FIDUCIARIAS
INSTITUCIONES FINANCIERAS
SCOTIABANK COLPATRIA S.A.
Acta Comité Técnico No. 552 Fecha: 13 de agosto de 2021
Fuentes:
Scotiabank Colpatria S.A.
Estados financieros de Scotiabank Colpatria suministrados por la Superintendencia Financiera de Colombia. Información establecimientos
de créditos suministrados por la Superintendencia Financiera de Colombia.
Banco de la República.
Miembros Comité Técnico:
Jesús Benedicto Díaz Durán. Javier Bernardo Cadena Lozano Nelson Hernán Ramírez Pardo
Contactos:
Kelly Córdoba Sepúlveda
[email protected] Erika Tatiana Barrera Vargas
[email protected] Viviana Katherine Páez Pazos
PBX: (571) 526 5977 Bogotá (Colombia)
REVISIÓN ANUAL
DEUDA DE LARGO PLAZO AAA (TRIPLE A) DEUDA DE CORTO PLAZO VrR 1+ (UNO MÁS) PERSPECTIVA ESTABLE
El Comité Técnico de Calificación de Value and Risk Rating S.A. Sociedad Calificadora de Valores mantuvo las calificaciones AAA (Triple A) y VrR 1+ (Uno Más) a la Deuda de Largo y Corto Plazo de Scotiabank Colpatria S.A.
La calificación AAA (Triple A) indica que la capacidad de pago de intereses y capital es la más alta. Es la mejor y más alta calificación en grados de inversión, la cual no se verá afectada en forma significativa ante posibles cambios en la entidad o en la economía
Por su parte, la calificación VrR 1+ (Uno Más) indica que la institución financiera cuenta con la más alta capacidad para el pago de sus obligaciones, en los términos y plazos pactados, dados sus niveles de liquidez. Adicionalmente, para las categorías de riesgo entre VrR 1 y VrR 3, Value and Risk Rating S.A. utilizará la nomenclatura (+) y (-) para otorgar una mayor graduación del riesgo relativo.
EXPOSICIÓN DE MOTIVOS DE LA CALIFICACIÓN
Los motivos que soportan la calificación a la Deuda de Corto y Largo Plazo de Scotiabank Colpatria son: Respaldo y capacidad patrimonial. Sobresale el soporte patrimonial y corporativo de su principal accionista, el Bank of Nova Scotia (BNS)1, uno de los cinco bancos más importantes de Canadá con 19
millones de clientes en 55 países. Respaldo que se fortalece además con la presencia del Grupo Mercantil Colpatria2.
Al respecto, se pondera la experiencia del Grupo BNS y la robustez de su portafolio de productos y servicios principalmente en las bancas corporativas y de consumo que, aunado a la amplia red global y las sinergias estratégicas, operativas, comerciales, tecnológicas, de gestión de riesgos y de gobierno corporativo, benefician la competitividad del Banco a nivel local. Adicionalmente, Value and Risk destaca el aporte de Scotiabank Colpatria al desarrollo del modelo de negocio de su Casa Matriz, que considera un enfoque en países de la Alianza del Pacifico3, los cuales representaron el 16% de las ganancias en 2020.
Entre mayo de 2020 y 2021, el patrimonio del Banco decreció 9,25% hasta $2,76 billones, como consecuencia de la reducción de las
1 51% de propiedad accionaria y calificado en AA- a escala global.
2 Grupo Empresarial con 65 años de presencia en el mercado colombiano y experiencia en
diferentes sectores como construcción, finanzas y tecnología, entre otros.
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reservas (-16,65%), para enjugar las pérdidas de 2020 (-$315.548 millones), las cuales representaron el 56,68% del total. Por su parte, el patrimonio técnico sumó $3,34 billones (-0,47%) y los APNR4 $20,7billones5 (-34,36%), dada la adopción del Decreto 1421 de 20196, con
lo cual la relación de solvencia básica y total se situó en 8,93% (+1,57 p.p.) y 14,05% (+3,85 p.p.), con suficiente holgura frente a los limites regulatorios y los nuevos lineamientos establecidos en el marco de Basilea III7, aunque inferior a la del sector (15,22% y 20,46%) y de los
pares8 (12,50% y 19,22%).
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia. Cálculos: Value and Risk Rating S.A.
En opinión de Value and Risk, Scotiabank Colpatria mantiene una sólida posición patrimonial que, sumada al respaldo de sus accionistas, los mecanismos orientados a su conservación y la adopción de los cambios regulatorios le permitieron absorber las pérdidas de 2020 y responder a los requerimientos de la operación y del regulador. Al respecto, la Calificadora no evidencia hechos materiales adicionales que puedan impactar la estructura patrimonial, ni el desarrollo de la estrategia en el largo plazo, en línea con la calificación asignada. Direccionamiento estratégico. En el marco de la estrategia global de
su Casa Matriz (ser el banco líder de las Américas con énfasis en países de la Alianza del Pacifico), el horizonte corporativo de Scotiabank Colpatria tiene como fin posicionarse como un banco universal relevante en todos los segmentos, en ofrecer un modelo de servicio orientado al cliente y convertirse en el mejor banco digital de Colombia. Lo anterior, apalancado en el uso de analítica de datos, la consolidación de sus capacidades digitales, el talento humano y la optimización del costo de fondeo.
4 Activos Ponderados Por Nivel de Riesgo.
5 Al considerar la menor exposición al riesgo introducido por la nueva normativa dados los
efectos de las garantías, el tipo de contraparte y la naturaleza de las operaciones.
6 Por medio del cual el Gobierno Nacional modificó el Decreto 2555 de 2010 respecto a los
requerimientos de patrimonio adecuado y dictó otras disposiciones. Además, incorporó la cuantificación por riesgo operacional, a partir de enero de 2021.
7 Los limites incluyendo el colchón de conservación para 2021 y 2022 son 9,375% y 9,75%
para la solvencia total, 5,25% y 6,0% para la básica adicional y 4,875% y 5,25% para la básica, respectivamente. Para las entidades de importancia sistémica se requiere 25 pb y 50 pb adicionales, en su orden.
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De esta manera, en el último año fortaleció su promesa de valor en los segmentos Corporativo, Empresarial y Mercado de Capitales, con la integración de los canales de atención, asesoría especializada y el rediseño de su banca virtual, y continuó consolidando la oferta integral de servicios financieros en conjunto con sus filiales9.Adicionalmente, adelanta un proceso de modernización de las plataformas tecnológicas y de herramientas digitales, con un presupuesto hasta 2025 de USD 240 millones, principalmente para mejorar la eficiencia de los procesos, la experiencia del cliente y el ambiente de control, así como para fortalecer la dinámica comercial. Entre los principales avances se encuentra la activación de tarjetas de crédito a través de la página web, la puesta en marcha de Digital FX (transacciones en moneda extranjera) y la consulta de sus movimientos en línea, así como la migración de su data center.
