Corrida Financiera-cria y Engorda de Pollos

NOMBRE DEL PROYECTO: CRI

NOMBRE DEL PROYECTO: CRIA Y ENGORDA

A Y ENGORDA DE POLLO 

DE POLLO 

A

A PRESUPUESTO DE INVERSIONPRESUPUESTO DE INVERSION

B

B CALCAL CULOS CULOS TECNTECNICOICOS S  B.I.

B.I. _{MEMORIAS MEMORIAS DE DE CALCULOCALCULO}

MEMORIA DE CONSUMO ALIMENTO

MEMORIA DE CONSUMO ALIMENTO

MEMORIA DE ALIMENTACION MEMORIA DE ALIMENTACION DESARROLLO DE PRODUCCION DESARROLLO DE PRODUCCION MEMORIA VACUNAS MEMORIA VACUNAS MEMORIA DE COSTOS MEMORIA DE COSTOS B. II.

B. II. _{PROYECCION PROYECCION DE DE COSTOSCOSTOS} C

C PROYECCION FIPROYECCION FINANCIERA MNANCIERA M INIINIMA A MA A 5 AÑO 5 AÑO  C.I.

C.I. _{COSTOS COSTOS TOTALESTOTALES} C.II.

C.II. _{PROYECCION PROYECCION DE DE INGRESOSINGRESOS} C.III.

C.III. _{ESTADO ESTADO DE DE RESULTADOSRESULTADOS} C.IV

C.IV _{FLUJO FLUJO DE DE EFECTIVOEFECTIVO} D

D ANAANA LISILISIS DE RENTABILIDAD S DE RENTABILIDAD  D.I.

D.I. _{PUNTO PUNTO DE DE EQUILIBRIOEQUILIBRIO} D.II.

D.II. _{ANALISIS ANALISIS DE DE RENTABILIDAD RENTABILIDAD (VAN, (VAN, TIR, TIR, B/C)B/C)} D.III.

D.III. _{ESQUEMA ESQUEMA DE DE CAPITALIZACION CAPITALIZACION Y Y AHORROAHORRO} ATO: CORRIDA FINANCIERA FAPPA y PROM ATO: CORRIDA FINANCIERA FAPPA y PROM

VI. Análisis Financiero

VI. Análisis Financiero

SECRETARIA

S 

S 

S S.. URBANO URBANO

C

C

O

O

N

N

C

C

E

E

P

P

T

T

O

O

S

S

U

U

N

N

I

I

D

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A

A

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C

C

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C

C

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O

S

S

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O

O

U

U

N

N

I

I

T

T

A

A

R

R

I

I

O

O

ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO Pollitos Pollitos aavve e 22,,660000..000 0 1100..0000 Comederos Comederos ppiieezza a 2255..000 0 111188..7744 bebederos bebederos ppiieezza a 1144..000 0 337799..3311 varilla 3/8x12 varilla 3/8x12 ppiieezza a 5500..000 0 8855..0000 Cemento tolteca

Cemento tolteca bbuulltto o 7700..000 0 110066..0000

alambron

alambron rroollllo o 3344..000 0 1155..0000

alambre recocido

alambre recocido rroollllo o 4400..000 0 1166..0000

lamina cal-32/20

lamina cal-32/20 ppiieezza a 2200..000 0 115500..0000

tela 14.5 c 1.50 avicola

tela 14.5 c 1.50 avicola ppiieezza a 1100..000 0 11,,335500..0000 malla Ciclonica

malla Ciclonica rroollllo o 1100..000 0 11,,557777..2211 polin negro c-14

polin negro c-14 ppiieezza a 6600..000 0 339955..0000

angulo 1 1/2 x18

angulo 1 1/2 x18 ppiieezza a 6600..000 0 119922..0000

perfil zr-300 rectangular

perfil zr-300 rectangular ppiieezza a 6600..000 0 222200..0000 llooccaal l ccoommeerrcciiaall oobbrra a 11..000 0 2255,,000000..0000

ACTIVO DIFERIDO ACTIVO DIFERIDO C

Caappaacciittaacciioon n y y aassiisstteenncciia a tteeccnniiccaa prreessup uppuueessttoo 1 1 $ $ 1155,,000000..0000

