Carlos Alejandro León González
Es Maestro en Administración de Negocios por la Universidad TecMilenio y Master en Evaluación de Políticas Públicas por la Universidad Internacional de Andalucía, es Contador Público con Certificación General (CPC) y en Disciplinas en Contabilidad y Auditoría Gubernamental (PCCA) por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C. (IMCP), Certificación en Fiscalización Pública (CFP) por el Instituto Mexicano de Auditores Internos; Certificaciones Internacionales como Certificación en Examinador de Fraude avalada por la Asociación de Examinadores de Fraude (ACFE); Certificación en Aseguramiento de la Gestión de Riesgos (CRMA) y Certificación Profesional en Auditoría Gubernamental (CGAP) ambas por el Instituto de Auditores Internos (IIA).
Cuenta con experiencia en Consultoría de Negocios y Auditoría (Interna y Externa), Administración de Riesgos Empresariales y Evaluación.
Ha desarrollado investigaciones y dictado cursos en Uruguay, Colombia, Perú, Guatemala, Costa Rica y México. Catedrático en materias de Negocios, Finanzas Públicas y Auditoría a nivel de Maestría en Auditoría y en Finanzas Empresariales, así como docencia en Proyectos de Inversión, Contabilidad Financiera, Procedimientos de Auditoría, Auditoría Gubernamental, Evaluación de Políticas Públicas, entre otros.
Experiencia en Consultoría de Negocios
Ha elaborado y participado en elaboración de proyectos de inversión, plan de negocios, presupuestos, proyecciones financieras, elaboración y asesoría para la realización de planeación estratégica empresarial y en Negocios.
Experiencia en Auditoría
Ha participado en la elaboración e implementación de manuales de auditoría financiera, de cumplimiento y desempeño en el sector
gubernamental, auditorías financieras en empresas y corporativos de diversas actividades mercantiles, participado en auditorías con enfoque forense e investigaciones de fraude. Auditoría Interna con enfoques preventivos y auditoría al ambiente de control, enfocado a la ética e integridad en las instituciones.
Experiencia en Materia de Control Interno
Ha participado en mapeo de riesgos, determinación y administración de riesgos así como su evaluación para la implementación de actividades de control, promoción e implementación de un marco de control interno institucional e implementación de mecanismos de control para la prevención y disuasión de fraudes.
Experiencia en Administración de Riesgos Empresariales Ha participado en el mapeo e identificación de riesgos en sector público como privado, implementación de actividades para su administración de riesgos, diagrama de procesos y evaluación de las mismas para determinar su exposición a los riesgos.
Evaluación de Políticas Públicas
Ha participado en grupos de evaluación de planes, políticas públicas y objetivos institucionales, elaboración de programas presupuestarios, matriz de indicadores, análisis de la problemática pública, factibilidad de la evaluación, elaboración y supervisión de indicadores estratégicos y de gestión, monitoreo.
Carlos A. León González
Introducción:
En los últimos años, el fraude se ha instalado en las empresas e instituciones públicas, con nuevas formas de realizarlo; los perpetradores cada día generan daños importantes en los recursos de las empresas y gobiernos, es importante conocer y reconocer los riesgos de la empresa, como prevenirlos y administrarlos para evitar ser suceptibles al fraude y generar controles que permitan su disuasión.
Objetivo General
Al finalizar el participante conocerá los elementos y técnicas a considerar para la ejecución de una Auditiría Forense.
Objetivos Especificos
• El participante podrá diferenciar los esquemas y modalidades de fraude.
• Obtendrá conocimientos sobre los conceptos contables, financieros y jurídicos considerados para una auditoría forense. • Identificará diversos tipos de fraude ocupacional, el concepto
y elementos del fraude.
• Identificará qué son las “banderas rojas” y cómo detectarlas. • Realizará un ejercicio para identificar los conceptos anteriores.
Dirigido
Comités de Auditoría, responsables del gobierno corporativo, directores, gerentes, auditores internos y externos, contralores, responsables de riesgos y todo responsable de seguridad empresarial.
Metodología
El curso se desarrolla con la participación activa de los participantes, la conferencia del experto, a través del intercambio de ideas, análisis, conocimientos de casos reales, videos, cuestionarios, ejercicios y fomento del potencial creativo de los asistentes.
Descripción
del Curso
Contenido
1. Fraude, su definición.
2. Estadísticas y datos sobre las incidencias del
fraude en la empresa.
3. Perfil de los defraudadores y perfil del Auditor
Forense.
4. Tipos y naturaleza del fraude.
5. Clasificación de los tipos de fraude.
6. Factores de riesgos “señales de alerta” (red
flag).
7. Qué hacer cuando se detecta un fraude.
8. Técnicas de investigación forense.
9. Principales áreas donde se cometan fraudes,
mapeo de riesgos en la organización.
10. Como combatir los fraudes, generando
indicadores para su prevención.
11. Pasos al examinar un fraude y
procedimientos de auditoría forense.
12. Propuesta metodológica para la Auditoría
Forense
• Planeación
• Ejecución del trabajo • Comunicación de resultados
• Entrega de informes o dictamen contable
13. Casos reales.
14. Mejores prácticas:
• Línea ética de Denuncia • Otros canales de denuncia • Prevención y disuasión
15. Caso práctico para detectar fraudes.
Temario
del Curso
Día:
28 de setiembre, 2017
Horario:
8 a 5 pm
Lugar:
Hotel Radisson, San José
Costo:
USD 350.00
Incluye:
- Asistencia al curso - Material de apoyo - Alimentación - Certificado de Participación - Acceso al aula virtualPago del Curso:
Transferencias Bancarias
Banco intermediario Swift: CITIUS33. Nombre: CITIBANK N.A. Dirección: New York, Ny, USA. ABA: 021000089
Transferir a Cuenta: 36206721. Swift: BIMPCRSJ. Nombre: Banco Improsa S.A. Dirección: San José, Costa Rica
Beneficiario Capacita Int S.A. Cuenta Cliente: 12000102201576424
IMPORTANTE: LA TRANSFERENCIA DEBE SER ENVIADA EN FORMATO MT103.
Cedula jurídica: 3-101- 663566
Favor remitir comprobante del depósito bancario escaneado al e-mail: [email protected]
Inversión y
Formas de Pago
Auditoría Forense: Evaluando los riesgos de Fraude en las Instituciones
