PROGRAMES D’AJUTS I
FINANÇAMENT
01. CDTI
02. ICO
03. ACCIÓ
04. ICF
05. ICAEN
06. AJUTS OBERTS
PROGRAMES DE FINANÇAMENT
El Govern de la Generalitat, l’Administració pública de l’estat i també de la Unió Europea posen al servei de les empreses diferents fons de finançament públic per tal de vetllar i promoure accions pel desenvolupament i la competitivitat industrial sectorial.
Algunes d’elles són de tipus únic, és a dir, s’obre la convocatòria i un cop finalitzada ja no te continuïtat el programa i d’altres són de tipus repetitiu i cada any es tornen a obrir.
Es per això que aquí farem un petit recull de totes aquelles que han estat obertes durant els darrers anys i que fins al moment han tingut convocatòries anuals.
Poden finançar-se activitats empresarials que van des del Foment de l’Emprenedoria, la formació dels treballadors, la contractació de personal amb alta qualificació, l’aplicació de noves tecnologies en sectors diferents, la comercialització i exportació a les pròpies necessitats de finançament del dia a dia i la gestió i actualització de les empreses en els seus sistemes de gestió, etc.
Alguns dels principals programes son:
• Plan Estatal de Investigación Científica y Técnica y de Innovación 2013-2016
Programa de foment de la Recerca, el Desenvolupament i la Innovació que obre convocatòria anualment a través del ‘PLAN ANUAL DE INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA Y
TÉCNICA Y DE INNOVACIÓN’
Engloba actuacions de tota mena destinades al foment de la R+D+i en tots els sectors i amb actuacions tant diverses com promoure la contractació de personal investigador, doctors i tècnics, la incorporació de noves tecnologies entre d’altres.
És un programa complementari a d’altres com els programes de desenvolupament del CDTI (Centro para Desarrollo Tecnológico e Industrial) o als oferts per ACCIÓ.
• Plan AVANZA 2015
Programa del Ministeri d’Industria, Energia i Turisme que a través de la Secretaria General de Telecomunicacions ofereix finançament i ajuts per el foment de la Economia Digital i el seu ús, i que té per a finalitat tot l’àmbit de les TIC i la seva aplicació en l’empresa, els ciutadans i llur desenvolupament.
- Área de actuación de Economía Digital del Plan AVANZA I+D 2015
• Subprograma Avanza Formación. • Subprograma Avanza I+D. • Subprograma Avanza PYME.
- Área de actuación de Ciudadanía Digital del Plan Avanza
• Subprograma Avanza Ciudadanía digital.
• Subprograma Avanza Servicios públicos digitales. • Subprograma Avanza Infraestructuras.
• Subprograma Avanza Contenidos.
Són també remarcables programes com els del CDTI de forment de la Innovació per la gran tipologia d’ajuts i de finançament en tot el procés del projecte com per ser un programa obert durant tot l’any. Així també són destacables els programes oferts per ACCIÓ per el foment de l’exportació i comercialització o el finançament a l’emprenedor en sector estratègics i innovadors.
Com a fet important cal remarcar que els programes de finançament i desenvolupament de la competitivitat industrial són molt amplis i diversos, ja que abracen gran tipologia de sectors i destinataris oferint gran disparitat d’ajuts en forma de subvenció pública, finançament bancari, desgravacions fiscals, exempció d’impostos i tasses o en la forma de proporcionar-ho (directa a la empresa, a través d’entitats que les gestionen i les canalitzen a les entitats, etc) i serveixen com a via de promoció de les diferents polítiques estratègiques en els diferents sectors.
Així doncs cal estar en permanent recerca dels diferents programes de finançament, de les convocatòries obertes en cada moment així com conèixer els diversos tipus de finançament i necessitats per tal d’una millor orientació vers el programa més adequat a les necessitats de l’empresa.
És per això que des del Consell Comarcal de La Selva us oferim a través del Àrea de
Promoció Econòmica i Desenvolupament Local el correcte assessorament en cada
moment del vostre projecte i de les vostres necessitats i us recollim a continuació un resum dels principals programes oberts i les seves característiques.
Més informació:
Promoció Econòmica i Desenvolupament Local
Consell Comarcal de la Selva
AJUTS CDTI
El Centre per al Desenvolupament Tecnològic Industrial (CDTI) és una entitat pública empresarial dependent del Ministeri de Ciència i Innovació (MICINN). La seva missió és contribuir al canvi de model econòmic recolzant les empreses en els seus
desenvolupaments tecnològics per a la creació de nous processos, productes i serveis, o la millora substancial d'aquests.
La vocació del Centre és prestar una atenció integral a l'empresa innovadora, tant en l'àmbit de finançament, internacionalització i altres serveis de valor afegit.
1. Finançament de projectes de R+D+i
El CDTI ofereix una àmplia gamma d'instruments financers adaptats a cadascuna de les etapes de vida de les empreses innovadores (des de la fase de creació fins al creixement competitiu) i engloba activitats de recerca industrial, desenvolupament experimental i innovació tova. Part d'aquests instruments financers gaudeixen del suport de fons europeus a través del Fons Tecnològic.
• Ajuts parcialment reemborsables per a projectes de R+D
Crèdits a tipus d'interès zero dirigits a empreses, que cobreixen fins al 75% del
pressupost elegible amb un tram no reemborsable en funció de les característiques del projecte desenvolupat (individual, en consorci amb PIME, amb subcontractació de caràcter tècnic a organismes de recerca, etc.) i de la mida del beneficiari (PIME o gran empresa). El pressupost mínim és de 240.000 € per empresa i projecte.
La convocatòria està oberta permanentment.