CAPITAL DE TRABAJO CAPITAL DE TRABAJO A

Alliimmeenntto o ccrreecciimmiieennttoo pprreessuuppuueesstto o 1 1 $ $ 2299,,330000..0000 aalliimmeenntto o eennggoorrddaa prreessup uppeessttoo 1 1 $ $ 2266,,778844..2244 M

Maanno o dde e oobbrraa prreessup uppuueessttoo 1 1 $ $ 2244,,996600..0000 V

Vaaccuunnaass pprreessuuppuueessttoo 1 1 $ $ 77,,116644..1177

TOTAL TOTAL

MONTOS

PROGRAMA

SOCIOS

TOTAL

26,000.00 $ $ 26,000.00 $ 26,000.00 2,968.50 $ $ 2,968.50 $ 2,968.50 5,310.34 $ $ 5,310.34 $ 5,310.34 4,250.00 $ $ 4,250.00 $ 4,250.00 7,420.00 $ $ 7,420.00 $ 7,420.00 510.00 $ $ 510.00 $ 510.00 640.00 $ $ 640.00 $ 640.00 3,000.00 $ $ 3,000.00 $ 3,000.00 13,500.00 $ $ 13,500.00 $ 13,500.00 15,772.10 $ $ 15,772.10 $ 15,772.10 23,700.00 $ $ 23,700.00 $ 23,700.00 11,520.00 $ $ 11,520.00 $ 11,520.00 13,200.00 $ $ 13,200.00 $ 13,200.00 25,000.00 $ $ 8,740.65 $ 20,659.35 $ 29,400.00 15,000.00 $ $ 15,000.00 $ 15,000.00 -$ -$ 29,300.00 $ $ 29,300.00 $ 29,300.00 26,784.24 $ $ 26,784.24 $ 26,784.24 24,960.00 $ $ 24,960.00 $ 24,960.00 7,164.17 $ $ 7,164.17 $ 7,164.17 255,999.35 $ $ 165,000.00 $ 95,399.35 $ 260,399.35

INVERSION

Etapa Edad Unidad Gramos Kg Peso   130.00 0.13 Ganancia diaria   12.80 0.01 Consumo diario   18.00 0.02 Peso   320.00 0.32 Ganancia diaria   27.14 0.03 Consumo diario   38.00 0.04 Peso   640.00 0.64 Ganancia diaria   45.71 0.05 Consumo diario   78.00 0.08 Peso   1,030.00 1.03 Ganancia diaria   55.71 0.06 Consumo diario   100.00 0.10 Peso   1,500.00 1.50 Ganancia diaria   67.14 0.07 Consumo diario   128.00 0.13 Peso   1,990.00 1.99 Ganancia diaria   68.57 0.07 Consumo diario   161.00 0.16 Peso   2,560.00 2.56 Ganancia diaria   69.60 0.07 Consumo diario   195.00 0.20 Semana 7  I         n       i         c       i         a       c       i         o       n      E         n        g       o       r       d          a      Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6

Kg de maiz molido 0.13 0.27 0.55 0.70 0.1 0.90 0.1 1.13 0.15 1.37

Alimentacion por etapas

Semana 1 Semana 2 Semana 3

Consumo diario (kg/pollo)   0.02   0.04 0.08

Total de pollos   2,600.00   2,444.00 2,297.36

Consumo total (kg)/semana   327.60   650.10 1,254.36

Consumo de maiz 0 0 0

Costodealimento(kg) 4 4 4.1

Costo de maiz molido (kg)

Costo total de alimento consumido/semana   1,310.40   2,600.42 5,142.87 Costo total consumo de maiz/semana

Costo de alimento por mes   5,241.60   10,401.66 20,571.48

Costo de maiz por mes - -

-Costo total por consumo alimenticio   5,241.60  10,401.66 20,571.48 Costo mensual alimento iniciacion 15,317.44

