LIQUIDACIÓ DE PRESSUPOST
INGRESSOS 2012 PRESSUP. 2012 MODIFICACIÓ
DE CREDIT
PRESSUP.2012
DEFINITIU DRETS LIQUIDATS
CAPITOL III TAXES SERVEIS I ALTRES INGRESSOS 3.854.334,05
- 3.854.334,05 2.263.962,96
Ingressos usuaris 917.995,15
- 917.995,15 1.023.622,92 Prestació Altres Serveis 1.590.318,62
- 1.590.318,62
-
Altres Ingressos 1.346.020,28
- 1.346.020,28 1.240.340,04
CAPITOL IV TRANSFERÈNCIES CORRENTS 41.943.098,91 -869.207,90 41.073.891,01 41.834.537,11
Departament Benestar Família 31.618.389,71 -1.000.000,00 30.618.389,71 31.409.003,08 ICASS 9.210.639,80 9.210.639,80 9.210.639,80 Ajuntament de Barcelona 1.114.069,40 130.792,10 1.244.861,50 1.214.894,23
CAPITOL VII DE CAPITAL 24.000,00
- 24.000,00 24.000,00
Departament Benestar Família 12.000,00
- 12.000,00 12.000,00 ICASS 12.000,00 12.000,00 12.000,00
CAPITOL V INGRESSOS FINANCERS
- - 107,48
Interessos Comptes Corrents
-
107,48
Altres Ingressos
TOTAL INGRESSOS 45.821.432,96 -869.207,90 44.952.225,06 44.122.607,55
DESPESES 2012 PRESSUP. 2012 MODIFICACIÓ
DE CREDIT
PRESSUP.2012
DEFINITIU EXECUTAT
CAPITOL I DESPESES DE PERSONAL
-
Sous i Salaris 4.795.945,03 4.795.945,03 4.509.733,31 Seguretat Social 1.365.466,17
- 1.365.466,17 1.281.312,94 Altres Despeses Socials 12.178,28
- 12.178,28 0,00
TOTAL CAPITOL I 6.173.589,48
- 6.173.589,48 5.791.046,25
CAPITOL II DESPESES BENS CORRENTS
PRESTACIÓ PER MITJANS ALIENS 36.558.351,78 -1.000.000,00 35.558.351,78 35.578.181,53
Infància - Discapacitats - Comunitat Terapèutica -
LLOGUERS I CÀNONS 1.757.174,44
- 1.757.174,44 1.695.270,93 Lloguer Oficina - Altres Lloguers -
REPARACIÓ I CONSERVACIÓ 97.625,00 72.448,25 170.073,25 208.767,04
Manteniment Edifici
Manteniment Equips
-
SERVEIS PROFESSIONALS 304.242,00 304.242,00 283.155,33
PRIMES D'ASSEGURANCES 12.000,00
- 12.000,00 11.537,73
TAXES
2.000,00 50.736,10 52.736,10 54.700,93 Imatge
-
Altres
-
SUBMINISTRAMENTS 155.700,00 155.700,00 181.152,68
ALTRES DESPESES 736.150,26 7.607,75 743.758,01 333.787,43
-
TOTAL CAPITOL II 39.623.243,48 -869.207,90 38.754.035,58 38.346.553,60
CAPITOL III DESPESES FINANCERES
600,00
-
600,00
195,18 Despeses Financeres
1,00
23,98
TOTAL CAPITOL III
600,00
-
600,00
195,18
CAPITOL VI INVERSIONS 24.000,00
- 24.000,00 22.441,14 Mobiliari i Ensers 76.694,87 75.036,44
TOTAL CAPITOL VI 24.000,00
- 24.000,00 22.441,14
TOTAL DESPESES 45.821.432,96 -869.207,90 44.952.225,06 44.160.236,17
ROMANENT
-
-
Compte de pèrdues i guanys
INGRESSOS 2012 2011
INGRESSOS EXPLOTACIÓ 44.098.500,07 45.892.470,92
Subvencions Sector Públic 43.062.824,04 44.985.971,43
Altres subvencions 1.035.676,03 906.499,49
INGRESSOS FINANCERS 107,48 114,78
Interessos Comptes Corrents
INGRESSOS EXTRAORDINARIS 3.679,26 6.916,32
Altres Ingressos
TOTAL INGRESSOS 44.102.286,81 45.899.502,02
DESPESES
DESPESES DE PERSONAL 5.800.095,35 6.523.680,32
Sous i Salaris 4.509.733,31 5.118.822,87 Seguretat Social 1.281.312,94 1.396.097,05 Altres Despeses Socials 9.049,10 8.760,40
SUBTOTAL DESPESES PERSONAL 5.800.095,35 6.523.680,32
