COMUNIDAD AUTÓNOMA DE CANARIAS
PROYECTO DE LEY DE PRESUPUESTOS GENERALES DE LA
Presupuesto inicial 2017 Presupuesto inicial 2018 Variación 18/17 (%)
Variación absoluta 18/17
7.300,59 8.239,24 12,90 938,64
Gasto no financiero 2017 Gasto no financiero 2018 Variación 18/17 (%)
Variación absoluta 18/17
6.597,8 7.365,3 11,6 767,5
Son unas cuentas con un marcado carácter social que permitirán seguir avanzado en la
consolidación del crecimiento económico y en el bienestar de todos los canarios
Prioridades de los presupuestos
Incremento
de los
recursos
destinados a
los servicios
públicos
esenciales
Aumento de
la inversión
productiva
para seguir
generando
empleo
Rebaja fiscal
Características generales
Se destinan
5.808 millones a los servicios públicos esenciales
, 439,7 millones más que en
2017. Supone aproximadamente el
80% del total del presupuesto
.• La sanidadcrece 231,1 millonespara ofrecer un mejor servicio y tratar de reducir las listas de espera. Es el mayor presupuesto para sanidad de la historia de Canarias.
• Las partidas paraeducaciónse incrementan en100,4 millones.Supone el 3,7 del PIB
• Laspolíticas sociales (vivienda, empleo e igualdad)aumentan en99,5 millones. • Subela inversiónen 318,2 millones,un 45%.
• Crecende forma global las partidas destinadas a apoyar a lossectores productivos. • Se reduce el endeudamiento por importe de 258 millones.
• El impacto de las rebajas fiscales se eleva a124 millones.
Condicionantes de los presupuestos de 2018
Negativos
Inestabilidad política. Crisis
Cataluña.
Prórroga de los PGE.
Limitación de la regla de gasto.
Positivos
Mejora del Sistema de Financiación
(desvinculación del REF del F. de
Competitividad).
Mayor dinamismo de la actividad
económica
.Estabilidad de los costes
financieros
.Escenario económico de Canarias (1)
Durante la primera mitad de 2017, continúa el dinamismo de la actividad económica.
14 trimestres consecutivos de crecimiento anual (3,3% y 3,6% en los dos primeros trimestres).
Todos los sectores contribuyen al crecimiento durante el primer semestre. Mejora en servicios y construcción.
Mejor comportamiento del consumo privado y de la inversión.
El crecimiento liderado por la demanda externa. La demanda interna prosigue con su dinamismo gracias al consumo y a la inversión.
Escenario económico de Canarias (2)
Aumenta el número de empresas inscritas en la Seguridad Social (3,1% anual hasta agosto) y de autónomos (2,7% anual hasta septiembre).
Aumento de los indicadores de confianza empresarial.
Comportamiento más favorable de la actividad crediticia.
La tasa de paro continúa siendo elevada, si bien sigue descendiendo: 21,87% en el tercer trimestre de 2017 frente al 26,01% del mismo trimestre de 2016.
Previsiones macroeconómicas de Canarias. Instituciones
Tasas de variación interanualIndicador Organismo Fecha 2016 2016 (*) 2017 2018
PIB real BBVA May-2017 3,5 3,8 3,5 2,8 CEOE-Tenerife May-2017 3,5 3,8 3,2 HISPALINK Jul-2017 3,5 3,8 3,3 2,9 C. Economía, Industria, Comercio y Conocimiento Oct-2017 3,5 3,8 3,3 2,5
Cierre de 2017 con superávit
Ejercicio Tasa de referencia impuesta por el Estado para elaboración del presupuesto Proyección/estima-ción superávitPropuesta corto plazo del gobierno de canarias y con efecto más inmediato
Solución definitiva que conlleva más
recorrido
2017 2,10% 0,6% (aprox. 260
millones de euros)
Creación de reglas especiales para el destino del superávit presupuestario con efecto 2018 (regulación Estado),
propuesta invertir el superávit de 2018 en inversiones
Revisión de la Ley para adaptar el límite de gasto al ciclo económico
Objetivos de déficit
Objetivo de déficit 2014 2015 2016 2017 inicial
2017 ( Programa de Estabilidad
2017-2020
2018
Administración General del Estado -3,5 -2,9 -2,5 -2,7 3,1 -2,2
Comunidades Autónomas -1 -0,7 -0,3 -0,4 -0,6 -0,4
Canarias, única comunidad
autónoma que rebajará su deuda
en 2018 (-258 millones)
El Archipiélago alcanzará en 2020 el objetivo del 13% del PIB que establece la ley. Mientras, hay otras autonomías que necesitarán 30 años para hacerlo. Canarias, con 3.195 euros, es la comunidad autónoma con menor endeudamiento por habitante. La media de las autonomías es de 6.139 euros. Las Islas presentan la menor deuda/PIB (16,7%), solo por detrás de Madrid y País Vasco. La media de todas las comunidades alcanza el 25,1%.
