Industria Maquiladora
y Manufacturera de Exportación
PERSPECTIVAS – LOGROS - AGENDA
El Consejo Nacional de la Industria Maquiladora y Manufacturera
de Exportación, A.C., en conjunto con las principales autoridades
federales y estatales, así como con el poder legislativo trabaja en
estrategias para incrementar y consolidar la competitividad de las
empresas IMMEX. Las mismas se han traducido en una agenda
teniendo como pilar cuatro objetivos:
•
Facilitación aduanera y fiscal,
•
Certidumbre Jurídica, para el esquema IMMEX
•
Vinculación con la economía nacional, desarrollo de
proveedores,
•
Promoción de nuevas inversiones y generación de empleos.
En ese sentido, el CNIMME es el organismo que ha alcanzado los
mayores logros a favor de las empresas IMMEX: fiscal, aduanal,
Decreto IMMEX, seguridad social, entre otros.
Sin embargo, debemos reconocer que la situación actual es en
muchos sentidos adversa, como se constata en la recesión
económica mundial con la consiguiente contracción de
exportaciones, que han obligado a las empresas a recurrir a
paros técnicos y en última instancia al despido de personal. A lo
anterior sumamos las nuevas amenazas mundiales de
proteccionismo comercial que podrían inhibir las exportaciones
mexicanas a pesar de tratados comerciales.
Si bien existen esas amenazas también hay oportunidades entre
ellas, fortalecer la plataforma exportadora mexicana por medio
de la IMMEX, aumentar el atractivo de México para la inversión
productiva, atraer procesos productivos de mayor valor
agregado, impulsar una plataforma logística de exportación e
incrementar la productividad laboral.
Este escenario de retos y oportunidades hace necesario redoblar
las actividades que el CNIMME desempeña como representante
de la IMMEX.
Crisis Mundial
Proyecciones de Crecimiento de PIB: FMI
Grupo/País
2006
2007
2008
2009
2010
Producto Mundial
5.1
5.2
3.2
-1.4
2.5
Economías Avanzadas
3.0
2.6
0.9
-3.8
0.6
Estados Unidos
2.8
2.0
1.1
-2.6
0.8
Zona Euro
2.8
2.6
0.9
-4.8
-0.3
Alemania
3.0
2.5
1.3
-6.2
-0.6
Japón
2.4
2.1
-0.6
-6.0
1.7
Reino Unido
2.8
3.0
0.7
-4.2
0.2
Canadá
3.1
2.7
0.5
-2.3
1.6
Economías emergentes
7.9
8.0
6.1
1.5
4.7
Brasil
3.8
5.4
5.1
-1.3 2.5
China
11.6
11.9
9.0
7.5
8.5
México
4.9
3.2
1.3
-7.3
2.0
Fuente: FMI World Economic Outlook. Julio 2009
Crisis Mundial
Fuente: Banco Mundial Global Development Finance 2009. Junio 2009
Proyecciones de Crecimiento de Banco Mundial
2009 2010
2011
Mundo
-2.9 2.0 3.2
Estados Unidos
-3.0 1.8 2.5
Zona Euro
-4.5 0.5 1.9
Japón
-6.8 1.0 2.0
Brasil
-1.1 2.5 4.1
China
6.5 7.5
8.5
México
-5.8 1.7 3.0
Punto de vista que no comparte el Banco Mundial
ECONOMIA MUNDIAL
Las perspectivas de crecimiento para países en desarrollo será cada vez
más sombrías, si no se revierte la tendencia descendente de las
exportaciones, remesas e inversión extranjera directa.
Pérdida de 6´000,000 de empleos en Estados Unidos desde la recesión
en Diciembre 2007 a la fecha.
El índice de desempleo en Estados Unidos llegó al 9.4%.
¡ El mayor en 25 años !
Perspectivas para 2009 y 2010
Se deterioran las expectativas de crecimiento para 2009. Empero para 2010 se
espera un significativo avance.
Fuente: CNIMME con información de INEGI y Expectativas de analistas Banxico (Julio 2009)
-6.2 5.2 6.8 4.9 3.9 6.6 -0.2 0.8 1.7 4.0 3.1 4.9 3.2 1.5 -6.9 2.5 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Perspectivas manufacturas para 2009
La caída en la industria manufacturera empuja la malos resultados de la
economía en 2009.