• Ajuts reemborsables per a la creació i consolidació d'empreses de base tecnològica
El CDTI finança la creació i consolidació d'empreses de base tecnològica, enteses com empreses independents de mida petita amb capacitat per al desenvolupament o la
modificació substancial de tecnologia i que facin d'aquesta activitat el nucli del seu
negoci.
El CDTI concedeix ajuts reemborsables de fins al 70% de la iniciativa empresarial fins a un
màxim de 400.000 € d'aportació en la fase 1 i fins a 1.000.000 d'euros en fase 2.
• Altres ajuts
Així mateix, el CDTI disposa d'ajuts per a grans projectes de recerca industrial en consorci (INNPRONTA), mecanismes per estimular la compra pública innovadora (INNODEMANDA) o per a la compra d'actius fixos innovadors (Línia Banca CDTI) i diverses iniciatives de capital risc (INNVIERTE i NEOTEC Capital Risc).
2. Internacionalització
El CDTI recolza a la internacionalització de la tecnologia espanyola a través de tres actuacions:
a) Mitjançant la defensa i representació dels interessos espanyols en diversos programes de cooperació tecnològica internacional:
I. Programa Marc de R+D de la Unió Europea II. Eureka
III. Iberoeka
IV. Agència Espacial Europea
V. Altres sectorials o específics
b) Difonent i informant de les oportunitats que ofereixen aquests programes c) Finançant part de les despeses per a l'elaboració de propostes a aquests
programes així com bonificant als seus instruments de finançament de projectes de R+D les iniciatives avalades per aquests programes.
3. Altres beneficis dels programes del CDTI:
D’acord a la normativa vigent en matèria tributaria les deduccions fiscals per activitats de
R+D+i aquestes permeten que l’empresa pugui recuperar fins el 42% de la inversió
realitzada en R+D i un 12% de la inversió realitzada en Innovació Tecnològica.
L’avantatge dels programes desenvolupats i cofinançats per part del CDTI és l’emissió d’informes motivats justificatius vinculants sobre els ajuts concedits per a projectes de R+D en el qual es certifica el contingut "ex-ante" en R+D+i, tal com es defineix a la Llei 43/95, de 27 de desembre de l'Impost sobre Societats, text refós vigent i a la Llei 23/2005 de reformes en matèria tributària per a l'impuls de la productivitat, així com la coherència de les despeses pressupostades per a la realització de les activitats de R+D+i que s'hi contemplen.
AJUTS ICO
ICO és l’acrònim d’Institut de Crèdit Oficial, ens públic que posa a disposició d’empreses i autònoms finançament en unes condicions preferents a les normals del mercat.
Això ho realitza per mitjà de línies de mediació, que són línies en les quals el ICO actua a través d’entitats de crèdit a través de les quals proporciona els fons.
Les gestions es realitzen directament en les diferents entitats adherides a les Línies ICO i a través de les seves pròpies oficines les quals són les encarregades dels estudis, viabilitat, garanties exigibles i aprovació o no dels ajuts.
Enguany hi ha obertes les línies ICO 2015, que s’articulen en dues grans àrees d’actuació: • Empreses i Emprenedors
• Internacional
amb l’objectiu de finançar els projectes d’inversió i les necessitats de liquiditat de les empreses i els autònoms, tant a Espanya com a l’exterior.
Dins d’aquestes àrees es defineixen les següents línies de finançament:
1. EMPRESES i EMPRENEDORS
• ICO Empreses i Emprenedors 2015
Finançament orientat a autònoms i empreses que realitzin inversions productives en el territori nacional i/o necessitin cobrir necessitats de finançament de circulant.
Condicions i característiques:
1. Import màxim: fins a 12,5 milions d’euros, en una o varies operacions. 2. Conceptes a finançar:
a. Liquiditat
b. Inversions dins de territori nacional:
i. Actius fixes productius nous o de segona mà (IVA inclòs) ii. Vehicles turismes d’import no superior als 30.000€ més IVA iii. Adquisició d’empreses
iv. Liquiditat amb el límit del 50% del finançament obtingut per a aquesta modalitat.
c. Rehabilitació d’edificis.
3. Modalitat: préstec / leasing per a inversió i préstec per a liquiditat
4. Tipus d’interès: fix o variable, més el marge establert per la Entitat de Crèdit segons el termini d’amortització.
5. Termini d’amortització i carència:
a. Si es finança 100% liquiditat: 1, 2, 3 y 4 anys amb la possibilitat de 1 any de carència.
b. Si es finança inversió: 1, 2, 3, 4, 5, 7, 10, 12, 15 i 20 anys amb fins a 2 anys de carència.
6. Comissions: L’entitat de Crèdit no pot cobrar comissions excepte per a amortització anticipada.
7. Garanties: A determinar per l’Entitat de Crèdit amb que es tramiti la operació excepte que es compti amb aval de SGR/SAECA.
8. Vigència: Fins el 12 de desembre de 2015.
• ICO Garantia SGR/SAECA 2015
Finançament orientat a autònoms i empreses espanyoles o mixtes amb capital majoritari espanyol que comptin amb el aval d’una Societat de Garantia Recíproca (SGR)
Condicions i característiques:
1. Import màxim: fins a 2 milions d’euros en una o varies operacions 2. Conceptes a finançar:
a. Liquiditat
b. Inversions productives dins i fora del territori nacional c. Actius fixes productius nous o de segona mà (IVA inclòs)
d. Vehicles turisme d’import no superior als 30.000 euros més IVA. e. Adquisició d’empreses.
f. Creació d’empreses en el estranger.
g. Liquiditat amb un límit del 50% del finançament obtingut per a aquesta modalitat.
3. Modalitat: préstec / leasing per a inversió i préstec per a liquiditat.
4. Tipus d’interès: fix o variable, més el marge i el cost del Aval establert per l’Entitat de Crèdit i la SGR/SAECA segons el termini d’amortització.