TREBALLS REALITZATS ALTRES EMPRESES 35.578.181,53 36.691.098,59
CRAES
Centres Acollidad Centres Discapacitats Comunitat Terapeutica
LLOGUERS I CÀNONS 1.695.270,93 1.678.133,69
Lloguer Oficina Altres Lloguers
REPARACIÓ I CONSERVACIÓ 208.764,04 250.993,09
Manteniment Edifici Manteniment Equips
SERVEIS PROFESSIONALS 283.155,33 297.005,59
PRIMES D'ASSEGURANCES 11.537,73 19.964,93
PUBLICITAT I PROPAGANDA 0,00 0,00
Imatge Altres
TRIBUTS 54.700,93 4.922,78
SUBMINISTRAMENTS 181.152,68 174.755,05
ALTRES DESPESES 324.741,33 265.138,26
SUBTOTAL DESPESES CORRENT 38.337.504,50 39.382.011,98
DESPESES FINANCERES 195,18 149,97
DESPESES EXTRAORDINARIES 0,00 190.287,53
AMORTITZACIONS 37.897,64 38.534,40
TOTAL DESPESES 44.175.692,67 46.134.664,20
Balanç de situació
ACTIU 2012 2011
IMMOBILITZAT IMMATERIAL 1.403,09 4.638,70
Dominis 1100,84 1100,84
Aplicacions Informàtiques 18111,68 18111,68 Altre immobilitzat immaterial 2257,22 2257,22 Amortització Immobilitzat
Immaterial -20066,65 -16831,04
IMMOBILITZAT MATERIAL 2.814.025,12 2.826.246,01
Terrenys i construccions en ús 2.643.852,25 2.643.852,25 Mobiliari i estris 204.918,75 194.227,61 Instal·lacions Tècniques 14.548,39 14.548,39 Equips Procesos Informació 73.080,41 73.080,41 Elements de Transport 11.750,00
Amortització Immobilitzat Material -134.124,68 -99.462,65
DEUTORS 3.453.738,30 1.220.423,32
Administracions Públiques Deutores 130792,1
Generalitat de Catalunya 3.320.005,34 1.117.413,11 Altres Deutors Pressupostaris 2.640,86 103.010,21
Altres creditors 300,00
TRESORERIA 2.677.156,66 2.174.125,07
Caixa petita 5.507,53 3.297,50
Bancs 22.822,96 -1313,74
Dipòsit de fons Cash-pooling 2.648.826,17 2.172.141,31
TOTAL ACTIU 8.946.323,17 6.225.433,10
PASSIU 2012 2011
PATRIMONI 2.456.690,07 2.667.852,25
Patrimoni 48.000,00 24.000,00 Patrimoni rebut en cessió 2.643.852,25 2.643.852,25 Resultat negatius exerci anteriors -235.162,18 -
INGRESSOS A DISTRIBUIR -73.405,86 -235.162,18
Subvencions de Capital
Resultat exercici -73.405,86 -235.162,18
CREDITORS A CURT TERMINI 6.563.038,96 3.792.743,03
Creditors pressupostaris 6.503.050,92 3.675.809,89 Creditors no pressupostaris 1.528,72 88,00 Administracions públiques 58.459,32 116.845,14
AJUSTAMENTS PER PERIODIFICACIÓ
Despeses Anticipades
MEMÒRIA EXPLICATIVA LIQUIDACIÓ DE PRESSUPOST 2012
El pressupost definitiu d’ingressos del Consorci de Serveis Socials de Barcelona corresponent a l’exercici 2012 va ser de 44.952.255,06 i els drets liquidats van ser finalment de 44.122.607,55 euros. Del total de drets liquidats, l’aportació principal correspon a les transferències de Capítol IV amb un total de 41.834.537,11 euros, el que suposa el 94.81% del total d’ingressos. El Departament de Benestar Social i Família és el que aporta el percentatge principal, amb un total de 31.409.003,08 euros (el 71.18% del total), seguit de les transferències de l’ICASS que suposen 9.210.639,80 (el 20,87% del total) i de l’Ajuntament de Barcelona que va liquidar un total de 1.214.894,23 euros (el 2.75% del total).