Fuente: CNIMME con información de INEGI y Expectativas de analistas Banxico (Julio 2009)
2.6 2.9 1.7 -1.6 -8.2 -10.2 -6.4 -3.0 -11.0 -9.0 -7.0 -5.0 -3.0 -1.0 1.0 3.0 5.0 1T 2T 3T 4T 1T 2T 3T 4T
Perspectivas de inflación
Fuente: CNIMME con información de INEGI, Banco de México (Julio 2009)
Las expectativas de inflación siguen a la baja, por la política restrictiva del Banco de México. 8.96 4.40 5.70 3.98 5.19 3.33 4.05 3.76 6.53 4.38 3.90 3.68 2.50 3.50 4.50 5.50 6.50 7.50 8.50 9.50 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Inflación Anual
Tipo de cambio
Fuente: CNIMME con información de Banco de México. Para 2009 y 2010 expectativas de especialistas (Junio de 2009)
La expectativa de los analistas es que el tipo de cambio se estabilice y no muestre signos de cambio para el cierre de 2009 y de 2010,
10.63 10.30 10.98 13.85 13.48 13.42 08 I 08 II 08 III 08 IV 2009 2010
Menor empleo en el 2009
Fuente: CNIMME con información de STPS y Banco de México para 2009 y 2010
expectativas de analistas (Julio 2009)
La pérdida de empleos formales al cierre de 2009, no podrá ser compensada en 2010, a pesar de la recuperación esperada.
243,833 406,334 607,887 570,900 291,000 -658,000 213,000 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Empleo perdido en 2009
En los primeros 7 meses del año se han perdido más de 300 mil empleos formales, de los cuales el 55% se encontraban en la industria de la transformación.
Fuente: CNIMME con información de STPS
8,391 -55,984 -199,648 -143,813 -62,010 -20,002 -37,506 -51,856 -2,067 -6,330 -323,584 Oct-08 Nov-08 Dic-08 Ene-09 Feb-09 Mar-09 Abr-09 May-09 Jun-09 Jul-09 Ene-Jul
Crisis de empleo en la IMMEX
Entre Octubre de 2008 y Julio de 2009 la IMMEX ha perdido
105,400 empleos. En los últimos dos meses el ritmo de caída ha
disminuido.
Fuente: Cálculos del CNIMME con información de IMSS y Asociaciones
1,527 -10,189 -36,336 -26,174 -11,286 -3,640 -6,826 -9,438 -376 -1,152
Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Empleo generado por la IMMEX entre Octubre 2008 y Julio
2009
Los estados maquiladores son los que más han
perdido empleos.
Fuente: CNIMME con información de IMSS
Empleos totales generados o perdidos entre Diciembre 2008 y Julio 2009
-26,141 -27,821 -40,992 -58,705 -9,311 -27,384 -33,957 -6,485 -5,905 -12,209 -12,542 -27,772 -4,467 Baja California Coahuila Chihuahua Distrito Federal Jalisco México Nuevo León Puebla Querétaro Quintana Roo Sonora Tamaulipas Yucatán
México pierde competitividad
32 33 31 42 42 45 52 52 59 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008Evolución de México en el Reporte de Competitividad Global (entre 131 países)
México en el Índice Global de Competitividad
MÉXICO EN EL REPORTE GLOBAL DE COMPETITIVIDAD 2008-2009
Lugar entre 134 economías Calificación (sobre 7) Requerimientos Básicos 60 4.5 1er pilar: Instituciones 97 3.52ndo pilar: Infraestructura 68 3.5
3er pilar: Estabilidad Macroeconómica 48 5.3
4to pilar: Salud y educación primaria 65 5.6
Mejoradores de la Eficiencia 55 4.2
5to pilar: Educación superior y capacitación 74 3.8
6to pilar: Eficiencia del mercado de bienes 73 4.1
7mo pilar: Eficiencia del mercado laboral 110 4.0
8vo pilar: Sofisticación del mercado financiero 66 4.3
9no pilar: Preparación tecnológica 71 3.2
10mo pilar: Tamaño del mercado 11 5.5
Factores de Innovación 70 3.6
11vo: pilar: Sofisticación de los negocios 58 4.2
12vo: Innovación 90 2.9
Índice Mundial de Paz
79 83 60 27 93 90 67 31México Brasil China Polonia
Posiciones en el Indice Mundial de Paz 2007-2008
2007
2008
México perdió 7 lugares en el Índice Global de Paz elaborado por el grupo Vision of
Humanity. Es el 14 a nivel regional y está considerado entre los países de nivel
intermedio.