En opinión de Value and Risk, Scotiabank Colpatria cuenta con sólidos procesos de planeación y gestión, congruentes con sus objetivos de largo plazo. Aspectos que, aunados a la adopción de nuevas tecnologías le han permitido adecuarse a los retos del mercado, robustecer su capacidad operativa y financiera, a la vez que mejorar su competitividad.
Evolución de la cartera e indicadores de calidad y cubrimiento. A mayo de 2021, la cartera bruta del Banco sumó $27,28 billones y decreció interanualmente 6,90%, teniendo en cuenta la estrategia de originación en segmentos de menor riesgo, así como los efectos en la dinámica de consumo de los hogares y de los diferentes sectores, por cuenta del Covid-19.
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia. Cálculos: Value and Risk Rating S.A.
La principal afectación estuvo en la modalidad de consumo (-18,78%), que participó con el 37,59% del total, principalmente por el comportamiento de las tarjetas de crédito (-14,04%) y los créditos de libre inversión (-16,18%). Sin embargo, los segmentos comercial y vivienda crecieron 0,80% y 2,64%, en su orden, acorde con el enfoque y profundización en nichos y clientes “resilientes”, considerados menos vulnerables a los cambios económicos, así como al aprovechamiento de los programas de subsidio a la compra de vivienda implementados por el Gobierno Nacional.
9 Principalmente Fiduciaria Scotiabank Colpatria S.A. y Scotia Securities (Colombia) S.A.
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Por actividad económica, el sector de generación de energía representó el 16,34%, seguido del de alimentos y bebidas (11,61%), la construcción (8,63%) y manufactura (6,74%), lo que refleja un adecuado nivel de diversificación que contribuye a mitigar la exposición al riesgo de crédito. Por su parte, dado el nicho de mercado atendido, el Banco mantiene adecuados niveles de atomización en las colocaciones, pues los veinte principales créditos otorgados, vencidos y reestructurados abarcaron el 4,92%, 1,38% y 1,32% de la cartera bruta.De otro lado, como resultado de los efectos económicos de la pandemia y la finalización de los periodos de alivios definidos por el regulador, entre mayo de 2020 y 2021, la cartera vencida y en riesgo del Banco creció 30,24% y 14,55%, lo que llevó a que los indicadores de calidad por temporalidad y calificación pasaran del 4,71% y 9,69% al 6,60% y 11,92%, en su orden. La cartera de consumo fue la que más contribuyó con dicho comportamiento, con un indicador por temporalidad de 8,08% (+5,13 p.p.) y por calificación de 11,35% (+5,51 p.p.), conforme al incremento en los niveles de desempleo y la menor colocación. Situación similar se evidenció en el sector y los pares.
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia. Cálculos: Value and Risk Rating S.A.
Al incluir los castigos, el indicador por riesgo se situó en 21,76% (+4,49 p.p.), mientras que el que relaciona la cartera C, D y E sobre la bruta, en 7,91% (+1,87 p.p.), superior a los registrados por los establecimientos bancarios (17,04% y 7,56%) y sus pares (17,86% y 7,44%).
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia. Cálculos: Value and Risk Rating S.A.
Por su parte, la cobertura de la cartera por temporalidad disminuyó en 17,59 p.p. hasta ubicarse en 109,31%, mientras que por calificación lo
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hizo en 1,28 p.p. para situarse en 60,47%, respecto a lo observado en el sector (151,87% y 64,27%) y los pares (149,58% y 49,59%). Lo anterior, como resultado del mayor aumento de la cartera en mora y en riesgo, que contrarrestó el crecimiento de las provisiones (que se dio principalmente en diciembre de 2020), como medida prudencial frente a la cartera riesgosa. No obstante, en opinión de la Calificadora se mantienen en niveles adecuados lo que en conjunto con la sólida administración del riesgo de crédito mitiga la exposición en el actual entorno operativo.Value and Risk destaca las medidas implementadas para hacer frente a la coyuntura económica originada por la emergencia sanitaria, como el diseño de alivios acordes con las particularidades de sus clientes con énfasis en el monitoreo y sistemas de alertas tempranas, la actualización del apetito de riesgo, la apertura gradual de los desembolsos y la constitución de provisiones superiores a los requerimientos regulatorios. Asimismo, las mejoras permanentes al SARC10, entre las que se encuentran, el robustecimiento del modelo de
cobranza con metodologías, canales y herramientas de autogestión para soluciones estructurales.
Aspectos que, denotan la capacidad del Banco de preservar la calidad de su activo y delimitar su exposición a pérdidas por riesgo de crédito, en el marco de la expansión crediticia estimada para 2021. Por tanto, la Calificadora espera una tendencia controlada en los indicadores de cartera, soportada en el cambio de su estrategia comercial enfocada a perfiles de menor riesgo y la menor sensibilidad ante los cambios del mercado, así como una política de castigos más activa.
Estructura del pasivo y niveles de liquidez. A mayo de 2021, el pasivo de Scotiabank Colpatria se contrajo 7,52% y sumó $33,12 billones, asociado a la evolución de las obligaciones financieras (-31,66%) y los depósitos y exigibilidades (-3,37%), que participaron con el 10,11% y 85,90%, en su orden.
Se destaca que la dinámica de las captaciones obedece a la estrategia de reducir los costos de fondeo, principalmente en CDTs de la línea institucional (-25,63%) y profundizar las cuentas de ahorro (+16,45%) y corrientes (+6,53%), que representaron el 33,68%, 57,46% y 7,83% del total de depósitos, respectivamente. Lo anterior, apalancado en procesos de retención y fidelización de clientes, procesos digitales, entre otras acciones.
Al respecto, la Calificadora evidencia moderados niveles de atomización, pues los veinte principales clientes en cuentas de ahorro, corrientes y CDTs abarcaron el 24,04%, 36,79% y 44,34%, situación que es contrarrestada con la estabilidad de los depósitos a la vista11 y el
fortalecimiento permanente de la relación comercial.
10 Sistema de administración de riesgo de crédito.
11 A mayo de 2021, la porción estable de los depósitos a la vista ascendió al 92%, mientras
que el índice de renovación de CDT’s alcanzó el 38,28%, teniendo en cuenta el cambio de la estructura a fondeo de menor costo.