5. Termini d’amortització i carència:
a. Si es finança 100% liquiditat: 1, 2, 3 y 4 anys amb la possibilitat de 1 any de carència.
b. Si es finança inversió: 1, 2, 3, 4, 5, 7, 10, 12, 15 anys amb fins a 2 anys de carència.
6. Comissions: la SGR/SAECA cobrarà una comissió d’estudi del 0,5% sobre l’import formalitzat. A més a més la SGR cobrarà una comissió sobre l’import avalat de fins el 4% en concepte de quota social mutualista. En cas d’amortització anticipada es cobrarà una comissió per cancel·lació.
7. Garanties: L’entitat de Crèdit, la SGR o SAECA realitzaran un anàlisi de cada una de les sol·licituds i en funció de la solvència es determinaran les garanties a aportar. 8. Vigència: Fins el 12 de desembre de 2015.
• ICO Innovació Fons Tecnològic 2013-2015
Finançament orientat a PIMES innovadores, d’acord amb els requisits definits per la Direcció General d’Innovació i Competitivitat del Ministeri d’Economia i Competitivitat i que realitzin inversions productives en el territori nacional.
Aquesta línia està cofinançada per Fons FEDER i del ICO Condicions i característiques:
1. Import màxim: fins a 1.5 milions d’euros en una o vàries operacions. 2. Conceptes a finançar:
a. Actius fixes productius nous o de segona mà (IVA/IGIC o impost anàleg no inclòs), sempre que compleixen els requeriments marcats per l’Ordre EHA/524/2008, de 26 de febrer.
3. Modalitat: préstec.
4. Tipus d’interès: fix o variable, més el marge establert per la Entitat de Crèdit segons el termini d’amortització.
5. Termini d’amortització i carència: 1,2,3,5 i 7 anys amb la possibilitat de 1 any de carència.
6. Comissions: L’entitat de Crèdit no pot cobrar comissions excepte per a amortització anticipada.
9. Garanties: A determinar per l’Entitat de Crèdit amb que es tramiti la operació excepte que es compti amb aval de SGR/SAECA.
10. Vigència: Fins el 14 de desembre de 2015, o fins que s’exhaureixin els fons.
• ICO Turisme Tram Públic
Finançament de projectes que es desenvolupin en el marc d’un Pla de Reconversió o Modernització Integral de destins turístics madurs i/o empreses turístiques privades que desenvolupin la seva activitat en destins turístics madurs.
Condicions i característiques: 1. Import màxim per client:
a. 1 milió d’euros per a empreses turístiques privades, b. 6 milions d’euros per a entitats locals,
c. 25 milions d’euros per a consorcis o entitats constituïdes per a executar projectes.
2. Conceptes a finançar:
a. Construcció, ampliació, renovació, o remodelació d’infraestructures públiques municipals.
b. Instal·lació, substitució o reparació d’equipaments turístics.
c. Establiment, ampliació o millora de serveis públics municipals que millorin la oferta turística.
d. Inversions dirigides a recuperar la qualitat ambiental i paisatgístiques dels destins i a reduir la densitat urbanística de les zones turístiques, així com les que facilitin la modernització dels destins turístics.
3. Modalitat: Préstec
4. Tipus d’interès: fix segons el termini d’amortització.
5. Termini d’amortització i carència: 3, 5, 10 y 15 anys amb possibilitat de fins a 2 anys de carència.
6. L’entitat de Crèdit no pot cobrar comissions excepte per a amortització anticipada. 7. Garanties: A determinar per l’Entitat de Crèdit amb que es tramiti la operació. 8. Vigència: Fins el 30 de maig de 2015.
• ICO Pagarés y Bons d’Empreses 2015
Finançament orientat a empreses espanyoles que emetin en el mercat primari pagarés i bons admesos a cotització en mercats organitzats o en sistemes multilaterals de negociació
2. INTERNACIONAL
Les línies disponibles per al finançament internacional de les empreses són:
• ICO Internacional 2015
Finançament orientat a autònoms i empreses espanyoles o mixtes de capital majoritari espanyol que realitzin inversions productives fora del territori espanyol i/o necessitin cobrir les seves necessitats de liquiditat.
Està composta per dos trams de finançament:
− Tram I Inversió i Liquiditat: Autònoms, empreses i entitats públiques i privades espanyoles, domiciliades a Espanya o amb domicili a l’estranger que comptin amb majoria de capital espanyol.
− Tramo II Exportadors Mitjà y Llarg Termini: Concessió de crèdit subministrador, comprador o finançament complementari a empreses.
Condicions i característiques:
1. Import màxim per client: Fins a 12.5 milions d’euros o el seu contravalor en dòlars (USD) per el Tram I i fins a 25 milions d’euros (o el seu contravalor en dòlars USD) per al Tram II, en una o vàries operacions.
2. Conceptes a finançar:
a. Tramo I - Inversió i Liquiditat: − Liquiditat
− Inversió fora del territori nacional
− Actius fixes productius nous o de segona mà (IVA inclòs) − Vehicles turisme, de preu no superior als 30.000 € més IVA − Adquisició d’empreses
− Liquiditat amb límit del 50% del finançament obtingut per a aquesta modalitat d’inversió
b. Tram II - Exportadors Mitjà i llarg termini:
− Crèdit Subministrador: finançament a empreses espanyoles per a la venta de bens, equips o serveis a empreses amb domicili social fora d’Espanya. − Crèdit Comprador: finançament a empreses amb domicili social fora
d’Espanya, per a l’adquisició de bens o serveis exportats per empreses amb domicili social a Espanya.
− Finançament Complementari: finançament a l’empresa estrangera que adquireixi els bens o serveis espanyols, que no hagi estat cobert en la seva totalitat amb un crèdit comprador.