Bajo desempeño logístico comparado con China
- 5.00 Aduanas Infraestructura Envios Internacionales Competencia Logística Localización y rastreo Costos logísticos internos Puntualidad México ChinaPosiciones en el Índice de Desempeño Logístico (150 países) México China IDL General 56 30 1 Aduanas 63 35 3 Infraestructura 53 30 2 Envíos Internacionales 54 28 2 Competencia Logística 57 27 2 Localización y rastreo 48 31 1 Costos logísticos internos 101 72 113 Puntualidad 51 36 1
México y la Educación
Ciencias Sociales, Negocios y Leyes 31% Ciencias 11% Otros 12% Artes, Humanidades y Educación 22% Ingeniería 13% Salud 11%Matrícula por Área
Escasez de talento reduce
productividad de empresas:
México lejos de asociar el sector
productivo con la educación
Solución: Identificar las áreas
productivas de mayor avance e
impulsar a los jóvenes a que
adquieran las habilidades para
desempeñarse en ellas.
… China la viene perdiendo frente a México
4 3 2 1 0USD$ por hora
1996 1998 2000 2002 2004 2006 2008 proyectado 2010 Salarios manufactureros en México Salarios manufactureros en China proyectado
Fuente: Boston Consulting Group(2008) con información de The Economist Intellingence Unit
Por los efectos de la devaluación del peso frente al dólar, el costo de la mano de obra comienza
a reducirse, lo que hace atractivo reformular proyectos en México.
Oportunidades México
Ventaja salarial de México como factor de competitividad mundial
contra otros países emergentes de Asia, Latino América, Taiwán y
en corto tiempo China. P.ej. CMO x hora –Mex= 2.92 usd, Taiwán=
6.58 usd, Singapur = 8.35 usd, Brasil = 5.96 usd (fuente OIT).
Mano de obra calificada, productiva y con experiencia en
manufactura.
Nuevo modelo de inversiones que estará vigente con la
reactivación de las economías de las principales potencias (USA/
UE/Japón) en el cual los inversionistas exigirán un esquema que
garantice el abaratamiento de costos.
Situación geográfica, ¡vecinos del principal consumidor del
mundo!
Factores de riesgo para México (I)
Finanzas públicas deterioradas
Disminución de la producción de petróleo (cae 54.4% ingreso por
exportaciones Mayo08-Mayo09)
Baja en el turismo (por causas de la influencia)
Disminución en las remesas de nuestros paisanos en Mayo 09 (-20% ~ 471
millones usd)
Inseguridad como inhibidor de inversiones (7% PIB ~ $770 usd x habitante)
Dependencia económica de USA
Disminución de IED (40% menor entrada de divisas)
Falta de certidumbre fiscal para los nuevos inversionistas y los ya
establecidos (IETU, Decreto IMMEX)
Desplome de las exportaciones mexicanas Mayo 09 = 31%, Sector IMMEX=
Factores de riesgo para México (II)
Países BRIC (Brasil, Rusia, India, China) ganan espacios en IED
No reformas estructurales urgentes: Laboral, fiscal, energética, educativa,
etc.
Depreciación sustancial de la moneda nos podría llevar a presiones
inflacionarias
Repercusiones severas si las calificadoras internacionales nos quitan el
grado de inversión: no tenemos finanzas públicas equilibradas/moneda
fuerte que sea aceptada en todo el mundo/ sistema financiero propio esto
significa salida de capitales, las tasas de interés y el dólar se presionarán al
alza.