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De otro lado, los títulos de deuda incluyen bonos subordinados correspondientes al Programa de Emisión y Colocación de Bonos Ordinarios y/o Subordinados, así como las emisiones privadas realizadas en junio de 2019 y 2020, por $450.000 millones y $224.700 millones a diez años, con el objetivo de fortalecer el fondeo de largo plazo y los niveles de capital.En lo relacionado al SARL, Scotiabank Colpatria ha propendido por una gestión conservadora y eficiente en línea con las directrices establecidas a nivel local y por Casa Matriz, con activos líquidos de alta calidad y un portafolio de inversiones estructural. Es así como el Indicador de Riesgo de Liquidez (IRL) para las bandas de 7 y 30 días, se ubicó en promedio en $5,3 billones y $4,6 billones (17 veces (x) y 5x, en su orden). Asimismo, registró un LCR12 de 131% (superior al
125% exigido por el BNS) y un CFEN13 de 113,4%, por encima del
mínimo establecido por la SFC para 2021 (90%).
Evolución de la rentabilidad y eficiencia operacional. Al cierre de 2020, los ingresos por intereses totalizaron $3,2 billones con una reducción anual de 8,36%, en tanto que, los gastos por depósitos y obligaciones financieras decrecieron 6,92% hasta $1,04 billones, como resultado de la reducción de las tasas de interés por parte del Banco de la República y la optimización en la estructura de fondeo. Así, el margen neto de intereses14 descendió a 8,12% (-0,16 p.p.) y el de
intermediación neto15 a 2,10% (-2,81 p.p.).
Lo anterior, como resultado de las provisiones adicionales establecidas por la C.E. 022 de 202016 y el deterioro en el perfil de riesgo de la
cartera dado el inicio de los vencimientos de los alivios, situación que afectó además el indicador de eficiencia de la cartera17 que pasó de
46,30% a 79,92%. Asimismo, al incluir los ingresos netos por comisiones (+4,68%) y la dinámica de las inversiones, el margen financiero neto18 se situó en 3,87% (-2,12 p.p.).
En línea con los planes de austeridad y la búsqueda de eficiencias, así como la culminación de la integración de la operación adquirida de Citibank Colombia S.A. en 2018, los costos administrativos19
disminuyeron -6,26%, lo cual benefició el indicador overhead20 que
descendió a 5,01%. No obstante, por la evolución del margen financiero neto, el indicador de eficiencia21 creció hasta 119,05%, con
retos frente a los grupos de referencia. Así, al cierre de 2020, el Banco
12 Liquidity Coverage Ratio.
13 Coeficiente de financiación estable neto.
14 Margen neto de intereses / cartera bruta.
15 Margen de intermediación neto / cartera bruta.
16 Por medio de la cual se dictan instrucciones para la definición del Programa de
Acompañamiento a Deudores, e incorporación de medidas prudenciales complementarias en materia de riesgo de crédito.
17 Deterioro de créditos neto de recuperaciones / margen de intermediación neto.
18 Margen financiero neto / activos
19 Incluye gastos administrativos, de empleados y otros gastos.
20 Costos administrativos / activos. Los costos administrativos incluyen gastos de
administración, empleados y otros gastos administrativos.
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registró una pérdida neta de $315.548 millones, contraria a lo observado históricamente.Ahora bien, a mayo de 2021, obtuvo un margen neto de intereses de 7,22% (-0,43 p.p.) y de intermediación neto de 5,03% (+1,10 p.p.), así como un margen financiero neto de 5,94% (+1,13 p.p.), a pesar de la reducción de los ingresos por intereses (-24,99%), teniendo en cuenta los avances en la optimización de la estructura de fondeo y el comportamiento positivo en el gasto neto de provisiones, acorde con el fortalecimiento de la gestión de cobro. Esto, conllevó a un mejor indicador de eficiencia de la cartera, el cual se redujo a 37,46% (-14,50 p.p.), frente al 44,60% del sector y el 45,76% de los pares.
Por su parte, la eficiencia operacional pasó de 91,12% a 74,72% y la utilidad del ejercicio, creció considerablemente de $4.977 millones a $56.127 millones, lo que benefició los indicadores de rentabilidad del activo y del patrimonio.
dic-19 dic-20 may-20 may-21 dic-20 may-21 dic-20 may-21 ROE 6,20% -11,57% 0,39% 4,94% 4,65% 10,53% 4,56% 10,45%
ROA 0,56% -0,90% 0,03% 0,38% 0,57% 1,28% 0,43% 0,98%
Utilidad neta/APNR 0,61% -1,14% 0,04% 0,65% 0,82% 2,16% 0,60% 1,64%
Margen neto de intereses 8,28% 8,12% 7,65% 7,22% 7,05% 7,15% 7,00% 7,18%
Margen de intermedición neto 4,91% 2,10% 3,94% 5,03% 3,29% 4,26% 3,28% 4,24%
Eficiencia de la Cartera 46,30% 79,92% 51,96% 37,46% 57,11% 44,60% 56,59% 45,76%
Margen financiero neto 5,99% 3,87% 4,81% 5,94% 4,12% 4,87% 3,64% 4,43%
Eficiencia operacional 82,98% 119,05% 91,12% 74,72% 73,18% 61,88% 75,99% 64,26%
Indicador Overhead 5,36% 5,01% 4,75% 4,90% 3,41% 3,25% 2,95% 3,01%
SECTOR BANCARIO PARES
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia. Cálculos: Value and Risk Rating S.A.
Para Value and Risk sobresale la capacidad financiera de Scotiabank Colpatria para hacer frente a los efectos adversos de la coyuntura ocasionada por la pandemia, así como las medidas prudenciales para anticiparse a los mayores deterioros de su activo productivo y los procesos de optimización de la operación para alcanzar mayores eficiencias. En este sentido, prevé que los niveles de rentabilidad mantendrán una tendencia alcista durante 2021, hasta alcanzar los retornos evidenciados antes de la pandemia en 2022, soportado en el continuo fortalecimiento de la estrategia comercial y los modelos de monitoreo y control, así como los cambios en su apetito de riesgo. No obstante, la Calificadora estima incrementos en el gasto de provisiones debido al inicio del proceso de reconstitución del componente contracíclico de las provisiones individuales de las carteras de consumo y comercial, así como de la provisión general de la de vivienda.
Sistemas de administración de riesgos. Scotiabank Colpatria cuenta con robustos mecanismos de gestión de riesgos y control interno, alineados con las directrices del BNS y los mandatos de la regulación local, los cuales gracias a la permanente revisión y actualización permiten una adecuada administración y oportunidad en la toma de decisiones. En adición, Value and Risk pondera la estructura de control interno soportada en el modelo de las tres líneas de defensa y
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respaldada por la Auditoría Interna, la Junta Directiva, el Comité de Auditoría y los entes de control.Durante el último año, en el SARC fortaleció los modelos de originación, los procesos de cobranza e implementó alivios a los clientes a través de soluciones digitales y el mejoramiento de canales adicionales, entre otros.
Para el SARM22 y SARL, diseñó un marco de referencia de pruebas de
estrés de liquidez, implementó el indicador de Horizonte de Supervivencia como medida de apoyo en los indicadores de corto plazo y realizó una desagregación de los efectos de la exposición del Banco en sus ingresos anuales. También, robusteció las herramientas de control para la identificación de operaciones atípicas catalogadas como fuera de mercado y que materialicen riesgos regulatorios y legales.