3. Modalitat: Préstec / leasing per a inversió. Préstec per a liquiditat i exportadors a mitjà-llarg termini.
4. Tipus d’interès: Tipus fix o variable (euro o dòlar USD), més el marge establert per l’Entitat de Crèdit segons el termini d’amortització.
5. Termini d’amortització i carència:
a. Si es finança el 100% de liquiditat de 1, 2, 3 i 4 anys amb la possibilitat de 1 any de carència.
b. Si es finança Inversió de 1, 2, 3, 4, 5, 7, 10, 12, 15 y 20 anys amb fins a 2 anys de carència
c. Si es finança Exportadors a mitjà – llarg termini fins a 2, 3, 4, 5, 7, 9, 10 o 12 anys amb fins a 3 de carència.
6. Comissions: En el cas d’exportadors a Mitjà i Llarg termini l’Entitat de Crèdit podrà aplicar una comissió d’obertura i estudi. En tots els casos s’aplicarà una comissió per amortització anticipada.
7. Garanties: A determinar per l’Entitat de Crèdit amb la que es tramiti la operació excepte que es compti amb aval de SGR/SAECA.
• ICO Exportadors 2015
Finançament destinat a autònoms i empreses espanyoles que necessitin obtenir liquiditat per mitjà de l’anticipi de factures procedents de la seva activitat exportadora.
Condicions i característiques:
1. Import màxim per client: Fins a 12.5 milions d’euros de saldo viu en una o vàries operacions.
2. Modalitat: tipus de contracte de finançament que acordin el client i l’Entitat de Crèdit 3. Tipus d’interès: Tipus fix o variable, més el marge establert per l’Entitat de Crèdit. 4. Garanties: A determinar per l’Entitat de Crèdit amb la que es tramiti la operació 5. Vigència: Fins el 12 de desembre de 2015.
AJUTS i ASSESSORAMENT ACCIÓ
ACCIÓ és l'agència de suport per a la competitivitat de l'empresa catalana experta en innovació i internacionalització, adscrita al Departament d'Empresa i Ocupació de la Generalitat de Catalunya.
ACCIÓ proporciona diferents tipus de serveis i ajuts destinats a empreses en el següents àmbits:
− Creixement Empresarial
− Innovació
− Internacionalització
per mitjà de programes i activitats específiques:
1 AJUTS
• Ajuts al Creixement Empresarial
Impuls per a la reflexió sobre el model de negoci, oferint serveis enfocats al creixement empresarial mitjançant la millora de la gestió i la definició de l’estratègia de l’empresa. Es realitza per mitjà del Préstec i+i
• Ajuts a la Innovació
Impuls per a la innovació a l’empresa, la realització de projecte de R+D i el creixement de les empreses de base tecnològica.
Es realitza per mitjà del Préstec i+i
• Ajuts a la Internacionalització
Ofereix recursos per a afrontar totes les fases de l’activitat exportadora i internacional: iniciació, expansió i consolidació.
2 ASSESSORAMENT EMPRESARIAL I FINANÇAMENT ESPECIALITZAT
ACCIÓ promou i realitza a través de la seva Àrea de Finançament el disseny i execució d’accions d’assessorament financer a l’empresa catalana per garantir el seu creixement i la seva sostenibilitat, tot i afavorir-ne la innovació i internacionalització.
Brinda consultoria especialitzada, i a més ofereix productes financers, tant d'origen públic com privat, per tal d'aconseguir la millor adaptació a les necessitats reals de l'empresa
i a les seves circumstàncies.
El finançament especialitzat empresarial es pot oferir en forma de capital, de quasi capital (és a dir, accions, préstecs participatius, comptes de participació, etc.), de deute o d'una combinació de totes tres modalitats.
El tipus de finançament dependrà de les característiques de l'actiu que s'hagi de finançar, de la capacitat de devolució de préstecs, de les garanties aportades i de les característiques de l'empresa en qüestió.
Destaquen:
• Finançament i Assessorament per a PIME
El creixement de les PIME sovint necessita un impuls financer per poder-se posar en marxa. Des d'ACCIÓ facilitan l'accés al finançament per créixer a través de bancs, business angels i altres alternatives financeres.
A part d'aquests serveis, el programa "Expansiona’t" inclou també serveis personalitzats d'assessorament financer per a totes les empreses que en formin part.
a. Préstec i+i
ACCIÓ t’ajuda garantint el 70% del risc d’aquest préstec de l’Institut Català de Finances (ICF).
b. Eines de finançament no bancari
Consulta, avalua i contacta amb les principals fonts de finançament alternatiu per donar força al projecte de creixement de la teva empresa.
c. Diagnosi i acompanyament financers
Avaluació ràpida de les teves potencialitats i mancances financeres i acompanyament expert personalitzat per posar-hi solucions.
Agents del sector privat que aporten recursos a empreses amb plans de creixement que entren dins dels seus criteris d'inversió.
e. Autodiagnosi financera on-line
Servei online per a avaluar la situació econòmica i financera de la PIME, comparada amb empreses del mateix sector i dimensió semblant.
f. Servei d'Assessorament Financer
El Servei d'Assessorament Financer ofereix acompanyament financer a l'empresa i posa a la teva disposició un equip expert i amb experiència en el sector.
• Finançament per a Start-ups
ACCIÓ ajuda a accelerar el creixement de les Start-ups i per això, sovint, és necessari aconseguir un impuls financer que permeti aquesta acceleració.