– Este entorno pone las condiciones perfectas para una crisis, en caso de regresar las
presiones inflacionarias, además de que las principales variables económicas de México no anticipan una mejora importante en el corto plazo (contracción industria automotriz e IMMEX, creciente tasa de desempleo)
Retos y oportunidades de la IMMEX
•Contracción mundial que disminuye las
ordenes de compra al sector (65% de las maquiladoras pertenecen a Corporativos Americanos)
• Proteccionismo comercial, que inhibe
exportaciones mexicanas.
•Recesión económica que afecta a Estados
Unidos, Japón y Unión Europea, que
representan 70% de la economía mundial y que tendrán crecimiento negativo en 2009.
•Peligra meta de inflación Mexico por la
presión cambiaria
• Menor atractivo para la IED ante la baja
competitividad, la depreciación cambiaria y las bajas tasas de interés.
•Creciente competencia mundial por el
mercado: Polonia, Hungría, Brasil, El Salvador, Costa Rica , Honduras entre otros
Amenazas externas
Áreas de Oportunidad
•El modelo maquilador en Asia
experimenta dificultades
a) Por la baja en la demanda mundial de productos
b) Debido a la lejanía al mercado final, reduce márgenes de utilidad si se combina con contracción en la demanda.
•China registra aumentos en costos
laborales, tiene presiones por cuidado al medio ambiente y por cumplir estándares de calidad.
•Que el “buy american” se entienda “buy
NAFTA product”
•Esta coyuntura es una oportunidad que
permitirá captar nuevos proyectos de inversión y/o ampliación de procesos ya existentes.
Retos y oportunidades de la IMMEX
•Inflación 6.53% acumulada en 2008: se
diluyeron los ajustes salariales.
• Decreto de Beneficios Fiscales de Octubre
2003: interpretación de la autoridad para acumulación del ingreso con respecto a pagos provisionales.
•Costo de energía eléctrica.
•Carga Fiscal: IETU 2009… Reglas fiscales
cada año… cada sexenio.
•Inseguridad: personas, robo de mercancías
y contrabando.
•Desgravación de Aranceles para
productos terminados, que se ensamblan en México (ampliar periodo de desgravación).
•Mayor costo – país: logística, infraestructura
y transporte.
•Déficit de personal técnico - bilingüe.
Amenazas internas
Áreas de Oportunidad
•Depreciación del peso de Septiembre
2008 a Abril 2009: 26.1 %
• Pueden volverse atractivas las
exportaciones mexicanas hacia Europa, por el tipo de cambio peso-euro
•China podría encabezar recuperación
económica mundial (oportunidad de inversiones para Mexico)
• Respecto al IETU, extender el plazo más
del 2011, en respuesta a las inversiones que se han anunciado por diferentes empresas y sectores
•Aprovecha facilidades para Procesos
de 3Rs.
•Empatar esquema de empresas
certificadas / MOCEIMME con esquemas de Estados Unidos.
• Formar Uniones Aduaneras TLCAN por
ASPECTOS DE FISCALIZACION
TEMAS EN REVISION CERTIDUMBRE JURIDICO - FISCAL RETENCIONES IVA EN OPERACIONES DE CAMBIO DE RÉGIMEN. DECRETO IMMEX DECRETO BENEFICIOS 2003 ART. 59–ix del CFFNORMATIVIDAD
Art. 33º Decreto IMMEX
TRATAMIENTO
FISCAL
MAQUILA
vs PITEX
ESTABLECI- MIENTO PERMANENTE OPERACIONES DE TRANSFORMACION Y SERVICIOS MIGRACION OPERAR COMERCIALIZACION Y MANUFACTURA RESIDENTE EN EL EXTRANJEROLa IMMEX en cifras
IMMEX
2009
Ene-Jun
Programas
6,031
Empleos
2.230
Millones
Exportaciones % de
Manufactureras
66.8%
Divisas Netas
10,165 MDD
Comercio Exterior
Cifras Enero-Junio de cada año. Millones de Dólares
Fuente: CNIMME con información de SHCP-AGA
70,983 54,31 1 16,671 99,768 78,918 20,850 57,718 47,552 10,165
Exportaciones Importaciones Superávit
Comercio exterior de la IMMEX
Balanza de la IMMEX
Fuente: CNIMME con información de INEGI y SHCP. Cifras a Primer trimestre
2.0 1.6
1.8
2.5
Exportaciones Petroleras Ingresos por Turismo Inversion Extranjera Total Remesas familiares
Despliegue regional de la IMMEX
Frontera Norte
Cetro Occidente
Centro
Sureste
Sur
Norte Centro
58.4
4.7
16.8
15.1
3.4
1.5
Asociaciones que integran el CNIMME
Tijuana Mexicali Acuña Nogales Agua Prieta Juárez Chihuahua Piedras Negras Nuevo Laredo Reynosa Matamoros Monterrey Guadalajara Celaya Campeche Mérida ActivasPage 37
Logros del cabildeo
Fiscales
No establecimiento permanente (LISR Art.