Adicionalmente, desarrolló un procedimiento sancionatorio en caso de identificar conductas de incumplimiento al SARO23 por parte de los
colaboradores, e incluyó estrategias para mitigar el riesgo de conflicto de intereses durante la ejecución de este sistema.
En relación con el riesgo de ciberseguridad y tecnología, continuó con el proceso de identificación y valoración de riesgos en la Vicepresidencia de Tecnología. De igual forma, como resultado de las evaluaciones realizadas y considerando el esquema actual de trabajo remoto, robusteció los controles técnicos bajo una estrategia denominada “defensa en profundidad”. Esta, tuvo en cuenta mejoras en las diferentes capas de seguridad, como son datos, infraestructura, aplicación y red.
De acuerdo con la información suministrada en los informes de revisoría fiscal y de auditoría interna, sumado a la lectura de las actas de los órganos de administración, no se evidenciaron hallazgos materiales que impliquen una mayor exposición al riesgo.
Value and Risk resalta la robustez y permanente mejora de los procesos de gestión y administración de riesgos, así como su integración con herramientas tecnológicas y aplicativos que favorecen la eficiencia y eficacia de la operación, al igual que contribuyen a un mayor ambiente de control.
Factores ASG. Al considerar la estructura organizacional, las prácticas de gobierno corporativo, las políticas de responsabilidad social empresarial y el cuidado del entorno, en opinión de la Calificadora, la gestión de Scotiabank Colpatria para mitigar los riesgos ambientales, sociales y de gobernanza es excelente.
Al respecto, mantiene una política de responsabilidad social corporativa enfocada en generar un impacto positivo en las comunidades en que opera, en línea con la estrategia global de sostenibilidad de su Casa Matriz, cuyos principales ejes son la acción
22 Sistema de administración de riesgo de mercado.
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ambiental, la resiliencia económica, una sociedad inclusiva y gobierno corporativo.Así, en el periodo de análisis ejecutó programas de educación ambiental en alianza con el WWF24, de movilidad sostenible
denominado Go Mobility y fortaleció el plan de Líderes Ambientales. Asimismo, en conjunto con la Fundación Saving the Amazon se unió al proyecto de restauración y protección de la Amazonía para sembrar 300 árboles con el apoyo de sus colaboradores. De igual forma, se pondera que ha incorporado factores climáticos en el análisis de crédito y lanzó la primera línea de crédito corporativo vinculada al desempeño de indicadores de sostenibilidad. Además, ha establecido políticas de equidad de género e inclusión, las cuales la llevaron a obtener la certificación Friendly Biz “Libre de Discriminación”.
Finalmente, se destaca que, como parte de la labor de prevención de delitos, robusteció el Sarlaft25 mediante la recalibración del Modelo de
Segmentación para el factor de riesgo clientes persona natural y se incluyeron lineamientos para conocimiento de cliente en conglomerado financiero y validación de identidad, entre otros.
Contingencias. De acuerdo con la información suministrada, a mayo de 2021, en contra de Scotiabank Colpatria cursaban 527 procesos con pretensiones valoradas en $137.514 millones y provisiones constituidas por $13.387 millones para aquellos catalogados con mayor riesgo y una póliza bancaria vigente.
De esta manera, dada la capacidad financiera y patrimonial del Banco, así como la rigurosidad de los mecanismos de defensa jurídica, en opinión de Value and Risk su riesgo legal es bajo.
24 Por sus siglas en ingles World Wide Fund For Nature.
25 Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación del
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Scotiabank Colpatria S.A. es una sociedad de naturaleza privada constituida en 1972. Su objeto principal es la celebración y ejecución de todos los actos, contratos y operaciones permitidas a los establecimientos bancarios, con sujeción a los requisitos, restricciones y limitaciones impuestas por las leyes y especialmente las consagradas en el Estatuto Orgánico del Sistema Financiero.
Hace parte del Grupo Scotiabank, toda vez que su principal accionista es el BNS, entidad que se posiciona como un prestador líder de servicios financieros a nivel global y cuya estrategia mantiene un importante enfoque en los países que conforman la Alianza del Pacífico.
Asimismo, cuenta con el respaldo de Mercantil Colpatria, compañía holding del Grupo Colpatria, con una participación accionaria de 49%, cuyo objeto social está relacionado con actividades de inversión tanto en el sector financiero como en el sector real, aspectos que favorecen el fortalecimiento de su portafolio de productos y servicios, así como su posición de mercado.
Fortalezas
Soporte patrimonial y corporativo de sus principales accionistas.
Reconocimiento y experiencia en el mercado. Robustos mecanismos de planeación y
seguimiento que contribuyen con el cumplimiento de metas estratégicas.
Calidad y experiencia gerencial que favorece el proceso de toma de decisiones y contribuye con la consecución de objetivos.
Continuo desarrollo de sinergias con el BNS que contribuyen a la mitigación de riesgos y favorecen su posición de mercado.
Estructura patrimonial suficiente para hacer frente a escenarios adversos y apalancar el desarrollo de la operación.
Sobresalientes niveles de atomización de las colocaciones en línea con las características de su mercado objetivo.
Sólida posición de liquidez y optimización permanente de la estructura de fondeo, soportada en la adopción de los estándares del BNS y Basilea III.
Gestión conservadora del portafolio y activos líquidos de alta calidad, en concordancia con los lineamientos del BNS.
Robusto modelo de Gobierno Corporativo y gestión de riesgos sociales y ambientales, respaldado en políticas de responsabilidad social empresarial claramente establecidas. Continuo fortalecimiento de los SAR y del
sistema de control interno que favorece el cumplimiento regulatorio, la eficiencia de los procesos y la rentabilidad de la operación. Adopción continua de mejores prácticas
conforme con los requerimientos del sector y los lineamientos del BNS.
Excelente gestión de factores ASG Retos
Ejecutar en los tiempos establecidos los proyectos definidos en su planeación estratégica.
Continuar mejorando las capacidades digitales y oferta de valor, en pro de su competitividad, posicionamiento y crecimiento.
Contener el deterioro de los indicadores de calidad de cartera.
Disminuir la concentración de los principales depositantes, en beneficio del riesgo de liquidez.
Fortalecer continuamente los modelos de monitoreo y control, para anticiparse a los cambios en el perfil de riesgo de los clientes. Dinamizar las colocaciones en los niveles de
retorno prepandemia, bajo niveles controlados de riesgo.
Continuar con la valoración de riesgos claves en los procesos de la compañía, en pro de su mitigación.