Evolución del endeudamiento 2017-2018
DEUDA VIVA AL 31-12-2016 (1) 6.939.000
Operaciones de endeudamiento estimadas
2017 747.298,78
Amortizaciones previstas 2017 614.211,11 Endeudamiento Neto 2016 (2) 133.087,67
DEUDA VIVA PREVISTA AL 31-12-2017 7.072.087,67
Operaciones de endeudamiento estimadas
2018 571.144,18
Amortizaciones previstas 2018 829.305,96 Endeudamiento Neto 2018 (2) 258.161,78
(millones de euros)
Presupuesto 2018 actuali-zado a octubre
Gasto computable 6.078.193,82
Intereses deuda pública 71.159,27
Financiación afectada europea 213.733,66
Financiación afectada otras AAPP 549.639,99
Transferencias a las CCLL vinculadas al Sistema de financiación 246.634,11
Transferencias a las CCAA vinculadas al Sistema de financiación de
régimen común 4.617,82
LÍMITE GASTO ANTES DE MODIFICACIONES NORMATIVAS 7.163.978,67
Variacion normativa neta 171.023,87
Efectos por cambios normativos con incremento (+) o reducción (-)
de recaudación permanente -25.792,17
Transferencias de capacidad de gasto de otras Administraciones
Públicas (Fondo de Competitividad) 196.816,04
LÍMITE GASTO NO FINANCIERO EN TÉRMINOS SEC 7.335.002,54
Ajustes SEC 30.387,60
LÍMITE GASTO NO FINANCIERO 7.365.390,14
Ingresos por capítulos
CAPÍTULOS PRESUPUESTO INICIAL
AJUSTADO 2017 % sobre total
PRESUPUESTO INICIAL 2018 % sobre total VARIACION ABSOLUTA 2018/2017 % var. 18/17 I. Impuestos Directos 1.296.803.526 17,8% 1.409.689.812 17,1% 112.886.286 8,7%
II. Impuestos Indirectos 1.541.499.132 21,1% 1.665.733.386 20,2% 124.234.254 8,1%
III. Tasas, Precios Públicos y Otros Ingresos 162.896.138 2,2% 153.506.012 1,9% -9.390.126 -5,8%
IV. Transferencias corrientes 3.058.049.114 41,9% 3.848.677.309 46,7% 790.628.195 25,9%
V. Ingresos Patrimoniales 8.662.111 0,1% 5.891.650 0,1% -2.770.461 -32,0%
TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 6.067.910.021 83,1% 7.083.498.169 86,0% 1.015.588.148 16,7%
VI. Enajenación Inversiones Reales 3.800.006 0,1% 3.800.006 0,0% 0 0,0%
VII. Transferencias Capital 315.982.493 4,3% 531.466.664 6,5% 215.484.171 68,2%
TOTAL OPERACIONES CAPITAL 319.782.499 4,4% 535.266.670 6,5% 215.484.171 67,4%
TOTAL INGRESOS NO FINANCIEROS 6.387.692.520 87,5% 7.618.764.839 92,5% 1.231.072.319 19,3%
VIII. Activos Financieros 59.513.533 0,8% 42.333.281 0,5% -17.180.252 -28,9%
TOTAL INGRESOS CAPÍT. I AL VIII 6.447.206.053 88,3% 7.661.098.120 93,0% 1.213.892.067 18,8%
IX. Pasivos Financieros 853.392.135 11,7% 578.144.177 7,0% -275.247.958 -32,3%
TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 912.905.668 12,5% 620.477.458 7,5% -292.428.210 -32,0%
Bloque de Financiación Canario
PREVISIÓN INICIAL 2017 PREVISIÓN INICIAL 2018 Variación
interanual (%) IGIC 1.525.412.532,70 1.737.938.810,10 13,9 I. Matriculación 12.869.898,33 15.807.969,63 22,8 AIEM 159.102.078,97 160.138.681,56 0,7 TOTAL BFC 1.697.384.510,00 1.913.885.461,29 12,8 Coste de gestión BFC 39.778.242,21 39.778.242,21 0,0 Recursos BFC a distribuir 1.657.606.267,79 1.874.107.219,08 13,1 CAC 696.194.632,47 787.125.032,02 13,1 CCLL 961.411.635,32 1.086.982.187,07 13,1
Gastos por capítulos