22)
No obligatoriedad de resolución particular
APA y márgenes de utilidad más bajos.
Decreto de beneficios ISR 2003
Exención del Impuesto al activo de
propiedad extranjera hasta 2007.
Acreditamiento de sueldos y salarios contra
IETU.
Decreto de beneficios en LIETU de 2007.
Beneficios
Ahorros de entre 40% a 60% en distintos
conceptos del ISR.
Reducción en 50% del impacto del IETU.
Ahorros netos cuantificables en millones de
dólares
Comercio Exterior
Pedimento consolidado
DTA para importaciones temporales
Empresa certificada
Empresa certificada “ Plus” MOCEIMME/SECIIT
Prevalidación
Decreto PROSEC y Regla 8ava.
Hand carry (Aeropuertos interior)
Despacho Express (Aeropuertos Interior)
Participacion en la revision/negociacion
decretos IMMEX con la SE
Beneficios
Ahorros de entre 25 y 30% del costo por no
presentar pedimentos individuales.
Menores restricciones al aplicar PROSEC en más
operaciones.
Reducciones en pago de DTA e IGI y multas.
Menores costos de operación.
Más de 1000 empresas registradas como
certificadas
Logros del cabildeo
Facilitación aduanera
Aplicación de Tasa 0% o exención de IVA en transferencias entre empresas IMMEX.
Prórrogas para la entrada en vigor de las Validaciones a través del SAAI respecto a los Programas SICEX.
Simplificación y Automatización por Internet para la presentación del Reporte Anual de Operaciones de Comercio Exterior.
Declaración de Valor Provisional de las mercancías, sin que sea necesario proporcionar la manifestación de valor (Regla 2.11.5),
Modificación de plazos para la
presentación de pedimentos virtuales (individuales y consolidados Reglas 5.2.6 y 5.2.8).
Desarrollo de proveedores
El CNIME se constituyó en Centro de Articulación Productiva (CAP) para
participar con la Secretaria de Economía en el interés propio de las maquiladoras para desarrollar y/o migrar proveedores a
territorio Mexicano, a través de su crecimiento individual o por medio de alanzas estratégicas.
Se instrumentó el esquema del CAP con la participación de las Asociaciones Locales de maquiladoras y corporativos de
empresas en el extranjero.
Se aclaró devolución de recursos no
comprobables y se procedió a reintegro por parte de CNIMME.
Logros del cabildeo
Laboral y seguridad social
Convenio IMSS-CNIMME para exentar de
afiliación obligatoria a trabajadores que reciben su sueldo directamente del extranjero
Acuerdo con el INFONAVIT para corregir
descuentos por crédito habitacional,
cuando se registran descensos salariales o pérdida temporal del empleo.
Gestión y autorización para la construcción
de clínicas de tercer nivel con
especialidades del IMMS en diversas ciudades donde fue identificada su demanda.
Convenio de Concertación para Mejorar las
Condiciones Laborales de la Mujer en la Industria Maquiladora, que vino a ser el primero en su tipo firmado por organismo empresarial en la República Mexicana.
Decreto IMMEX
Se logró mantener el termino “maquila”
para no perder identidad
Se conserva la certidumbre jurídica de
tener derecho a los beneficios fiscales logrados hasta antes de la fusión del Decreto PITEX con el de Maquiladoras, con lo que se dio origen al Decreto IMMEX.
Operaciones de Terciarización
Critico y muy importante: Detener el
proyecto de la SE respecto al cambio de operación de las IMMEX ,de
IMPORTACIONES TEMPORALES A DEFINITIVAS !
