcciones, así como maquinaria, equipos, muebles y enseres, vehículos y herramientas.
Línea de Garantía: Son lineas de negocio mediante las cuales el FNG desarrolla los diferentes
productos de garantías de acuerdo a las necesidades de cada segmento.
Producto de Garantía: Es aquel tipo de garantía que cuenta con características técnicas,
financieras y de mercado particulares.
Sector Primario: Este se conforma por las actividades económicas que se ven involucradas
en la transformación de los recursos naturales en productos primarios no elaborados. Las principales actividades del sector agropecuario primario son:
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