Capítulos INICIAL INICIAL 2018-2017 18/17 Ajustado 2018 2017Cap. I Gastos de Personal 2.754.979.502 2.964.149.422 209.169.920 7,60%
Cap. II Gastos bienes corrientes y servicios 1.076.692.285 1.139.651.302 62.959.017 5,80%
Cap. III Gastos financieros 97.894.589 90.131.009 -7.763.580 -7,90%
Cap. IV Transferencias corrientes 1.961.711.984 2.146.613.729 184.901.745 9,40%
Total operaciones corrientes 5.891.278.360 6.340.545.462 449.267.102 7,60%
Cap. VI Inversiones reales 344.014.263 520.457.718 176.443.455 51,30%
Cap. VII Transferencias de capital 362.586.513 504.386.963 141.800.450 39,10%
Total operaciones de capital 706.600.776 1.024.844.681 318.243.905 45,00%
Total operaciones no financieros 6.597.879.136 7.365.390.143 767.511.007 11,60%
Cap. VIII Activos financieros 51.995.206 42.020.736 -9.974.470 -19,20%
Total gastos capítulos I a VIII 6.649.874.342 7.407.410.879 757.536.537 11,40%
Cap. IX Pasivos financieros 650.723.846 831.831.418 181.107.572 27,80%
Total operaciones financieras 702.719.052 873.852.154 171.133.102 24,40%
Distribución del gasto
Sanidad , Políticas Sociales y Justicia 46,4% Educación 22,3% CC. LL. 10,2% Resto 21,1% Política 2017 2018 Sanidad, Políticas Sociales y Justicia 3.116 3.417 Educación 1.540 1.641 Corporaciones locales 674 750 TOTAL servicios públicos esenciales 5.329 5.808 Resto 1.268 1.558 TOTAL GASTO 6.597 7.365Se destinan 5.808 millones de euros a los servicios públicos esenciales, 479
millones de euros más que en el presupuesto anterior
Gastos por secciones (1)
Sección Inicial ajust 17 Inicial 2018 18-17
Parlamento 26.027.352 26.661.601 634.249
Deuda pública 91.906.636 82.659.274 -9.247.362
Presidencia del Gobierno 21.666.666 25.526.921 3.860.255
Consejería de Presidencia, Justicia e Igualdad 215.215.205 227.909.677 12.694.472
Hacienda 52.988.937 59.768.214 6.779.277
Obras Públicas y Transportes 185.988.353 352.805.357 166.817.004
Política Territorial, Sostenibilidad y Seguridad 76.351.423 89.612.489 13.261.066
Agricultura, Ganadería, Pesca y Aguas 95.413.647 92.492.503 -2.921.144
Sanidad 3.859.502 3.966.113 106.611
Economía, Industria, Comercio y Conocimiento 93.413.522 100.260.138 6.846.616
Turismo, Cultura y Deportes 82.122.135 97.716.744 15.594.609
Educación y Universidades 1.545.467.658 1.645.860.426 100.392.768
Gastos por secciones (2)
Sección Inicial ajust 17 Inicial 2018 18-17
Transferencias a corporaciones locales 514.634.369 590.325.309 75.690.940
Empleo, Políticas sociales y Vivienda 320.658.508 391.113.849 70.455.341
Servicio Canario de la Salud 2.698.122.901 2.929.802.914 231.680.013
Ag. Can. de Calidad Universitaria y Eval. Educat. 1.160.712 1.170.490 9.778 Agencia de Protección del Medio Urbano y Natural 6.135.239 10.948.651 4.813.412
Instituto Canario de Administración Pública 2.355.552 2.589.343 233.791
Instituto Canario de Calidad Agroalimentaria 4.284.073 4.570.738 286.665
Instituto Canario de Estadística 2.284.373 2.478.635 194.262
Instituto Canario de Hemodonación y Hemoterapia 2.642.848 2.814.602 171.754
Instituto Canario de Investigaciones Agrarias 6.417.248 6.962.585 545.337