Cartera de consumo. Este segmento participa con el 35,79% del total de la cartera y a mayo de 2021, registró un saldo de $9,76 billones, de los cuales la línea de tarjetas de crédito es la más significativa (48,18%), seguida por la de libre inversión (36,46%).
Dado el menor dinamismo de la economía y las restricciones en la colocación (como medida para mitigar el deterioro), así como su interés por profundizar líneas de negocio de menor riesgo (corporativa e hipotecaria) frente a mayo de 2020
PERFIL DE LA ENTIDAD
FORTALEZAS Y RETOS
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registró una reducción de 18,78%, contrario a loevidenciado por el sector (+3,22%) y los pares (+1,82%).
Situación que acompañada de un importante crecimiento en la cartera vencida (+122,58%) y la calificada (+57,80), teniendo en cuenta la finalización de los periodos de alivio y el incremento de los niveles de desempleo, conllevó a que los indicadores de calidad por temporalidad y riesgo pasaran de 2,95% y 5,84% a 8,08% y 11,35%, respectivamente.
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia. Cálculos: Value and Risk Rating S.A.
En línea con lo anterior, y dada la reducción en el nivel de provisiones (-18,43%), el indicador de cobertura por temporalidad se ubicó en 95,74% (-165,51 p.p.) y el de calificación en 68,13% (-63,67 p.p.), inferior al del sector (145,05% y 79,18%) y los pares (160,35% y 68,56%).
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia. Cálculos: Value and Risk Rating S.A.
Cartera comercial. A diferencia de lo evidenciado
en pasadas revisiones de calificación, esta se consolida como la cartera más representativa del Banco y a mayo de 2021, participó con el 44,66% del total con un saldo de $12,18 billones (+0,80%). El crecimiento estuvo determinado por las líneas de crédito corporativo (+14,68%) y empresarial (+8,77%), aunque afectado por pyme (-8,48%) y moneda extranjera (-28,14%). De acuerdo con la estrategia de enfocarse en sectores con mayor capacidad de recuperación a los efectos de la
pandemia, en el marco del nuevo apetito de riesgo y apalancado en la mejora continua de su relación con clientes y sinergias con el BNS.
Así, y coherente con el comportamiento de la cartera vencida (-6,64%) y en riesgo (-2,55%), el indicador por temporalidad se situó en 6,09% (-0,49 p.p.) y el de calificación en 14,41% (-(-0,49 p.p.). Por su parte, el sector registró niveles de 4,50% y 12,37%, mientras que los pares de 3,87% y 13,79%.
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia. Cálculos: Value and Risk Rating S.A.
A su vez, los índices de cobertura por temporalidad y riesgo ascendieron a 99,75% (+15,40 p.p.) y 42,17% (+4,95 p.p.), respectivamente, frente al sector (142,59% y 51,89%) y los pares (158,26% y 44,37%).
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia. Cálculos: Value and Risk Rating S.A.
Cartera de vivienda. A mayo de 2021, la cartera
hipotecaria representó el 19,55% con un saldo de $5,33 billones y un incremento interanual de 2,64%. Del total, aproximadamente el 93% está en el segmento no VIS, en línea con lo evidenciado históricamente.
Acorde con las características de este segmento, los indicadores de calidad por mora y riesgo crecieron 0,57 p.p. y 0,87% hasta ubicarse en 5,03% y 7,28%, comparado con el 3,62% y 9,13% de la industria y el 3,58% y 12,19% de los pares.
FIDUCIARIAS
INSTITUCIONES FINANCIERAS
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia. Cálculos: Value and Risk Rating S.A.
Por su parte, dado el menor crecimiento de las provisiones (+7,32%) versus la cartera vencida (+15,64%) y la calificada (+15,88%), el índice de cobertura por temporalidad se ubicó en 62,79% y el de calificación en 43,41%.
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia. Cálculos: Value and Risk Rating S.A.
Tesorería. La estrategia de tesoreria ha propendido por un manejo responsable en los niveles de liquidez en cumplimiento de las políticas y directrices establecidas a nivel local y por el BNS de la mano con el fortalecimiento de la gestión de portafolios estructurales, activos líquidos de alta calidad y la estructura de fondeo.
A mayo de 2021, el portafolio de ALM26 totalizó
$2,2 billones, compuesto en su totalidad por títulos del Gobierno, entre estos TDA27 y TDS28 según las
disposiciones legales. Acorde con lo evidenciado en los últimos años y la estrategia de concentración en vencimientos de corto y mediano plazo, la duración ascendió a 1,38 años.
De este, el 69% estaba catalogado como disponible para la venta y el restante al vencimiento, en tanto que, por variable de riesgos, el 63,6% correspondía
26 Asset Liability Management.
27 Títulos de Desarrollo Agropecuario.
28 Títulos de Solidaridad
a tasa fija, seguidos por DTF (16,5%) e IBR (14,7%). En este sentido, al periodo de análisis, el VaR29 sobre patrimonio técnico se ubicó en 2,73%
(may-20: 3,63%), inferior al de los grupos comparables.
Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia. Cálculos: Value and Risk Rating S.A.
Riesgo de crédito. Conforme a los parámetros
regulatorios y las directrices de su Casa Matriz, Scotiabank Colpatria cuenta con un SARC, soportado en una infraestructura tecnológica en continua optimización, así como en metodologías y procedimientos que le permiten monitorear y controlar su exposición a este tipo de riesgo. De esta manera, mantiene límites de exposición y pérdida tolerada, además de políticas de otorgamiento, recuperación, seguimiento y control, que se complementan con los criterios para la calificación de las colocaciones y los clientes. El monitoreo periódico al comportamiento de la cartera está a cargo del Comité de Riesgos y del Comité de Seguimiento y Calificación de Cartera, quienes se reúnen de manera mensual. En adición, se pondera la participación de miembros de la Junta Directiva, quienes, entre otras cosas, aprueban las políticas, los procedimientos y las metodologías.
Riesgo de mercado y liquidez. Estos sistemas están
compuestos por políticas y metodologías encaminadas a su mitigación, las cuales son revisadas anualmente para conservar su concordancia con el apetito de riesgo y las necesidades de la operación. Al respecto, el Comité ALCO (que sesiona semanalmente) es el encargado de hacer seguimiento a los límites, estrategias y de
29 Value at Risk.
SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
FIDUCIARIAS
INSTITUCIONES FINANCIERAS
garantizar el cumplimiento de las directricesdefinidas.
De otro lado, para la medición del riesgo de mercado, el Banco utiliza el modelo estándar definido por la SFC y una metodología interna (simulación histórica), a la cual realiza pruebas de
back y stress, con el fin de medir su efectividad y
concordancia con los niveles de exposición definidos.