Costo mensual alimento engorda 28,621.57

Costo mensual maiz molido 8,871.59

Costo total de consumo alimenticio por ciclo 211,242.40 Iniciacion-crecimiento

Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 0.10     0.13   0.16 0.20 2,182.49     2,073.37   2,011.17 1,970.94 1,527.74     1,857.74   2,266.58 2,690.34 0   1,451.36   1,407.82 2,069.49 4.1 4.2 4.2 4.2 1.8 1.8 1.8 6,263.75     7,802.50   9,519.65 11,299.42 2,612.44     2,534.07 3,725.08 25,055.01     31,209.98   38,078.62 45,197.67 -    10,449.77   10,136.28 14,900.33 25,055.01     41,659.76   48,214.90 60,098.00 Engorda

DESARROLLO DE ENGORDA SEMANAL

Semana 1 Semana 2 Semana 3 Total de pollos en un ciclo   2,600.00   2,444.00 2,297.36

Mortalidad 6% 6% 5%

Total de pollo para la venta en un ciclo 1,971

Ciclos de produccion al año 6

Produccion total de pollos al año 11,826

Produccion de gallinaza   4.00 kg/pollo

Produccion de gallinaza por año 47,302.63

Programa de produccion anual

Producto Año1 Año2 Año3

Pollo en pie (unidades)   11,826   11,943.91 12,063.35

Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 2,182.49     2,073.37   2,011.17 1,970.94 5% 3% 2% 2% Año 4 Año 5 12,183.99   12,305.83 48,735.95   49,223.31

PROGRAMA DE VACUNACION POR CICLO

Semana 1 Semana 2 Semana 3 Total de pollos en un ciclo   2,600.00   2,444.00 2,297.36

Dosis aplicada

Vacuna/Medicamento Dosis vacuna Momento de aplicación New Castle 2,600.00 en la primera semana Colera Avial 2,297.36 en la tercera semana Viruela avial 2,182.49 en la cuarta semana Broquintis B1 2,073.37 en la quinta semana Gumboro 2,444.00 en la segunda semana Bronquitis 2,011.17 en la sexta semana Gumboro 2,297.36 en la tercer semana

Costo total por vacunas Vacuna/Medicamento Costo unitario Costo total NewCastle   0.32 832.00 Colera Avial   0.88 2,021.68 Viruela avial   0.42 916.65 Broquintis B1   0.40 829.35 Gumboro   0.35 855.40 Bronquitis   0.45 905.02 Gumboro   0.35 804.08 Total por ciclo 7,164.17 Total por año 42,985.03 Otros costos por ciclo

Concepto Cantidad Costo Unit Costo total Costo de jeringas 130.00 3 390.00 Aplicación (jornal)   5.00 120 600.00

Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 2,182.49

CONCEPTO/MES MES 1 MES 2 COSTOS VARIABLES

Compra de pollitos* 26,000.00 0.00

Cuidados y mano de obra (2) 12,480.00 12,480.00

Ventas 0.00 3,120.00 Aserrin 500.00 500.00 Alimento crecimiento 29,300.00 0.00 Alimento engorda 26,784.24 28,621.57 Maiz molido 0.00 8,871.59 Vacunas 3,582.09 3,582.09 Bolsasdeplastico 454.11 Publicidad 350.00 350.00 Energia electrica 475.00 475.00 MVZ 700.00 700.00 Imprevistos 800.00 800.00 Subtotal 100,971.33 59,954.35 COSTOS FIJOS

CONCEPTO/MES MES 1 MES 2

Administrador General 4,800.00 4,800.00

Velador 3,600.00 3,600.00

Agua 90.00 90.00

Subtotal 8,490.00 8,490.00

Costo Total 109,461.33 68,444.35

* La compra de pollitos para el primer mes es inversiones, los meses subsecu

CONCEPTO CANTIDAD COSTO UNIT

Administrador   1.00 200.00

Velador   1.00 120.00

Agua   1.00 90.00

Energia electrica   1.00 950.00 Cuidados y mano de obra   4.00 130.00

Aserrin   1.00 500.00

Ventas   1.00 130.00

MVZ   1.00 350.00

Publicidad   1.00 350.00

MES3 MES4 MES5 MES6 26,000.00 0.00 26,000.00 0.00 12,480.00 12,480.00 12,480.00 12,480.00 3,120.00 3,120.00 3,120.00 3,120.00 500.00 500.00 500.00 500.00 29,300.00 0.00 29,300.00 0.00 0.00 28,621.57 0.00 28,621.57 0.00 8,871.59 0.00 8,871.59 3,582.09 3,582.09 3,582.09 3,582.09 454.11 454.11 350.00 350.00 350.00 350.00 475.00 475.00 475.00 475.00 700.00 700.00 700.00 700.00 800.00 800.00 800.00 800.00 77,307.09 59,954.35 77,307.09 59,954.35

