Memoria Anual 2008 CÁPITULO ECONÓMICO. BALANCE. Balance Económico

(1)

Memoria Anual 2008

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

C

ÁPITULO

8.

B

ALANCE

E

CONÓMICO

.

151

(2)

Memoria Anual 2008

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

1. Introducción

A continuación se muestra los datos económicos, referidos al ejercicio 2008 de la Empresa Pública para sus tres centros (Hospital de Poniente, Centro de Alta Resolución Toyo y Centro de Alta Resolución Guadix).

152

(3)

Memoria Anual 2008

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

2.1 Activo

2. Estructura Económico

2. Estructura Económico----Financiera

Financiera

2.2 Patrimonio neto y pasivo

153

Componentes del Activo

Componentes del Activo Componentes del Activo

Componentes del Activo 2008200820082008 %%%% 2007200720072007 %%%%

Inmovilizado Inmaterial 744.746 1% 53.601.601 64%

Inmovilizado Material 66.614.544 79% 13.594.266 16%

Inmovilizado Financiero 1.332 0% 1.332 0%

Gastos a distribuir en varios ejerc. 0 0% 0 0%

Existencias 2.803.126 3% 3.463.935 4%

Deudores 12.820.905 15% 12.724.430 15%

Inv. Financieras Temporales 0 0% 0 0%

Tesorería 1.590.335 2% 672.066 1%

Ajustes por periodificación 0 0% 0 0%

Total Activo Total Activo Total Activo

Total Activo 84.574.988 100% 84.057.630 100%

Componentes del Patrimonio Neto y Pasivo Componentes del Patrimonio Neto y Pasivo Componentes del Patrimonio Neto y Pasivo

Componentes del Patrimonio Neto y Pasivo 20082008 20082008 %%%% 20072007 20072007 %%%%

Patrimonio Neto 62.518.946 74% 66.395.698 79%

Pasivo no corriente 80.268 0% 321.073 0%

Pasivo corriente 21.975.774 26% 17.340.859 21%

Total Patrimonio Neto y Pasivo Total Patrimonio Neto y Pasivo Total Patrimonio Neto y Pasivo

(4)

Memoria Anual 2008

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

2.3. Cuenta de Resultados

154

Ejerc. 2,008Ejerc. 2,008 Ejerc. 2,008Ejerc. 2,008 Ejerc. 2,007Ejerc. 2,007 Ejerc. 2,007Ejerc. 2,007

EPHPEPHPEPHPEPHP EPHPEPHP EPHPEPHP

1. Importe neto de la cifra de negocios. 1. Importe neto de la cifra de negocios. 1. Importe neto de la cifra de negocios.

1. Importe neto de la cifra de negocios. 1.947.939,271.947.939,271.947.939,271.947.939,27 2.282.384,002.282.384,00 2.282.384,002.282.384,00

b) Prestaciones de servicios. 1.947.939,27 2.282.384,00

2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación.

de fabricación. de fabricación.

de fabricación.

3. Trabajos realizados por la empresa para su activo. 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo. 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo.

3. Trabajos realizados por la empresa para su activo.

4. Aprovisionamientos. 4. Aprovisionamientos. 4. Aprovisionamientos.

4. Aprovisionamientos. ----34.146.200,5434.146.200,5434.146.200,5434.146.200,54 ----28.163.962,0028.163.962,0028.163.962,0028.163.962,00

a) Consumo de Productos farmacéuticos. -5.906.382,35 -5.326.712,00

b) Consumo de material sanitario de consumo. -12.727.528,34 -10.146.367,00

c) Consumo de otros Aprovisionamientos.

d) Trabajos realizados por otras empresas. -15.512.289,85 -12.690.883,00

e) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros

aprovisio-namientos.