Para el riesgo de liquidez, calcula el IRL para las tres bandas, en cumplimiento a lo definido por el regulador, así como el CFEN, el LCR, y los niveles mínimos en liquidity buffer. También, cuenta con esquemas de control y límites por concentración de clientes, monitorea la evolución del portafolio estructural y mantiene sistemas alertas tempranas definidas en el Plan de Contingencia de Liquidez. Riesgo operativo. El SARO30 del Banco se
desarrolla dentro del marco de la regulación y acorde con los parámetros definidos por el BNS y los principios desarrollados por el Comité de Basilea.
En línea con el desarrollo de la estrategia, desde la Gerencia de Enterprise Risk se ha fortalecido el sistema, con la actualización de procesos y controles, así como la revisión de los riesgos con el propósito de validar su vigencia y valoración. Adicionalmente, desarrolló el Plan de Respuesta ante Emergencias y Crisis, con la identificación de siete escenarios, cada uno con su calificación de impacto y probabilidad de ocurrencia.
Durante el último año, los eventos Tipo A31 de
Scotiabank Colpatria ascendieron a $37.715 millones, de los cuales el 78% están relacionados con fraudes externos. Por tanto, con el propósito de minimizar la materialización de este tipo de riesgos ha establecido nuevos procedimientos de seguridad, validación de identidad y campañas a los clientes de educación financiera sobre fraude virtual, entre otros.
En lo relativo al Plan de Continuidad del Negocio, actualizó la metodología de acuerdo con las políticas y estrategias definidas, a la vez que realizó pruebas integrales, de sitio alterno y de árbol de llamada, así como al Plan de Atención
30 Sistema de Administración de Riesgo Operativo.
31 Generan pérdidas y afectan el estado de resultados.
Ante Emergencias y Crisis que abarca el Plan de recuperación de desastres, retorno a operación normal y plan de comunicaciones.
Riesgos ambientales, sociales y de gobierno corporativo – ASG. En línea con las mejores prácticas del mercado, Scotiabank Colpatria cuenta con un sólido sistema de gobierno corporativo que incluye, entre otros, mecanismos, políticas y lineamientos para la toma de decisiones.
Se destaca su calidad gerencial y permanencia como un aspecto que favorece la continuidad de la estrategia. De otro lado, como parte de su política de equidad de género, logró un crecimiento en el indicador Avance de la Mujer, por lo cual actualmente el 60% de sus colaboradores son mujeres.
En adición, implementó planes de acción en los ejes de empoderamiento femenino y campañas de atención y sensibilización sobre violencia de género. Aspectos que, llevaron a que, por segundo año consecutivo, la marca se situara en el top 10 de las empresas que le apuestan a la equidad e igualdad de género, medido por el Ranking PAR de Aequales Latam.
Entre tanto, para contribuir al desarrollo social del País, en el último año puso en marcha la campaña “Juntos Contra el Hambre”, en la cual en conjunto con el Banco de Alimentos de Bogotá beneficiaron a cerca de 10.000 familias con ayuda humanitaria. A su vez, destinó más de USD 560.000 para que organizaciones como la Fundación Cardioinfantil, Fundación JuanFe, Universidad de los Andes y Fundación Santafé, contaran con las herramientas para hacer frente a los retos relacionados con los sectores de salud y educación
De igual forma, dio continuidad a los programas de educación financiera a clientes, colaboradores y jóvenes, con el apoyo de entidades públicas y organizaciones gremiales. Mientras que, para el eje de acción ambiental ejecutó el proyecto “Ecoescuelas”, que lidera la Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca (CAR), apadrinando ocho instituciones educativas. Respecto al Sarlaft, actualizó los instructivos de conocimiento del cliente, de acuerdo con la adopción temprana de la CE 027 de 020.
I
NSTITUCIONES
F
INANCIERAS
dic-16 dic-17 dic-18 dic-19 dic-20 may-20 may-21 Sector may-21 Pares may-21
BALANCE (cifras en $ millones)
ACTIVOS 23.694.300 25.895.143 32.102.141 34.688.174 35.078.853 38.866.148 35.888.969 747.835.082 193.811.652
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1.557.803 1.781.925 2.176.392 2.504.494 4.444.141 3.722.613 4.229.724 69.601.308 14.669.964
PORTAFOLIO 1.931.912 2.449.142 2.102.137 2.611.216 3.616.022 4.864.253 3.757.570 102.853.644 22.958.771
INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y NEG. CONJUNTOS, NETO 164.204 58.506 85.795 79.071 79.390 72.262 76.162 56.997.121 5.174.469 CARTERA DE CRÉDITOS Y LEASING A COSTO AMORTIZADO 18.680.012 20.151.652 25.612.976 26.973.765 24.029.998 27.547.708 25.311.262 474.568.745 139.669.750