Instituto Canario de Igualdad 8.257.105 9.312.753 1.055.648
Instituto Canario de la Vivienda 64.286.296 74.959.451 10.673.155
Gastos por secciones (3)
Sección Inicial ajust 17 Inicial 2018 18-17
Consejo Económico y Social 539.587 761.506 221.919
Radiotelevisión Canaria 40.300.003 45.378.929 5.078.926
Agencia Tributaria Canaria 39.759.976 44.324.614 4.564.638
Consorcio El Rincón (La Orotava) 100.000 150.000 50.000
Esfuerzo inversor territorializado
Isla Inicial 2017 % Inicial 2018 %
Exterior 398.100 0,1% 808.080 0,08% Fuerteventura 40.751.656 5,8% 61.481.691 6,0% Lanzarote 48.236.432 6,8% 72.058.937 7,03% Gran Canaria 102.784.930 14,5% 130.644.820 12,7% La Gomera 14.640.624 2,1% 30.952.218 3,02% El Hierro 8.097.086 1,1% 20.229.752 1,97% La Palma 36.869.517 5,2% 57.734.655 5,56% Tenerife 112.735.314 16,0% 154.792.253 15,1% Varias islas 342.087.117 48,4% 496.142.275 48,41% Total general 706.600.776 100% 1.024.844.681 100%
Rebaja fiscal (IRPF)
Descripción Beneficiarios
Deducciones en gastos de guardería de 400 euros 21.750 niños y niñas
Deducción de los gastos de libros, material escolar, transporte y uniformes 348.870 alumnos
Deducción de 250 euros por acogimiento de menores. Equipara los niños acogidos a los hijos adoptados y biológicos
2.500 familias
Deducción de 500 euros a las familias con personas con discapacidad o dependientes 41.700 familias
Deducción del 10% sobre los gastos por enfermedad (dentista, oculista, embarazo y parto, accidente e invalidez)
518.297 personas
Deducción de 100 euros por familia monoparental 6.600 familias
Deducción del 10% para obras de adaptación de viviendas a la discapacidad 41.700 familias
Deducción del 10% hasta 7.000 euros de gasto en obras que contribuyan a la eficiencia energética de las viviendas habituales
Cualquier persona que realice una de estas acciones
Mejora del 50% de la deducción estatal sobre las donaciones a ONG con fines sociales y ecológicos. Deducción del 15% sobre las donaciones con fines culturales y de investigación
Rebaja fiscal (IGIC y otros)
Descripción
Beneficiarios
Los personas físicas que facturen menos de 30.000 euros no pagarán IGIC
64.000 personas
Rebaja del tipo del IGIC desde el 7 al 3% para los jóvenes menores de 35 años que
compren su primera vivienda
2.200 jóvenes
Rebaja de la factura telefónica, tanto fijo como móvil, del 7 al 3%
Toda la ciudadanía de
las Islas
Rebaja del tipo del IGIC que se aplica sobre las obras de reforma y mejora de la
vivienda habitual, que pasa del 7 al 3%
63.000 hogares
Eliminación de la Tasa rosa (productos de higiene femenina)
Toda la población
femenina de Canarias
124 millones de euros que se suman a los 1.752 millones de los beneficios
fiscales ya existentes
Beneficios fiscales ya existentes
Impuesto Beneficio fiscal (euros)
ITPAJD 3.518.308,28
Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones 217.763.735,95
IRPF 46.577.378,68
IGIC operaciones interiores 466.858.585,82
IGIC importaciones 865.310.077,48
AIEM 109.006.631,56
Impuesto sobre el combustible 29.982.728,30 Impuesto sobre Labores del Tabaco 13.151.840,37