MES3 MES4 MES5 MES6

4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00

3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00

90.00 90.00 90.00 90.00

8,490.00 8,490.00 8,490.00 8,490.00

85,797.09 68,444.35 85,797.09 68,444.35

entes son costos

FRECUENCIA COSTO MENSUAL 24.00   4,800.00 30.00   3,600.00 1.00   90.00 0.50   475.00 24.00   12,480.00 1.00   500.00 24.00   3,120.00 2.00   700.00 1.00   350.00 1.00   800.00 0 

26,000.00 0.00 26,000.00 0.00 26,000.00 0.00 12,480.00 12,480.00 12,480.00 12,480.00 12,480.00 12,480.00 3,120.00 3,120.00 3,120.00 3,120.00 3,120.00 3,120.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 29,300.00 0.00 29,300.00 0.00 29,300.00 0.00 0.00 28,621.57 0.00 28,621.57 0.00 28,621.57 0.00 8,871.59 0.00 8,871.59 0.00 8,871.59 3,582.09 3,582.09 3,582.09 3,582.09 3,582.09 3,582.09 454.11 454.11 454.11 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 475.00 475.00 475.00 475.00 475.00 475.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 77,307.09 59,954.35 77,307.09 59,954.35 77,307.09 58,804.35

MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00

90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00

8,490.00 8,490.00 8,490.00 8,490.00 8,490.00 8,490.00 85,797.09 68,444.35 85,797.09 68,444.35 85,797.09 67,294.35

TOTAL 156,000.00 149,760.00 34,320.00 6,000.00 175,800.00 198,513.65 53,229.57 42,985.03 2,724.63 3,850.00 5,700.00 8,400.00 8,800.00 846,082.87 TOTAL 57,600.00 43,200.00 1,080.00 0.00 101,880.00 947,962.87

COSTOS

DEL

PROYECTO

COSTOS

AÑO

CONCEPTO COSTO PROMED. MENSUAL 1

Compra de pollitos* $ 13,000.00 $ 156,000.00

Cuidados y mano de obra (2) $ 12,480.00 $ 149,760.00

Ventas $ 2,860.00 $ 34,320.00 Aserrin $ 500.00 $ 6,000.00 Alimento crecimiento $ 14,650.00 $ 175,800.00 Alimento engorda $ 16,542.80 $ 198,513.65 Maiz molido $ 4,435.80 $ 53,229.57 Vacunas $ 3,582.09 $ 42,985.03 Bolsas de plastico $ 454.11 $ 5,449.26 Publicidad $ 350.00 $ 4,200.00 Energia electrica $ 475.00 $ 5,700.00 MVZ $ 700.00 $ 8,400.00 Imprevistos $ 800.00 $ 9,600.00 Administrador General $ 4,800.00 $ 57,600.00 Velador $ 3,600.00 $ 43,200.00 Agua $ 90.00 $ 1,080.00 TOTAL $ 79,319.79 $ 951,837.51