A part d’aquests serveis el programa Start-up Catalonia inclou també serveis personalitzats d’assessorament financer per a totes les empreses que formin part d’una acceleradora.
a. Inversors i altres fonts de finançament
Agents del sector privat que aporten recursos a empreses amb plans de creixement que entren dins dels seus criteris d'inversió.
b. Diagnosi i acompanyament financers
Avaluació ràpida de les teves potencialitats i mancances financeres i acompanyament expert personalitzat per posar-hi solucions.
c. Esmorzars de Finançament
Sessions participatives per reflexionar sobre les vostres estratègies d’inversió i de cerca de finançament.
d. Fòrum d'Inversió
La convocatòria de referència a Catalunya tant per a emprenedors innovadors que busquen finançament per al seu projecte, com per a inversors que volen involucrar-se en nous projectes amb alt potencial de creixement.
e. Servei d'Assessorament Financer
El Servei d'Assessorament Financer ofereix acompanyament financer a l'empresa i posa a la teva disposició un equip expert i amb experiència en el sector.
• Diagnosi i acompanyament financers
El programa Diagnosi i acompanyament financers, proposa una avaluació ràpida de les potencialitats i mancances financeres de l’empresa i ofereix un acompanyament
expert personalitzat per posar-hi solucions.
L'objectiu d'aquest programa és millorar la gestió financera de les empreses, ajudar-les a mantenir ajudar-les seves fonts de finançament o trobar-ne de noves, en l'actual conjuntura de restricció del crèdit empresarial.
El programa està finançat al 100% per la Generalitat de Catalunya, a través d’ACCIÓ i es duu a terme a través d'entitats col·laboradores expertes en la gestió empresarial.
El programa s'adreça a empreses ja constituïdes amb domicili social o seu
operativa a Catalunya i que no hagin rebut un ajut previ pel mateix programa o la
mateixa fase en convocatòries anteriors. El programa consta de dues fases:
a. Fase 1. Diagnosi financera
És proposa una sessió de treball amb un consultor expert en finançament. A la sessió es revisa la documentació econòmica i financera de l'empresa. El resultat és una diagnosi de la situació amb propostes de mesures de millora.
b. Fase 2. Acompanyament en la cerca de finançament
En aquesta segona fase, el consultor acompanyarà a la posada en pràctica de les mesures de millora proposades, amb accions com, per exemple, l'acompanyament a entitats financeres, el seguiment i la selecció d'eines de control de tresoreria, l'externalització d'un departament de l'empresa, etc.
Préstec i+i
Préstecs en condicions preferents de garanties per al finançament del circulant i inversions d’empreses que realitzen projectes d’innovació, internacionalització i industrialització. Línia promoguda pel Departament d’Empresa i Ocupació a través d’ACCIÓ i l’Institut Català de Finances (ICF).
Prorrogat: 31 de març del 2015
Beneficiaris:
Empreses amb seu social o operativa a Catalunya. Condicions dels préstecs:
− Import Mínim de 50.000 euros i un màxim de 500.000 euros en el cas de circulant i euros en el cas d’inversió, en un o diversos préstecs.
− En el cas d’inversió, l’import del préstec no pot excedir del 80% de les partides acceptades.
− Tipus d’interès Euríbor + 5,75%. Termini:
− Termini màxim del préstec de circulant és de 4 anys i el d’inversió és de 7 anys. Carència:
− Fins a 1 any en el cas de circulant i 2 en el cas d’inversió, inclosa en el termini. Comissions
− Les operacions tindran una comissió d’obertura del 0,50% de l’import del préstec formalitzat amb un mínim de 500 euros per operació de préstec.
Garanties
Aquelles que l’ICF consideri adients i suficients. Addicionalment, totes les operacions formalitzades comptaran amb l’aval del Departament d’Empresa i Ocupació, pel 70% del risc viu de cada operació.
Despeses subvencionables
− En el cas del circulant, es consideren elegibles aquelles empreses amb activitats d’innovació, industrialització i/o internacionalització.
− Pel que fa a les inversions s’ha de consultar l’ordre, on es detallen les despeses elegibles en innovació, internacionalització i/o industrialització.
Intensitat de l’ajut
− L’aval del 70% del préstec comporta la concessió d'un ajut que es calcularà conforme al Reglament (CE) núm. 1998/2006 de la Comissió, de 15 de desembre de 2006, relatiu a l'aplicació dels articles 87 i 88 del Tractat als ajuts de mínimis (DOUE L379/5 de 28.12.2006).
ICF – ISTITUT CATALÀ DE FINANCES
Els programes de finançament i desenvolupament de la competitivitat industrial són molt amplis i diversos i abracen gran tipologia de sectors.
A Catalunya es disposa de l’Institut Català de Finances (ICF) que és una entitat financera, fundada l’any 1985, dependent de la Generalitat de Catalunya.
El principal objectiu de l’entitat és impulsar i facilitar l’accés al finançament al teixit empresarial amb seu a Catalunya, principalment pimes, actuant com a complement del sector financer privat.
L’ICF desenvolupa les seves funcions d’acord amb els principis d’estabilitat financera, gestió i control del risc creditici, autonomia pressupostària i normativa dels reguladors.
L’Institut té a disposició de les empreses diversos productes i serveis vinculats al finançament empresarial, centrats en l’activitat de préstecs i avals i en l’activitat de capital risc.
Per dur a terme la seva activitat l’ICF es finança als mercats nacional i internacional. Els recursos per desenvolupar la seva activitat no provenen dels pressupostos de la Generalitat de Catalunya, i per tant no agrega ni dèficit ni deute al Govern català.
L’ICF, a nivell de Grup, inclou dues societats filials: IFEM (Instruments Financers per a Empreses Innovadores) i ICF Capital.
• IFEM
Entitat que gestiona els fons aportats conjuntament pel FEDER (Fons Europeu de Desenvolupament Regional) i la Generalitat de Catalunya, en el marc del programa JEREMIE (Joint European Resources for Micro to Medium Enterprises).