Per altra banda, s’han rebut ingressos per altres capítols, un 5.13% correspon a Capítol III mentre que les transferències de Capítol VII suposen únicament el 0.05% del total de drets liquidats i hi ha uns ingressos testimonials d’interessos financers que suposen únicament 107,48 euros.
En relació a les variacions de pressupost, es va produir una modificació de l’aportació de l’Ajuntament de Barcelona de 130.792,10 euros, el que suposa un increment del 11.7% del pressupost inicial. Aquesta modificació va venir donada per poder fer front a les despeses generades per l’impost de construcció i obres d’un equipament per a persones drogodepenents, propietat de l’Ajuntament i gestionat pel Consorci de Serveis Socials de Barcelona així com per la necessitat de fer obres de rehabilitció en un altre equipament de l’Ajuntament destinat a l’atenció de persones amb discapacitat.
La despesa global de l’exercici va ser de 44.160.236,17 euros, per tant, aquesta va ser inferior en 791.998,89 euros en relació al pressupost definitiu.
El resultat pressupostari va quedar en un negatiu de 37.628,62 euros, el que suposa el 0.085% del pressupost global.
Si analitzem l’evolució de la despesa per capítols, es detecta una diferència significativa en la despesa de Capítol I. D’aquesta manera, es va passar d’unes obligacions reconegudes en el 2011 de 6.523.680,32 euros a una despesa en el 2012 de 5.791.046,25, el que suposa una reducció global de 732.634,05 euros (un 11.2%).
També es detecta una reducció en la despesa de capítol II, passant dels 39.382.011,98 euros en el 2011 a 38.346.553,60 en el 2012, amb una reducció de 1.035.458,38 euros (26.29%). Pel que fa al romanent de tresoreria, aquest va ser de -3.737.845,61 euros. S’ha de tenir en compte que, pel sistema de gestió de tresoreria corporativa de la Generalitat, els fons líquids queden a 0.00€)
CONCEPTES IMPORTS
1. (+) Drets pendents de cobrament
2.702.768,53
(+) del pressupost corrent 3.453.183,30 (+) de pressupost tancats - 1.217.293,22 (+) d'operacions no pressupostàries 466.878,45 (-) de cobrament dubtós - (-) drets cobrats pendents d'aplicació -
2. (-) Obligacions pendents de pagament 6.440.614,14
(+) del pressupost corrent 6.503.050,92
(+) del pressupost tancat
(-) d'operacions no pressupostàries -62.436,78 (-) obligacions pagades pendents d'aplicació
definitiva
3. (+) Fons líquids
I Romanent de tresoreria afectat -2.803.384,21
II Romanent de tresoreria no afectat -934.461,40
III Romanent de tresoreria total (1-2+3)=(I+II) -3.737.845,61
Del romanent de tresoreria, -2.803.384,21 euros són romanent de tresoreria afectat mentre que -934.461,40 seria no afectat.
Pel que fa al resultat de la compte d’explotació és d’un negatiu de -73.405,86 euros. La diferència en relació a el resultat de la liquidació de pressupost ve donada bàsicament pels 37.897,64 euros d’amortitzacions i per la inversió realitzada durant l’exercici 2012 amb un total de 22.441,14 euros.
Barcelona, a 30 d’abril de 2013
Josep Pera i Colomé Gerent
CPISR-1 Josep Pera i Colomé