Suministro Inmediato de Información (SII)

Suministro Inmediato

de Información (SII)

1. ¿QUE ES EL SII?



Es un cambio en la Gestión del IVA.



Implica el suministro inmediato de los registros de facturación.



Afecta a aprox. 63.000 empresas:



Inscritos en el REDEME



Grandes Empresas



Grupos de IVA



Voluntariamente se adhieran.



Es obligatorio llevar, electrónicamente:



Libro registro Facturas expedidas



Libro registro Facturas Recibidas



Libro registro de Bienes de Inversión



Libro registro de Det. Operaciones Intracomunitarias



Suministro de otras Operaciones de trascendencia tributaria con carácter

anual (operaciones en metálico, operaciones de seguros…)

1. ¿QUE ES EL SII?



La entrada en vigor es 1 de Julio de 2017

.



De forma excepcional se deberá remitir la información entre 1 de enero y

30 de Junio (salvo quienes presentaron el 340 durante ese período)



Hay diferentes plazos de envío, pero principalmente son los siguientes

:



Facturas Expedidas: 4 días naturales desde la fecha de expedición de

la factura.



Facturas Recibidas: 4 días naturales desde la fecha de registro

contable

.



Las principales ventajas del SII son:



Reducción obligaciones formales (347, 340 y 390)



Ampliación plazo para presentar Modelo de IVA 303. (30 días)



Mayor rapidez en las devoluciones

2. SOLUCIONES WOLTERS KLUWER

2. SOLUCIONES WOLTERS KLUWER

SII – Aplicaciones afectadas

APLICACIONES ADAPTADAS

APLICACIONES NO ADAPTADAS

APLICACIONES MODIFICADAS

Ecobike S.L.

Es una empresa dedicada a la fabricación de bicicletas con materiales reciclados. Está inscrita en el REDEME y continuará estándolo por el importante peso de las exportaciones en su negocio.

A a partir del 1 de julio de 2017, estará obligada a llevar los registros de facturación a través de la sede electrónica de la AEAT, mediante el SII. En marzo, como colaboradora del proyecto piloto del SII, ha comenzado a enviar información.

1

Vende un lote de 5 bicicletas a El Corte Inglés por 460 euros. Expide

_{la factura el 7 de marzo.}

2

Recibe una factura de servicios de lavandería de Luis García

Quinteiro por 110 euros (el segundo apellido no se lee con claridad).

La registra contablemente el 7 de marzo.

3

Recibe una factura de Telefónica que rectifica a una factura de móvil

de enero. La registra contablemente el 7 de marzo.

Para empezar a realizar envíos desde la solución a3asesor|con/eco plus lo primero que debe hacer es marcar el

indicador del SII en la ventana de impresos (esto cambia el segundo semestre del 340 y los modelos 347 y 390 a NP-no presenta)

¿Qué datos se envían de la factura expedida?

Importe total de la factura

Cuota repercutida Tipo

impositivo

¿Qué datos se envían de la factura recibida?

Descripción

Fecha de registro contable Importe total de la factura

Cuota soportada Tipo

impositivo

¿Qué datos se envían de la factura rectificativa?

Descripción Importe total de la rectificación

Cuota soportada Cuota deducible Fecha de realización de la operación de la factura original Fecha de registro contable

En el mantenimiento de apuntes las facturas pendientes de enviar aparecen

con una marca y pueden filtrarse (también pueden filtrarse las facturas en

función de la respuesta de la AEAT)

¿Cómo se realizan los envíos?

Consulta del

histórico de facturas enviadas

Exportación a Excel de los datos que se van a enviar

Repetición del último envío

¿Cómo se realizan los envíos?

El usuario puede desmarcar facturas que no desee incluir en este envío

Al pulsar enviar se muestra una ventana de pre visualización donde el usuario puede ver las facturas que se incluirán en el envío y desmarcar alguna si lo desea.

Aquí se ve si enviamos un alta de factura, una modificación o una baja

En cualquier momento puedo consultar en el a3conversor SII el histórico de

facturas enviadas

Desde el mantenimieno de apuntes puedo ver la respuesta de la AEAT. En

observaciones de las facturas aceptadas aparece la fecha de aceptación

En observaciones de las facturas que deben ser corregidas aparece el mensaje de

la AEAT

Cuando modificamos una factura ya enviada además de la marca con la respuesta de la AEAT vemos la exclamación de “pendiente de envío”

 NIF no identificado  El usuario debe verificar los datos del cliente/proveedor

 Código de país incorrecto (en operaciones intracomunitarias y exportaciones)

 Nota: Cuando se produce alguno de los errores anteriores además de modificar el dato en el cliente/proveedor se deben modificar sus facturas

 Campos obligatorios vacíos:

 Descripción

 Número de factura

 Cliente/proveedor (salvo en facturas expedidas simplificadas)

 Error en el certificado  El titular del certificado electrónico debe ser el titular del libro de registro, un colaborador social o un apoderado.

 Falta el NIF del representante en un menor

 Falta informar en un asiento resumen de facturas el número de la primera y/o última factura.

 Si se elimina una factura y al realizar el envío la baja es rechazada habría que eliminar la factura directamente desde la web de Hacienda. La AEAT no elimina las facturas que damos de baja, las marca como anuladas.

 Otros errores como por ejemplo NIF incorrecto, referencia catastral no informada, tipo de rectificativa no informada, clave de operación errónea… están controlados por las validaciones del programa.

¿Qué peculiaridades tiene el envío del primer semestre?

Nota: Nuestras soluciones incorporarán automáticamente en el envío inicial la información

específica que pide la AEAT para este envío (descripción, clave, fecha de registro…)

¿Qué datos se envían de una factura de alquiler de locales?

(factura expedida sin retención)

Descripción Importe total de la factura

Cuota repercutida Tipo

¿Qué datos se envían de una exportación?

¿Qué datos se envían de una adquisición intracomunitaria?

Tipo impositivo Fecha de registro contable Cuota soportada Cuota deducible

¿Qué datos se envían de una importación?

(se envían dos registros)

Descripción Importe total de la factura

Fecha de registro contable Fecha de expedición op 1 y de admisión del DUA op 6 Se envía un registro para op 1 Número de factura op 6 Número de factura op 1

Nota: Habiendo registrado un DUA no es necesario registrar la factura del proveedor extranjero salvo que se hubiera recibido con antelación (a3asesor|eco/con no envía esta factura, en caso de tener que introducirse debe hacerse directamente desde la web de Hacienda)

Proveedor op 1 (como proveedor op 6 se consignan los del titular del libro de registro)

Consulta nuestra web

http://www.wolterskluwer.es/novedades-legales/suministro-inmediato-informacion/

para conocer como te afecta el SII, preguntas frecuentes…

 Mantenimiento de apuntes:

 Aparecen nuevos campos (solo para empresas en el SII):

 Número factura SII con 60 caracteres

 Fecha registro SII (solo en recibidas)

 Se pueden ver las facturas dadas de alta o modificadas pendientes de envío

 En las facturas enviadas podemos conocer si están aceptadas o rechazadas y ver la respuesta de la AEAT.

 Se pueden hacer filtros en función del estado y de la respuesta de la AEAT

 Ventana de envíos:

 Pre visualización del envío con opción a desmarcar facturas

 Opción de repetir último envío fallido

 Datos de filiación de clientes/proveedores:

 Aparece el campo “tipo de documento”

 Se controlan acciones que no se pueden hacer con empresas en el SII:

 Cambiar tipo de empresa

 Cambiar código de empresa

 Borrado de empresa

 Marcar el SII si la empresa está en facturaGo