Els fons a distribuir s'adrecen principalment a la creació d'empreses, a projectes de transferència de tecnologia i a fons de tecnologia i d'innovació.
• ICF Capital, Societat Gestora d’Entitats de Capital Risc.
Entitat que gestiona, impulsa i assessora fons o societats de capital risc, públiques i/o privades, que aportin capital a empreses catalanes.
Actualment, ICF capital gestiona directament 4 fons: Capital MAB, Capital Expansió, SICOOP i BCN Emprèn, aquest últim ja en període de desinversió.
Els serveis i programes específics de finançament que posa al servei de les empreses estan englobats sota les següents formes o àrees:
− Préstecs per a empreses − Préstecs per a accionistes − Avals
− Capital risc
Essent les característiques pròpies de cada un d’ells o els seus àmbits d’aplicació els següents:
• Préstecs per a empreses
Préstecs a les diferents empreses d’acord als següents línies mestres, i sempre amb condicions avantatjoses, tipus d’interès molt reduït i fins i tot amb períodes de carència.
a. Innovació, internacionalització i industrialització (I+I+I)
Préstecs per finançar inversions que fomentin la internacionalització, la innovació o la industrialització, promoguts conjuntament amb ACC1Ó.
b. Emprenedors, Autònoms i Comerços
Préstecs o lísings adreçats a emprenedors, autònoms, microempreses i/o comerços per finançar els seus projectes d'inversió o circulant.
c. Economia social i cooperativa
Préstecs per a empreses de l'economia social destinats a finançar inversions, capitalització d'empreses, circulant o bestretes de contractes amb el sector públic i garantits pel Departament d'Empresa i Ocupació.
d. Pimes 10 - Préstec amb aval inclòs
Préstec amb aval per facilitar el finançament a les pimes catalanes i autònoms, amb facturació inferior als 10 milions d’euros, amb la finalitat de realitzar inversions o per a necessitats de circulant
e. Pimes Sector Primari – Préstec amb aval inclòs
Préstecs amb aval, en col·laboració amb el departament d’Agricultura, Ramaderia, Pesca, Alimentació i Medi Natural i Avalis de Catalunya SGR, per finançar projectes d’inversió o circulant a pimes i autònoms dels sectors agrari, ramader, pesquer, forestal i agroalimentari.
Préstecs en col·laboració amb el Departament d’Agricultura, Ramaderia, Pesca, Alimentació i Medi Natural, per finançar projectes d’inversió orientats a millorar la competitivitat de les explotacions d’empreses dels sectors agrari i agroalimentari. g. Reactivació Industrial
Préstecs destinats a reactivar l’activitat industrial, millorar la competitivitat i afavorir la creació d’ocupació.
h. Inversió
Préstecs directes de l'ICF per al finançament d'inversions d'actius fixos, materials, immaterials o financers, que fomentin la competitivitat de les empreses catalanes. i. Cultura
Finançament per donar suport al sector cultural i facilitar el seu accés al crèdit per impulsar projectes relacionats amb la producció, distribució, comercialització i difusió, exhibició o protecció de béns o serveis culturals
j. Préstecs Participatius Cultura
Préstecs participatius aportats per l’Institut Català de les Empreses Culturals (ICEC) a través de l’ICF per facilitar l'activitat i donar suport financer als emprenedors culturals digitals en les fases inicials dels seus projectes.
k. Préstecs participatius IFEM - Coinversió amb Business Angels
Finançament conjuntament amb inversors privats (business angels) en forma de préstec participatiu per a la creació de noves empreses o per a aquelles que estiguin en fases inicials.
l. Microcrèdits IFEM
Operacions de préstec adreçades a fomentar la creació d'empreses i l'ocupació, facilitant els recursos i l'accés al finançament als emprenedors.
m. Contracte Global d'Explotació
Préstecs bonificats en col·laboració amb el Departament d’Agricultura (DAAM) i comercialitzats per les entitats financeres, destinats a la incorporació de joves a les explotacions agràries i a la modernització d'aquestes
• Préstecs per a accionistes
Préstecs per finançar ampliacions de capital d’empreses catalanes, aportant recursos tant pels actuals com pels nous accionistes, ja siguin persones físiques o jurídiques. La seva finalitat principal és potenciar projectes de creixement empresarial en sectors que aporten valor afegit i ocupació a l’economia catalana, així com millorar l’estructura financera per afrontar amb més capacitat l’actual conjuntura econòmica.
Condicions financeres:
a. Import de l’operació: mínim de 100.000 euros. b. Tipus d’interès: Euríbor més un marge a determinar.
c. Amortització i carència: fins a 8 anys amb una carència d'amortització màxima de fins a 2 anys inclosos en el termini
d. Comissions: fins a un màxim de l'1,75% de l'import formalitzat.
• Avals
L’Institut Català de Finances també pot aportar garanties davant les entitats financeres per facilitar l’obtenció de crèdit per finançar les inversions o necessitats de circulant de les empreses.
Per dur a terme aquesta activitat, l’ICF treballa conjuntament amb Avalis de Catalunya, societat de garantia recíproca integrada dins del Grup ICF i especialitzada en la concessió d’avals financers, tècnics i econòmics per a pimes i autònoms.
La sol·licitud d'aval la gestiona i estudia Avalis de Catalunya SGR. Els avals aprovats els formalitza Avalis, l’ICF o tots dues entitats de forma compartida, en funció de l'import de l'operació i el perfil d’empresa, amb l’objectiu de donar-li la millor solució en funció de les seves necessitats financeres.
Condicions financeres a. Avals per circulant
− Import de l'aval: fins a 5 milions d'euros per beneficiari i fins al 50% de l'import de l'operació. Hauran de ser operacions noves o renovacions amb increment de límits.