5. Otros ingresos de explotación. 5. Otros ingresos de explotación. 5. Otros ingresos de explotación.

5. Otros ingresos de explotación. 106.727.376,79106.727.376,79106.727.376,79106.727.376,79 97.120.277,0097.120.277,0097.120.277,0097.120.277,00

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente. 128.280,79 75.887,00

b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del

ejercicio. 106.599.096,00 97.044.390,00

c) Transferencias de financiación de Explotación 0,00 0,00

6. Gastos de personal. 6. Gastos de personal. 6. Gastos de personal.

6. Gastos de personal. ----76.660.392,1276.660.392,1276.660.392,1276.660.392,12 ----67.593.784,0067.593.784,0067.593.784,0067.593.784,00

a) Sueldos, salarios y asimilados. -61.698.362,88 -54.510.707,00

b) Cargas sociales. -14.962.029,24 -13.083.077,00

7. Otros gastos de explotación. 7. Otros gastos de explotación. 7. Otros gastos de explotación.

7. Otros gastos de explotación. ----3.550.195,133.550.195,133.550.195,133.550.195,13 ----3.533.746,003.533.746,003.533.746,003.533.746,00

a) Servicios exteriores. -3.116.936,37 -2.935.924,00

b) Tributos. -73.738,99 -105.845,00

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por

operacio-nes comerciales. -358.848,65 -490.968,00

d) Otros gastos de gestión corriente. -671,12 -1.009,00

8. Amortización de inmovilizado. 8. Amortización de inmovilizado. 8. Amortización de inmovilizado.

8. Amortización de inmovilizado. ----5.676.862,115.676.862,115.676.862,115.676.862,11 ----5.543.515,005.543.515,005.543.515,005.543.515,00

9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras. otras. otras. otras. 5.569.909,975.569.909,975.569.909,975.569.909,97 5.426.968,005.426.968,00 5.426.968,005.426.968,00 10. Excesos de provisiones. 10. Excesos de provisiones. 10. Excesos de provisiones. 10. Excesos de provisiones. 0,00

11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado. 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado. 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado.

11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado. 0,00

A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) ----5.788.423,875.788.423,875.788.423,875.788.423,87 ----5.378,005.378,005.378,005.378,00 12. Ingresos financieros. 12. Ingresos financieros. 12. Ingresos financieros. 12. Ingresos financieros. 91.848,2291.848,22 91.848,2291.848,22 83.469,0083.469,0083.469,0083.469,00

b) De valores negociables y otros instrumentos financieros. 91.848,22 83.469,00

b2) De terceros. 91.848,22 83.469,00

13. Gastos financieros. 13. Gastos financieros. 13. Gastos financieros.

13. Gastos financieros. ----82.654,4982.654,4982.654,4982.654,49 ----78.091,0078.091,0078.091,0078.091,00

14. Variación de valor razonable en instrumentos financiero. 14. Variación de valor razonable en instrumentos financiero. 14. Variación de valor razonable en instrumentos financiero.

14. Variación de valor razonable en instrumentos financiero. 0,00

15. Diferencias de cambio. 15. Diferencias de cambio. 15. Diferencias de cambio.

15. Diferencias de cambio. 0,00

16. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos 16. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos 16. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos 16. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros. financieros. financieros. financieros. 0,00 B) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16). B) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16). B) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16). B) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16). 9.193,739.193,73 9.193,739.193,73 5.378,005.378,005.378,005.378,00 C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B)

C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B)

C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) ----5.779.230,145.779.230,145.779.230,145.779.230,14 0,000,000,000,00 17. Impuestos sobre beneficios.

17. Impuestos sobre beneficios. 17. Impuestos sobre beneficios.

17. Impuestos sobre beneficios. 0,00

D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C+17) D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C+17) D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C+17)

(5)

Memoria Anual 2008

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

El presupuesto para el ejercicio 2008, aprobado por el Parlamento, se refleja en el Contrato Programa que la Empresa Pública suscribe con la Consejería de Salud como autoridad sanitaria que marca las políticas sanitarias, establece los objetivos, señala las directrices y financia la actividad.

Distribución económica.- Atendiendo a la naturaleza del gasto se detalla a continuación el comparativo presupuestario entre el presupuesto asignado y el ejecutado a 31 de diciembre de 2008.

3. Presupuesto de Explotación

155

PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN

PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓNPRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN

PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN PAIF 2008PAIF 2008PAIF 2008PAIF 2008 EJECUTADOEJECUTADOEJECUTADOEJECUTADO DIFERENCIADIFERENCIADIFERENCIADIFERENCIA TOTAL EMPRESA PUBLICATOTAL EMPRESA PUBLICATOTAL EMPRESA PUBLICATOTAL EMPRESA PUBLICA APROBADOAPROBADOAPROBADOAPROBADO 2008 EP2008 EP2008 EP2008 EP

COMPRAS Y OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN 35.948.640 37.337.547 -1.388.907

GASTOS DE PERSONAL 71.932.833 76.660.392 -4.727.559

GASTOS FINANCIEROS 297.600 82.654 214.946

AMORTIZACIONES, PROVISIONES Y RDOS.