COMERCIAL 8.922.021 9.478.812 10.470.322 10.981.213 10.336.178 12.085.648 12.182.356 270.633.070 60.550.032 CONSUMO 7.422.504 7.922.341 12.498.656 12.634.550 11.045.174 12.018.621 9.762.101 152.396.552 51.328.301 VIVIENDA 3.468.586 4.047.027 4.480.491 5.079.615 5.220.923 5.196.599 5.333.558 75.972.853 37.253.799 MICROCRÉDITO 59.338 45.286 0 0 0 0 0 12.849.544 8.902 DETERIOROS -1.192.438 -1.341.815 -1.836.493 -1.721.614 -2.572.277 -1.753.161 -1.966.752 -37.283.274 -9.471.283 OTROS ACTIVOS 1.360.368 1.453.918 2.124.841 2.519.629 2.909.302 2.659.313 2.514.251 45.802.151 12.419.473 PASIVOS Y PATRIMONIO 23.694.300 25.895.143 32.102.141 34.688.174 35.078.853 38.866.148 35.888.969 747.835.082 193.811.652 PASIVOS 21.639.290 23.818.101 29.129.774 31.572.873 32.352.591 35.818.168 33.123.059 654.794.170 175.194.736 DEPÓSITOS Y EXIGIBILIDADES 17.399.751 19.157.635 24.766.653 26.609.189 27.508.018 29.445.623 28.452.019 491.967.809 132.989.190 CUENTAS CORRIENTES 1.633.302 1.417.811 2.012.811 1.788.935 2.130.176 2.092.419 2.229.106 79.314.469 18.084.410 CUENTAS DE AHORRO 6.856.753 7.815.111 10.861.182 11.393.290 13.646.042 14.039.725 16.349.330 255.165.851 67.848.610 CDT 8.686.572 9.695.985 11.526.242 12.974.624 11.202.205 12.884.312 9.582.076 143.465.494 44.488.756 OTROS 223.124 228.728 366.418 452.340 529.595 429.167 291.507 14.021.995 2.567.414 OBLIGACIONES FINANCIERAS 3.703.085 4.101.987 3.494.732 3.713.101 3.454.811 4.901.327 3.349.649 130.777.598 32.766.878
INTERBANCARIOS, OVERNIGHT Y OP. DEL MERCADO MONETARIO 207.359 744.825 2.034 235.700 591.237 752.495 631.263 26.649.700 4.762.604
CRÉDITOS DE ENTIDADES FINANCIERAS MONEDA LOCAL 0 0 0 0 0 0 0 2.160.844 0
CRÉDITOS DE ENTIDADES FINANCIERAS MONEDA EXTRANJERA 2.018.510 1.874.923 2.066.513 1.626.715 1.081.826 2.194.932 1.017.195 20.414.117 5.807.475
CRÉDITOS DE REDESCUENTO 581.302 463.312 408.620 376.995 287.765 450.948 169.034 24.113.403 5.153.693
TÍTULOS DE INVERSIÓN Y ACCIONES PEEFERENTES EN CIRCULACIÓN 895.914 1.018.927 1.017.565 1.468.861 1.487.498 1.497.386 1.525.211 56.933.432 16.619.029
OTROS 0 0 0 4.830 6.485 5.566 6.947 506.101 424.077
PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE 89.514 56.811 146.163 217.160 438.525 430.179 330.685 6.928.333 3.712.162
BENEFICIO A EMPLEADOS 50.363 51.538 76.769 67.461 70.349 89.240 81.239 3.139.180 500.441
CUENTAS POR PAGAR Y OTROS PASIVOS 396.577 450.130 645.456 965.962 880.888 951.800 909.467 21.981.250 5.226.064
PATRIMONIO 2.055.010 2.077.042 2.972.368 3.115.302 2.726.262 3.047.980 2.765.909 93.040.912 18.616.916
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 233.886 233.886 322.079 322.079 322.079 322.079 322.079 4.415.506 193.553 PRIMA EN COLOCACIÓN DE ACCIONES Y OTROS SUPERÁVITS 164.268 170.712 828.463 836.141 837.559 840.097 820.004 30.671.955 7.191.318 RESERVAS 1.330.783 1.528.457 1.671.943 1.763.985 1.882.172 1.880.828 1.567.700 53.990.456 10.445.032 RESULTADOS DEL EJERCICIO 326.073 143.987 149.882 193.097- 315.548 4.977 56.127 3.962.995 787.013
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS (cifras en $ millones)
INGRESOS POR CRÉDITOS Y LEASING 2.519.931 2.696.610 3.086.071 3.495.994 3.203.893 1.439.994 1.080.157 18.904.634 5.582.278 GASTOS POR DEPÓSITOS Y OBLIG. FINANCIERAS -1.000.746 -1.055.458 -1.035.399 -1.120.110 -1.042.611 -526.195 -276.426 -3.952.038 -1.211.128
MARGEN NETO DE INTERESES 1.519.185 1.641.152 2.050.672 2.375.884 2.161.282 913.799 803.731 14.952.596 4.371.150
DETERIORO DE CRÉDITOS NETO DE RECUPERACIONES -773.193 -1.056.221 -1.249.631 -1.099.962 -1.727.357 -474.837 -301.082 -6.669.460 -2.000.184
RECUPERACIÓN DE CRÉDITOS CASTIGADOS 78.915 70.253 101.872 131.970 124.784 36.091 61.248 683.790 232.797
MARGEN DE INTERMEDIACIÓN NETO 824.907 655.184 902.913 1.407.892 558.710 475.053 563.898 8.966.927 2.603.763
NETO, CONTRATOS CON CLIENTES POR COMISIONES 313.614 334.506 415.165 508.028 531.785 186.483 212.566 1.925.659 316.804
NETO, INVERSIONES A COSTO AMORTIZADO 18.343 16.863 13.444 13.351 5.269 2.600 151 712.674 131.450
NETO, INSTRUMENTOS FINANCIEROS NEGOCIABLES 126.101 157.447 131.983 149.479 193.914 72.425 87.889 1.087.654 240.162 NETO, FINANCIEROS OPERACIONES DEL MERCADO MONETARIO Y OTROS -70.986 -103.471 -55.174 -94.174 -105.074 -31.890 -42.957 -1.245.619 -325.549
NETO, VENTA DE INVERSIONES 31.803 2.375 -16.806 -9.251 57.948 28.181 4.755 -26.604 17.384
NETO, POSICIONES EN CORTO Y OP. DE CONTADO -4.252 -1.977 -916 -2.077 -3.719 -1.605 353 171.163 26.082
MARGEN FINANCIERO SIN INV. PATRIMONIALES 1.310.515 1.164.398 1.445.782 2.067.422 1.343.907 763.137 869.611 12.837.472 3.335.645
NETO, MÉTODO DE PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL 20.645 17.440 13.229 5.033 8.993 1.912 679 2.033.979 161.470
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 2.397 2.802 3.903 3.705 3.673 3.438 3.616 107.568 36.307
MARGEN FINANCIERO NETO 1.333.557 1.184.639 1.462.914 2.076.160 1.356.573 768.486 873.906 14.979.019 3.533.422
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN -502.716 -533.231 -750.014 -1.072.600 -934.212 -393.802 -405.592 -5.003.646 -1.254.776
EMPLEADOS -343.240 -351.731 -488.705 -613.113 -640.457 -289.279 -235.044 -3.883.524 -911.807
DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y DETERIORO DE ACTIVOS -94.478 -98.838 -117.849 -137.245 -141.235 -57.881 -70.274 -768.788 -137.919
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS -5.315 -2.242 -20.660 -37.121 -40.389 -17.135 -12.304 -382.417 -103.823
INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS Y DIVERSOS 132.806 57.852 55.188 99.085 200.470 47.190 20.259 960.567 217.372