− Modalitat avalada: pòlissa de crèdit, préstec de circulant, línies de descompte, factoring amb recurs, confirming, línies d'avals i operativa de negoci exterior.
− Comissions Avalis/ICF d’estudi i d'obertura, única del 0,75% sobre l’import de l'aval, i comissió anual d’administració i risc (CAIR) de l'1,75% sobre el risc viu de l'aval en cas de crèdit o préstec i sobre l'import total del límit garantit en la resta de línies, a 31 de desembre de cada any.
− Garanties: compartides entre l’entitat financera, Avalis i/o ICF.
b. Avals per a finançament d'inversions
− Import de l'aval: fins al 50% de l'import, en caràcter general i fins al 70% per a operacions d'internacionalització. L'import màxim per Avalis serà d'1,5 milions per soci partícip (o grup econòmic) i d'1 milió d'euros per operació. En el cas d'ICF, el màxim són 10 milions per client o grup empresarial.
− Termini: entre 3 i 15 anys, amb fins a 2 anys de carència inclosos.
− Comissions Avalis/ICF: d’obertura del 0,75% i comissió anual de risc del 2,25% de l'import viu del risc avalat a 31 de desembre de cada any.
− Garanties: compartides entre l’entitat financera, Avalis i/o l'ICF.
• Capital risc
El Grup ICF promou i/o participa en la constitució d'instruments de capital risc, amb l'objectiu de millorar l'oferta de capital per a les empreses de nova creació o bé amb un alt potencial de creixement.
L'objectiu del capital risc, o aportació temporal de capital per part d'un fons o societat, és el creixement empresarial i s'adreça, en general, a projectes d'internacionalització, consolidació sectorial i/o innovació, amb bones expectatives de rendibilitat.
La participació de l'ICF en l'àmbit del capital risc és de col·laboració i complementarietat amb el sector privat, buscant multiplicar els recursos que es destinen a cada projecte. Per cada euro que l'ICF inverteix en capital risc, es mobilitzen 5 d'altres inversors.
A banda de participar en d'altres instruments de capital risc gestionats per tercers, l'ICF gestiona diversos fons directament a través d'ICF Capital, Societat Gestora d'Entitats de Capital Risc, que té per finalitat gestionar i assessorar fons o societats de capital risc, públics i/o privats, que aportin capital a empreses catalanes.
Actualment, ICF Capital gestiona 4 fons: Capital MAB, Capital Expansió, SICOOP i BCN Emprèn, aquest últim ja en període de desinversió.
ICAEN
L’ICAEN (Institut Català de l’Energia) ens públic dependent de la Generalitat de Catalunya té com a finalitat la promoció, control i seguiment d eles politiques energètiques i econòmiques enfocades al estalvi energètic, reducció de consums i en general tot el relacionat.
A nivell d’estat troben el seu homòleg, l’IDAE (Instituto para la Diversificación y Ahorro de la Energía) com a entitat adscrita al Ministeri de Industria a través de la Secretaria d’Estat d’Energia.
Ambdós promouen programes de finançament destinats a la millora global de l’eficiència energètica així com al seu ús racionalment per els consumidors com per les empreses de tota mena i engloba àmbits com el de la rehabilitació dels edificis, les seves instal·lacions, modernització d’equipaments, fins al ús eficient dels medis de transport tant públic com privat a través de programes tant diversos com el propi plan PIVE per a incentivar el vehicles menys contaminants.
Les principals àrees en que es concentren són: - Eficiència energètica
- Rehabilitació
- Reducció de consums i millores ambientals - Transport eficient
I els seus ajuts més destacables s’engloben en:
• Desgravació de l’Impost de societat
D’acord amb la llei 2/2011 d’economia sostenible les inversions que tinguin per objecte la finalitat d’evitar o reduir la contaminació atmosfèrica o acústica procedent d'alguna instal·lació industrial, evitar o reduir la càrrega contaminant abocada a les aigües superficials, subterrànies o marines o afavorir la reducció, recuperació o tractament mediambiental correcte dels residus industrials propis, es podran deduir de l’impost de
societats el 8% del cost de la inversió, prèvia certificació de l’òrgan competent.
És important tenir present que s’ha de presentar la informació requerida fent referència a
l’estalvi de contaminants en la pròpia instal·lació i no a l’estalvi energètic.
Per exemple: a l'instal·lar una caldera de vapor de major eficiència, es necessita consumir menys gas natural per produir el mateix calor útil. Per tant, al cremar menys gas natural, s’emetran a l'atmosfera menys NOx i SOx. També s’emetrà menys CO2 però no es considera un contaminant a efectes de la normativa vigent.
Les inversions en energies renovables fetes fins al 2010 són directament desgravables. No cal demanar el certificat que emet la Direcció General de Qualitat
Ambiental.
En les inversions fetes a partir de 2011, cal sol·licitar el certificat a la DGQA i cal tenir en compte que es tracta de demostrar una millora ambiental, com a mínim en una de les finalitats previstes a la llei 2/2011, d’una situació de partida respecte la situació final en la mateixa instal·lació.
Import: el % de desgravació (veure taula segons anys) aplicat sobre la part de la inversió
que s’atribueix directament a les finalitats establertes, tenint en compte que en la renovació d’equips la potència s'hauria de conservar. Per exemple, si es renova la caldera per una de més eficient, la base coincidirà amb el cost de la caldera més eficient de la mateixa potència que l’existent.
Beneficiaris: subjectes passius de l'impost sobre societats que realitzin inversions destinades a la protecció del medi ambient.
Termini i tramitació: en el període establert per a la presentació de l’Impost de Societats.