PROYECCION D

AÑO

AÑO

AÑO

AÑO

2 3 4 5 163,800.00 $ $ 171,990.00 $ 180,589.50 $ 189,618.98 157,248.00 $ $ 165,110.40 $ 173,365.92 $ 182,034.22 36,036.00 $ $ 37,837.80 $ 39,729.69 $ 41,716.17 6,300.00 $ $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04 184,590.00 $ $ 193,819.50 $ 203,510.48 $ 213,686.00 208,439.33 $ $ 218,861.29 $ 229,804.36 $ 241,294.58 55,891.05 $ $ 58,685.60 $ 61,619.88 $ 64,700.87 45,134.28 $ $ 47,390.99 $ 49,760.54 $ 52,248.57 5,721.73 $ $ 6,007.81 $ 6,308.20 $ 6,623.61 4,410.00 $ $ 4,630.50 $ 4,862.03 $ 5,105.13 5,985.00 $ $ 6,284.25 $ 6,598.46 $ 6,928.39 8,820.00 $ $ 9,261.00 $ 9,724.05 $ 10,210.25 10,080.00 $ $ 10,584.00 $ 11,113.20 $ 11,668.86 60,480.00 $ $ 63,504.00 $ 66,679.20 $ 70,013.16 45,360.00 $ $ 47,628.00 $ 50,009.40 $ 52,509.87 1,134.00 $ $ 1,190.70 $ 1,250.24 $ 1,312.75 999,429.38 $ $ 1,049,400.85 $ 1,101,870.89 $ 1,156,964.44

E COSTOS

COSTOS

FIJOS

AÑO

1

AÑO

2

AÑO

3

Administrador General $ 57,600.00 $ 60,480.00 $ 63,504.00

Velador $ 43,200.00 $ 45,360.00 $ 47,628.00

Agua $ 1,080.00 $ 1,134.00 $ 1,190.70

TOTAL

$

101,880.00

$

106,974.00

$

112,322.70

COSTOS

VARIABLES

AÑO

1

AÑO

2

AÑO

3

Compra de pollitos* $ 156,000.00 $ 163,800.00 $ 171,990.00 Cuidados y mano de obra (2) $ 149,760.00 $ 157,248.00 $ 165,110.40

Ventas $ 34,320.00 $ 36,036.00 $ 37,837.80 Aserrin $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00 Alimento crecimiento $ 175,800.00 $ 184,590.00 $ 193,819.50 Alimento engorda $ 198,513.65 $ 208,439.33 $ 218,861.29 Maiz molido $ 53,229.57 $ 55,891.05 $ 58,685.60 Vacunas $ 42,985.03 $ 45,134.28 $ 47,390.99 Bolsas de plastico $ 5,449.26 $ 5,721.73 $ 6,007.81 Publicidad $ 4,200.00 $ 4,410.00 $ 4,630.50 Energia electrica $ 5,700.00 $ 5,985.00 $ 6,284.25 MVZ $ 8,400.00 $ 8,820.00 $ 9,261.00 Imprevistos $ 9,600.00 $ 10,080.00 $ 10,584.00

TOTAL

$

849,957.51

$

892,455.38

$

937,078.15

AÑO

1

AÑO

2

AÑO

3

COSTOS FIJOS

$ 101,880.00 $ 106,974.00 $ 112,322.70

COSTOS VARIABLES

$ 849,957.51 $ 892,455.38 $ 937,078.15

COSTOS TOTALES

$ 951,837.51 $ 999,429.38 $ 1,049,400.85

AÑO

4

AÑO

5

66,679.20 $ $ 70,013.16 50,009.40 $ $ 52,509.87 1,250.24 $ $ 1,312.75

117,938.84

$

$

123,835.78

AÑO

4

AÑO

5

180,589.50 $ $ 189,618.98 173,365.92 $ $ 182,034.22 39,729.69 $ $ 41,716.17 6,945.75 $ $ 7,293.04 203,510.48 $ $ 213,686.00 229,804.36 $ $ 241,294.58 61,619.88 $ $ 64,700.87 49,760.54 $ $ 52,248.57 6,308.20 $ $ 6,623.61 4,862.03 $ $ 5,105.13 6,598.46 $ $ 6,928.39 9,724.05 $ $ 10,210.25 11,113.20 $ $ 11,668.86

983,932.06

$

$

1,033,128.66

AÑO

4

AÑO

5

117,938.84 $ $ 123,835.78 983,932.06 $ $ 1,033,128.66 1,101,870.89 $ $ 1,156,964.44

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Pollos finalizados   11,826   11,944   12,063 12,184

Gallinaza (kg)   47,303   47,776   48,253 48,736

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Polloenpie 20% 10% 10% 10%

Polloencanal 80% 90% 90% 90%

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Pollo en pie (con plumas) 2.56 2.56 2.56 2.56