MARGEN OPERACIONAL 520.613 256.449 140.875 315.166 -199.250 57.579 170.950 5.901.211 1.342.470
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 478.217 233.693 245.278 287.775 -315.548 20.740 127.901 4.741.400 1.029.357
IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS -152.144 -89.706 -95.396 -94.678 0 -15.763 -71.775 -778.405 -242.345
RESULTADO NETO 326.073 143.987 149.882 193.097 -315.548 4.977 56.127 3.962.995 787.013
SCOTIABANK COLPATRIA S.A. Estados Financieros
I
NSTITUCIONES
F
INANCIERAS
dic-20 may-20 may-21 dic-20 may-21 dic-20 may-21
CALIDAD DEL ACTIVO TOTAL CARTERA
Calidad por Temporalidad (Total) 8,12% 4,71% 6,60% 4,96% 4,80% 4,70% 4,25%
Calidad por Calificación (Total) 12,19% 9,69% 11,92% 12,21% 11,33% 15,27% 12,81%
Cobertura por Temporalidad (Total) 119,08% 126,90% 109,31% 153,48% 151,87% 147,53% 149,58%
Cobertura por Calificación (Total) 79,35% 61,75% 60,47% 62,31% 64,27% 45,37% 49,59%
Cartera C, D y E / Cartera Bruta 8,35% 6,04% 7,91% 8,02% 7,56% 8,30% 7,44%
Cobertura C, D Y E 59,14% 49,87% 59,46% 58,56% 59,32% 51,82% 53,01%
Cartera Improductiva/ Total cartera 5,91% 3,81% 5,04% 4,08% 3,88% 3,70% 3,35%
Calidad por Calificación (Con Castigos) 20,38% 17,27% 21,76% 17,19% 17,04% 19,45% 17,86%
Calidad por temporalidad (Con Castigos) 16,70% 12,71% 17,03% 10,35% 10,92% 9,39% 9,80%
Cubrimiento (Con Castigos) 88,81% 80,34% 80,76% 74,75% 77,76% 59,21% 65,96%
CARTERA DE CONSUMO
Calidad por Temporalidad (Consumo) 9,90% 2,95% 8,08% 6,29% 5,67% 7,00% 5,17%
Calidad por Calificación (Consumo) 10,33% 5,84% 11,35% 11,72% 10,38% 15,97% 12,09%
Cartera Consumo C, D, y E / Cartera Bruta 7,52% 4,19% 8,76% 8,40% 7,60% 10,82% 8,37%
Cobertura por Temporalidad (Consumo) 110,39% 261,25% 95,74% 145,07% 145,05% 144,92% 160,35%
Cobertura por Calificación (Consumo) 105,85% 131,80% 68,13% 77,85% 79,18% 63,48% 68,56%
CARTERA COMERCIAL
Calidad por Temporalidad (Comercial) 8,13% 6,58% 6,09% 4,55% 4,50% 3,86% 3,87%
Calidad por Calificación (Comercial) 17,14% 14,91% 14,41% 12,98% 12,37% 15,21% 13,79%
Cartera Comercial C, D, y E / Cartera Bruta 11,28% 8,54% 8,60% 8,78% 8,30% 8,54% 8,27%
Cubrimiento por Temporalidad (Comercial) 93,01% 84,35% 99,75% 147,13% 142,59% 161,42% 158,26%
Cubrimiento por Calificación(Comercial) 44,15% 37,22% 42,17% 51,56% 51,89% 40,94% 44,37%
CARTERA DE VIVIENDA
Calidad por Temporalidad (Vivienda) 4,32% 4,47% 5,03% 3,30% 3,62% 2,75% 3,58%
Calidad por Calificación (Vivienda) 6,31% 6,45% 7,28% 10,17% 9,13% 14,35% 12,19%
Cartera Vivienda C, D, y E / Cartera Bruta 4,29% 4,50% 4,81% 4,17% 4,48% 4,24% 4,82%
Cubrimiento por Temporalidad (Vivienda) 71,87% 67,66% 62,79% 112,34% 102,40% 118,03% 91,53%
Cubrimiento por Calificación (Vivienda) 49,21% 46,87% 43,41% 36,47% 40,63% 22,65% 26,92%
FONDEO Y LIQUIDEZ
Depositos y exigibilidades / Pasivo 85,03% 82,21% 85,90% 76,58% 75,13% 77,52% 75,91%
Cuentas de ahorro / Depositos y exigibilidades 49,61% 47,68% 57,46% 50,25% 51,87% 49,42% 51,02%
Cuentas corrientes / Depositos y exigibilidades 7,74% 7,11% 7,83% 15,29% 16,12% 12,94% 13,60%
CDT/ Depositos y exigibilidades 40,72% 43,76% 33,68% 31,44% 29,16% 35,56% 33,45%
Créditos con otras instituciones financieras 3,34% 6,13% 3,07% 3,67% 3,45% 4,13% 3,31%
Créditos de redescuento 0,89% 1,26% 0,51% 3,87% 3,68% 2,90% 2,94%
Titulos de deuda 4,60% 4,18% 4,60% 7,92% 8,69% 7,78% 9,49%
LDR (Cartera productiva / Depositos y exigibilidades) 90,99% 95,72% 91,04% 97,57% 100,00% 104,52% 108,38%
Cartera bruta / Depositos y exigibilidades 96,71% 99,51% 95,87% 101,72% 104,04% 108,53% 112,15%
INDICADORES DE CAPITAL
Patrimonio 2.726.262 3.047.980 2.765.909 89.479.661 93.040.912 18.023.211 18.616.916
Patrimonio Técnico 3.358.322 3.357.160 3.341.520 90.585.761 105.490.705 21.781.919 25.241.321
Activos Ponderados por Nivel de Riesgo 27.796.978 31.543.947 20.706.165 506.546.298 443.884.655 136.274.381 115.940.540
Valor en Riesgo de Mercado (VeR) 87.586 121.731 91.380 3.047.990 3.205.324 705.578 710.181
Relación de solvencia total 11,67% 10,21% 14,05% 16,76% 20,46% 15,11% 19,22%
Relación de solvencia basica 6,78% 7,36% 8,93% 12,11% 15,22% 10,21% 12,50%
VaR/Pat. Técnico 2,61% 3,63% 2,73% 3,36% 3,04% 3,24% 2,81%
INDICADORES DE RENTABILIDAD Y EFICIENCIA
Margen Neto de Intereses/Cartera 8,12% 7,65% 7,22% 7,05% 7,15% 7,00% 7,18%
Margen de Intermediación Neto/ Cartera 2,10% 3,94% 5,03% 3,29% 4,26% 3,28% 4,24%
Eficiencia de la cartera (Prov netas/MNI) 79,92% 51,96% 37,46% 57,11% 44,60% 56,59% 45,76%
Cost of risk 6,49% 3,89% 2,65% 4,02% 1,30% 3,96% 1,34%
Margen Financiero Neto / Activo 3,87% 4,81% 5,94% 4,12% 4,87% 3,64% 4,43%
Ovehead (Costos administrativos / Activos) 5,01% 4,75% 4,90% 3,41% 3,25% 2,95% 3,01%
Eficiencia operacional (Costos administrativos /MFN) 119,05% 91,12% 74,72% 73,18% 61,88% 75,99% 64,26%
Costo operativo 2,98% 2,88% 2,83% 2,23% 2,23% 1,89% 1,94%
ROA -0,90% 0,03% 0,38% 0,57% 1,28% 0,43% 0,98%
Utilidad/APNR -1,14% 0,04% 0,65% 0,82% 2,16% 0,60% 1,64%
ROE -11,57% 0,39% 4,94% 4,65% 10,53% 4,56% 10,45%
Comisiones / Volumen de negocio 1,01% 0,78% 0,94% 0,45% 0,47% 0,25% 0,27%
SECTOR PARES SCOTIABANK COLPATRIA S.A.
SCOTIABANK COLPATRIA S.A. Vs. Sector y Pares
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