És molt aconsellable realitzar la sol·licitud de certificat en el moment que entren en funcionament les inversions, és a dir, abans d’arribar el període establert. Cal presentar el certificat emès per la DGQA, únicament a requeriment de l’Administració Tributària.
No cal que la inversió hagi estat realitzada en l’any corrent; es poden desgravar inversions en anys anteriors, sempre tenint en compte que el percentatge ha anat variant segons la taula següent:
ANY D’INVERSIÓ % DESGRAVACIÓ
1997 – 2006 10 2007 8 2008 6 2009 4 2010 2 2011 2* 2012 i següents 8
* D'acord amb l'article 92 de l'esmentada Llei, a partir de l'1 de gener de 2011:
L’inici del període impositiu és anterior a l’entrada en vigor de la Llei d’Economia Sostenible, es podran aplicar una deducció del 8% les inversions realitzades a partir de l’1 de gener de 2012. En aquest cas, les inversions posades en funcionament al 2011 tindran dret únicament a una deducció del 2%.
• PLA PIMA AIRE 4: Ajuts per a l'adquisició de vehicles comercials
El Pla Pima Aire 4 va entrar en vigor el 30 de novembre de 2014 i amb ell el Govern de l’Estat destina mitjançant l’actuació del Ministeri d’Agricultura, Alimentació i Medi Ambient, amb ajuts directes a l’adquisició de vehicles comercials, vehicles de gas (GNC, GNL i GLP) i de bicicletes amb pedaleig assistit per motor elèctric.
Termini sol·licitud: Fins esgotament dels fons.
Objecte d’ajut:
1. M1 amb carrosseria AF Multiusos, vehicles de motor amb almenys quatre rodes per al transport de passatgers i el seu equipatge o mercaderies en un compartiment únic, destinats a ús comercial.
2. N1 Vehicles la massa màxima dels quals no superi les 3,5 tones, per al transport de mercaderies.
3. M1. M2, M3, N1, N2 i N3 homologats amb Gas Liquat del Petroli (GLP), Gas Natural Comprimit (GNC) Gas Natura Liquat (GNL) o bifuel gasolina-gas.
4. Bicicletes elèctriques de pedaleig assistit
Beneficiaris: Persones físiques, persones jurídiques de naturalesa privada, i comunitats de béns.
Import:
a. Vehicle M1 amb carrosseria AF multiusos, o categoria N1 menor de 2.500 kg: 1.000 euros per vehicle.
b. Vehicle categoria N1 igual o major de 2.500 kg: 2.000 euros per vehicle.
c. Vehicle de la categoria M1 o categoria N1 menor de 2.500kg homologats amb GLP, GNC, GNL o bifuel gasolina-gas: 2.500€ per vehicle, més 1.000€ que aportarà el punt de venda, fabricant o importador.
d. Vehicle de la categoria N1 igual o major de 2.500kg homologats amb GLP, GNC, GNL o bifuel gasolina-gas: 5.500€ per vehicle, més 2.000€ que aportarà el punt de venda, fabricant o importador.
e. Vehicle de la categoria M2, M3, N2 i N3 homologats amb GLP, GNC, GNL o bifuel gasolina-gas: 10.000€ per vehicles de MMTA inferior a 18.000kg, i 20.000€ per vehicle de MMTA igual o superior a 18.000 kg.
Limitacions i condicions:
- Els ajuts que es concedeixin no podran superar, per beneficiari, la quantia total de 200.000 euros.
- En el cas de vehicles contemplats a les lletres a), b), c) i d), ambdós ajuts estan condicionats a l'aplicació a la factura de compravenda corresponent, per part del punt
de venda adherit al Pla, d'un descompte mínim equivalent al previst en aquest Pla realitzat pel fabricant o importador o punt de venda del vehicle adquirit.
• Exempció de l’Impost especial de l'electricitat del 85% per als sectors cimenter,
metal·lúrgic i de l'alumini
El Govern ha decidit aplicar una exempció de l'impost especial de l'electricitat del 85% a diversos sectors industrials, entre ells, el ciment, l'alumini i la metal·lúrgia. Es tracta d'una històrica reivindicació de la patronal CEOE amb la qual l'executiu vol compensar l'encariment dels costos energètics en la indústria provocat per la nova reforma elèctrica i els impostos energètics que van entrar en vigor el passat 1 de gener. Segons l'esmena, resten exempts del pagament del 85% de l'impost de l'electricitat l'energia que es destini als següents usos:
a. Reducció química i processos electrolítics b. Processos mineralògics.
c. Processos metal·lúrgics. Es consideren processos metal·lúrgics els relatius a la producció de metall i la seva preparació, així com, dins de la producció de productes metàl•lics, la producció de peces de forjat, premsa, encunyat i estirament, anells laminats i productes de mineral en pols, i tractament de superfícies i termotractament de fosa, escalfament, conservació, distensió i altres termotractaments”.
• Altres ajuts
L’ICAEN (i el propi IDAE) proporcionen molts tipus d’ajuts que si bé molts són enfocats cap el sector de la rehabilitació de vivendes en els últims temps s’han enfocat també cap el sector hoteler i similars com el programa PAREER, cal remarcar que els beneficiaris de la mateixa son les empreses de serveis energètics i derivades, ja que son les entitats que reben directament el ajut per les actuacions i activitats que es realitzin en el camp de la rehabilitació energètica que poden arribar fins a un ajut màxim del 90% en actuacions com el canvi de combustible o la millora de l’eficiència energètica de l’evolvent.
Hi ha gran tipologia de programes sectorials i específics pel qual és important realitzar un seguiment i control exhaustiu dels mateixos i verificar-ne les condicions.
Es pot obtenir més informació a la seu del Consell de La Selva – Àrea de Promoció Econòmica i Desenvolupament Local (www.selva.cat)