EXTRA-ORDINARIOS 7.754.579 6.035.713 1.718.867 DEBE DEBE DEBE DEBE 115.933.652115.933.652115.933.652115.933.652 120.116.305120.116.305120.116.305120.116.305 ----4.182.6534.182.6534.182.6534.182.653 SUBVENCIONES DE EXPLOTACIÓN 106.599.096 106.599.096 0

ASISTENCIA SANITARIA FACTURABLE 2.374.702 1.947.939 426.763

PRESTACIÓN DE SERVICIOS 0 0 0

INGRESOS ACCESORIOS 44.981 128.281 -83.300

INGRESOS FINANCIEROS 0 91.848 -91.848

IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES E INGRESOS

EX-TRAORDINARIOS 6.914.873 5.569.910 1.344.963 HABER HABERHABER HABER 115.933.652115.933.652115.933.652115.933.652 114.337.074114.337.074114.337.074114.337.074 1.596.5791.596.5791.596.5791.596.579 RESULTADO RESULTADORESULTADO RESULTADO 0 -5.779.231 -5.779.231

(6)

Memoria Anual 2008

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

156

INGRESOS 2008: 114.337.074 1,90% 4,87% 93,23% SUBVENCIONES DE EXPLOTACIÓN INGRESOS PROPIOS IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES E INGRESOS EXTRAORDINARIOS GASTOS 2008: 120.116.305 63,82% 0,07% 31,08% 5,02%

COMPRAS Y OTROS GTOS. EXPLOTACION

GASTOS DE PERSONAL GASTOS FINANCIEROS

(7)

Memoria Anual 2008

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

157

DISTRIBUCION GASTO APROVISIONAMIENTO Y SERVICIOS EXTERNOS 50% 34% 16% FARMACIA FUNGIBLE SERVICIOS EXTERNOS

DISTRIBUCION GASTO DE PERSONAL

20% 80% SUELDOS Y SALARIOS SEGURIDAD SOCIAL Y OTROS GASTOS SOCIALES

(8)

Memoria Anual 2008

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

4. Ingresos Propios

Al 31 de diciembre de 2008, el importe de facturación a terceros asciende a 1.947.939 euros en concepto de asistencia sanitaria, en el cuadro siguiente se puede ver la distribución por tipo de asistencia.

158

CONCEPTO CONCEPTO CONCEPTO

CONCEPTO IMPORTEIMPORTEIMPORTEIMPORTE %%%%

A. TRÁFICO A. TRÁFICO A. TRÁFICO A. TRÁFICO 989.520 50,80% A. LABORAL A. LABORAL A. LABORAL A. LABORAL 621.522 31,91% P. PRIVADOS P. PRIVADOS P. PRIVADOS P. PRIVADOS 201.836 10,36%

A. ESCOLAR, CAZA Y DEPORTIVO A. ESCOLAR, CAZA Y DEPORTIVO A. ESCOLAR, CAZA Y DEPORTIVO

A. ESCOLAR, CAZA Y DEPORTIVO 135.061 6.93%

ASISTENCIA SANITARIA ASISTENCIA SANITARIA ASISTENCIA SANITARIA

ASISTENCIA SANITARIA 1.947.9391.947.9391.947.9391.947.939 100,00%100,00%100,00%100,00%

FACTURACION POR TIPO DE ASISTENCIA

36,80% 37,75% 6,06% 6,55% 12,83% A. TRÁFICO A. LABORAL P. PRIVADOS A. ESCOLAR, CAZA Y DEPORTIVO CONVENIOS

(9)

Memoria Anual 2008

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

5. Presupuesto de Capital

Las transferencias de financiación de capital y las modificaciones presupuestarias realizadas durante el ejercicio se muestran a continuación:

Las inversiones ejecutadas y su financiación han sido las siguientes:

159

TRANSF. FINANCIACION CAPITAL

TRANSF. FINANCIACION CAPITAL TRANSF. FINANCIACION CAPITAL TRANSF. FINANCIACION CAPITAL

INICIAL INICIALINICIAL INICIAL MODIFICACIONES MODIFICACIONES MODIFICACIONES MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS PRESUPUESTARIAS PRESUPUESTARIAS PRESUPUESTARIAS TRANS. FINANCIACION TRANS. FINANCIACION TRANS. FINANCIACION TRANS. FINANCIACION CAPITAL FINAL CAPITAL FINAL CAPITAL FINAL CAPITAL FINAL 6.495.196 952.780 7.447.976

FINANCIACIONFINANCIACIONFINANCIACIONFINANCIACION

INVERSION INVERSION INVERSION

INVERSION InmovilizadoInmovilizadoInmovilizadoInmovilizado

Transferencias Transferencias Transferencias Transferencias de Financiación de Financiación de Financiación de Financiación de Capital de Capitalde Capital de Capital Fondos de Fondos de Fondos de Fondos de Cohesión Cohesión Cohesión

Cohesión OtrosOtrosOtrosOtros

Aplicaciones informáticas 377.760,28 373.537,84 4.222,40 INMOVILIZADO INMATERIAL INMOVILIZADO INMATERIAL INMOVILIZADO INMATERIAL INMOVILIZADO INMATERIAL 377.760,28377.760,28377.760,28377.760,28 373.537,84373.537,84373.537,84373.537,84 4.222,404.222,404.222,404.222,40 Construcciones 422.605,09 422.605,09 Instalaciones Técnicas 27.618,99 27.618,99 Maquinaria y aparatos 1.134.936,16 1.110.526,72 24.409,44 Instrumental y Utillaje 148.904,62 148.153,63 Mobiliario 225.188,10 225.150,81

Equipos procesos de información 124.997,17 121.439,57 3.557,60

Otro Inmovilizado Material 54.426,44 54.426,44

Inmovilizado en curso 3.353.056,09 3.353.056,09 INMOVILIZADO MATERIAL INMOVILIZADO MATERIAL INMOVILIZADO MATERIAL INMOVILIZADO MATERIAL 5.491.732,665.491.732,665.491.732,66 5.491.732,66 5.462.977,345.462.977,34 5.462.977,345.462.977,34 3.557,603.557,603.557,603.557,60 24.409,4424.409,4424.409,4424.409,44 TOTAL INMOVILIZADO TOTAL INMOVILIZADO TOTAL INMOVILIZADO TOTAL INMOVILIZADO 5.869.492,945.869.492,945.869.492,945.869.492,94 5.836.515,185.836.515,185.836.515,185.836.515,18 7.780,007.780,007.780,007.780,00 24.409,4424.409,4424.409,4424.409,44

(10)

Memoria Anual 2008

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

B

al

an

ce

E

co

nó

m

ic

o

A continuación se realiza una relación de las inversiones más significativas realizadas du-rante el ejercicio 2008 por centros:

160

IN V E R S IO N E S M A S R E L E V A N T E S 2008 IN V E R S IO N E S M A S R E L E V A N T E S 2008IN V E R S IO N E S M A S R E L E V A N T E S 2008 IN V E R S IO N E S M A S R E L E V A N T E S 2008

D e s c rip c ió n in v e rs ió n

Im p o rte

P O N IE N T E

4.118.129

OBRA AMPLIACION 3.350.302

10 MONITORES DE CABECERA 205.000

ECOGRAFO DE ALTA GAMA GINECOLOGIA 89.000

4 INCUBADORA PARA ASISTENCIA NEONATAL 71.600

VIDEOARTROSCOPIO 58.000

TUBO RX TAC 53.495

EQUIPO VIDEO OCULOGRAFIA 3D 48.717

COLUMNA DE ENDOSCOPIA DE GAMA MEDIA 44.000

LAVADORA/DESINFECTADORA MAT.QUIRURGICO 42.201

EQUIPO LASER FOTOCOAGULADOR 34.996

ESTERILIZADOR DE VAPOR 34.818

2 EQUIPOS RX PORTATIL 58.000

EQUIPO LASER DIODO 28.000

T O Y O

114.843

OBRAS BIOTECNOLOGIA Y ZONA INDUS. 114.843

G U A D IX

122.211

OBRAS 42.111 2 CENTRAL DE MONITORIZACION 80.100 S U B T O T A L E P H P S U B T O T A L E P H PS U B T O T A L E P H P S U B T O T A L E P H P 4.355.1834.355.1834.355.1834.355.183