Polloencanal 2.3 2.3 2.3 2.3

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Pollo en pie   6,054.74   3,057.64   3,088.22 3,119.10 Pollo en canal   21,797.05   24,766.90   25,014.57 25,264.72

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Pollo en pie   6,054.74   3,057.64   3,088.22 3,119.10 Pechuga (50%)   10,898.53   12,383.45   12,507.29 12,632.36 Pierna y muslo (30%)   6,539.12   7,430.07   7,504.37 7,579.41 Retazo (10%)   2,179.71   2,476.69   2,501.46 2,526.47 Visceras (10%)   2,179.71   2,476.69   2,501.46 2,526.47 Gallinaza   47,302.63   47,775.66   48,253.42 48,735.95

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Pollo en pie   34.00   35.70   37.49 39.36 Pechuga   45.00   47.25   49.61 52.09 Pierna y muslo   35.00   36.75   38.59 40.52 Retazo   10.00   10.50   11.03 11.58 Visceras   5.00   5.25   5.51 5.79 Gallinaza   5.00   5.25   5.51 5.79

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Pollo en pie   205,861.06   109,157.83   115,761.88 122,765.47

Pechuga   490,433.70   585,118.06   620,517.70 658,059.02

Pierna y muslo   228,869.06   273,055.09   289,574.93 307,094.21

Retazo   21,797.05   26,005.25   27,578.56 29,247.07

Precio de venta

Ingresos por venta de productos % de Modalidades de venta

Rendimiento de pollo en pie y en canal (kg/pollo)

Modalidades de venta en kilogramos

Visceras   10,898.53   13,002.62   13,789.28 14,623.53 Gallinaza   236,513.17   250,822.21   265,996.96 282,089.77 Total de ingresos  1,194,372.57  1,257,161.06  1,333,219.31 1,413,879.07

12,306 49,223 Año 5 10%   2,365.13   1,194.39   1,206.34   1,218.40 1,230.58 90%   9,460.53   10,749.52   10,857.02   10,965.59 11,075.24 Año 5 2.56 6,054.74 2.3 21,797.05 Año 5 3,150.29 25,517.36 Año 5 3,150.29 12,758.68 7,655.21 2,551.74 2,551.74 49,223.31 Año 5 41.33 54.70 42.54 12.16 6.08 6.08 Año 5 130,192.78 697,871.59 325,673.41 31,016.52

15,508.26 299,156.20 1,499,418.76

CONCEPTOS

AÑO

1

AÑO

2

( + ) VENTAS

$ 1,194,372.57 $ 1,257,161.06

COSTOS FIJOS

$ 101,880.00 $ 106,974.00

COSTOS VARIABLES

$ 849,957.51 $ 892,455.38

( - ) COSTOS TOTALES

$ 951,837.51 $ 999,429.38

( = ) UTILIDAD BRUTA

$ 242,535.06 $ 257,731.68

( - ) DEPRECIACION

$ 10,458.37 $ 10,981.29

( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

$ 232,076.69 $ 246,750.39

( - ) IMPUESTOS

$ 23,207.67 $ 24,675.04

( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

$ 208,869.03 $ 222,075.35

ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA

Comederos $ 26,000.00 10% bebederos $ 2,968.50 10% lamina cal-32/20 $ 640.00 10% tela 14.5 c 1.50 avicola $ 3,000.00 10% malla Ciclonica $ 13,500.00 10% angulo 1 1/2 x18 $ 23,700.00 10% perfil zr-300 rectangular $ 11,520.00 10%

TOTAL

$ 81,328.50

ESTADO DE RESULTA

COSTOS DE DEPRECIACIONES

AÑO

3

AÑO

4

AÑO

5

1,333,219.31 $ $ 1,413,879.07 $ 1,499,418.76 112,322.70 $ $ 117,938.84 $ 123,835.78 937,078.15 $ $ 983,932.06 $ 1,033,128.66 1,049,400.85 $ $ 1,101,870.89 $ 1,156,964.44 283,818.45 $ $ 312,008.18 $ 342,454.32 11,530.35 $ $ 12,106.87 $ 12,712.21 272,288.11 $ $ 299,901.31 $ 329,742.11 27,228.81 $ $ 29,990.13 $ 32,974.21 245,059.29 $ $ 269,911.18 $ 296,767.90

AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE

  5.00 $ 5,200.00 $ -5.00 $ 593.70 $ -15.00 $ 42.67 $ 426.67 15.00 $ 200.00 $ 2,000.00 15.00 $ 900.00 $ 9,000.00 10.00 $ 2,370.00 $ 11,850.00 10.00 $ 1,152.00 $ 5,760.00 10,458.37 $ $ 29,036.67

OS

CONCEPTOS

/

AÑO

AÑO

0

AÑO

1

AÑO

2

( + ) VENTAS

$ - $ 1,194,372.57 $ 1,257,161.06

( + ) VALOR DE RESCATE

$ - $ - $

-( = ) INGRESOS TOTALES

$ - $ 1,194,372.57 $ 1,257,161.06

COSTOS FIJOS

$ - $ 101,880.00 $ 106,974.00

COSTOS VARIABLES

$ - $ 849,957.51 $ 892,455.38

( = ) COSTOS TOTALES

$ - $ 951,837.51 $ 999,429.38

COMPRA ACTIVO FIJO

$ 152,790.94 $ - $

-COMPRA ACTIVO DIFERIDO

$ 15,000.00 $ - $

-COMPRA CAPITAL DE TRABAJO

$ 88,208.41 $ - $

-( = ) SALDO FINAL

-$ 255,999.35 $ 242,535.06 $ 257,731.68

AÑO

3

AÑO

4

AÑO

5

1,333,219.31 $ $ 1,413,879.07 $ 1,499,418.76 -$ $ - $ 29,036.67 1,333,219.31 $ $ 1,413,879.07 $ 1,528,455.42 112,322.70 $ $ 117,938.84 $ 123,835.78 937,078.15 $ $ 983,932.06 $ 1,033,128.66 1,049,400.85 $ $ 1,101,870.89 $ 1,156,964.44 -$ $ - $ -$ $ - $ -$ $ - $ -283,818.45 $ $ 312,008.18 $ 371,490.99

CONCEPTOS

/

AÑO

AÑO

1

AÑO

2

AÑO

3

VENTAS

$ 1,194,372.57 $ 1,257,161.06 $ 1,333,219.31

COSTOS FIJOS

$ 101,880.00 $ 106,974.00 $ 112,322.70

COSTOS VARIABLES

$ 849,957.51 $ 892,455.38 $ 937,078.15

COSTOS TOTALES

$ 951,837.51 $ 999,429.38 $ 1,049,400.85

PUNTO DE EQUILIBRIO $

$ 353,302.43 $ 368,745.42 $ 378,023.82

PUNTO DE EQUILIBRIO %

30% 29% 28% INTERPRETACION

PUNTO DE EQUILIBRIO

El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas

AÑO

4

AÑO

5

1,413,879.07 $ $ 1,499,418.76 117,938.84 $ $ 123,835.78 983,932.06 $ $ 1,033,128.66 1,101,870.89 $ $ 1,156,964.44 387,841.40 $ $ 398,210.66 27% 27%

TASA DE ACTUALIZACION  10%

AÑO

INGRESOS

COSTOS

FLUJO DE

TASA

EFECTIVO

(1+t)-n

0

$ - $ 255,999.35 -$ 255,999.35 1.000

1

$ 1,194,372.57 $ 951,837.51 $ 242,535.06 0.909

2

$ 1,257,161.06 $ 999,429.38 $ 257,731.68 0.826

3

$ 1,333,219.31 $ 1,049,400.85 $ 283,818.45 0.751

4

$ 1,413,879.07 $ 1,101,870.89 $ 312,008.18 0.683

5

$ 1,528,455.42 $ 1,156,964.44 $ 371,490.99 0.621

TOTAL

$

6,727,087.43

$

5,515,502.42

$

1,211,585.01

VAN $ 834,497.92 TIR   98.51% B/C $ 1.20 CRITERIO DE DECISIÓN

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR,

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5 años una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de 20 centavos.