ANÁLISIS COSTO/BENEFICIO ESCENARIO PROPUESTO #3

Para el análisis del costo beneficio del Escenario Propuesto #3, se realiza la evaluación del sistema propuesto con un aumento en la demanda del 5%, partiendo de los usuarios atendidos en el año inmediatamente anterior (2013)… Véase la Tabla 18.

9.4.1 Beneficios económicos

 Ingresos por consultas. Para la cuantificación de los ingresos en unidades monetarias, se realizó una proyección relacionando la demanda estimada en el análisis anterior y los precios de las consultas…Véase el (Anexo C).

Tabla 30. Proyección de ingresos por Consultas - Escenario Propuesto #3.

PROYECCIÓN DE INGRESOS TOTALES

CONCEPTO 2015 2016 2017 2018 2019

INGRESOS $ 1.161.862.604 $ 1.257.652.367 $ 1.359.490.767 $ 1.467.719.827 $ 1.582.715.676

Fuente: Autores.

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9.4.2 Egresos o costos operacionales. Para la proyección de costos se tomó como referencia la proyección de la inflación para los próximos cinco años, determinada por el Grupo Bancolombia con datos del DANE.

 Costo de mano de obra. Para la realización del costo de mano de obra se tuvieron en cuenta las disposiciones que exige la ley en cuento a la contratación directa a una empresa del estado.

Tabla 31. Proyección del costo de mano de obra - Escenario Propuesto #3.

Fuente: Autores.

Teniendo en cuenta que el Escenario Propuesto #3 parte de la misma proyección de la demanda de usuarios que el Escenario Propuesto #1…Véase la Tabla 18…los costos operacionales como el Costo de medicamentos y suministros, Costo total del consumo de energía y Costo total de papelería serán iguales, exceptuando el Costo de mano de obra tal y como se ve en la tabla anterior. Los costos operacionales antes mencionados no se van a describir en este análisis…Véase el (Anexo E).

2015 2016 2017 2018 2019 1,0324 1,0309 1,0295 1,0282 1,027 Medico #1 $ 12.900.000 $ 154.800.000 $ 159.815.520 $ 164.753.820 $ 169.614.057 $ 174.397.174 $ 179.105.897 Medico #2 $ 12.900.000 $ 154.800.000 $ 159.815.520 $ 164.753.820 $ 169.614.057 $ 174.397.174 $ 179.105.897 Triage $ 5.288.331 $ 63.459.972 $ 65.516.075 $ 67.540.522 $ 69.532.967 $ 71.493.797 $ 73.424.129 Enfermera #1 $ 5.288.331 $ 63.459.972 $ 65.516.075 $ 67.540.522 $ 69.532.967 $ 71.493.797 $ 73.424.129 Enfermera #2 $ 5.288.331 $ 63.459.972 $ 65.516.075 $ 67.540.522 $ 69.532.967 $ 71.493.797 $ 73.424.129 Portero $ 3.600.000 $ 43.200.000 $ 44.599.680 $ 45.977.810 $ 47.334.156 $ 48.668.979 $ 49.983.041 TOTAL $ 45.264.993 $ 543.179.916 $ 560.778.945 $ 578.107.015 $ 595.161.172 $ 611.944.717 $ 628.467.224

CONCEPTO COSTO ACTUAL

MENSUAL COSTO ANUAL

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9.4.3 Relación Costo Beneficio. Para llevar a cabo el análisis costo benéfico se trasladan los ingresos y egresos proyectados al año de estudio, evaluando con una tasa del 20,81 % derivada de la información del estado financiero en el cual se encuentra el HDSRZ… Véase la Tabla 10.

Tabla 32. Valor presente neto de los ingresos del Escenario Propuesto #3.

VALOR PRESENTE DE LOS INGRESOS

AÑO 2015 2016 2017 2018 2019

Ingresos por

consultas $1.161.862.604 $1.257.652.367 $1.359.490.767 $1.467.719.827 $1.582.715.676 INGRESOS $1.161.862.604 $1.257.652.367 $1.359.490.767 $1.467.719.827 $1.582.715.676

VALOR PRESENTE NETO DE LOS INGRESOS $ 3.898.896.964

Fuente: Autores.

Tabla 33. Valor presente neto de los egresos del Escenario Propuesto #3.

VALOR PRESENTE DE LOS EGRESOS

CONCEPTO 2015 2016 2017 2018 2019 Mano de obra $ 560.778.945 $ 578.107.015 $ 595.161.172 $ 611.944.717 $ 628.467.224 Costo de medicamentos $ 224.166.337 $ 235.374.654 $ 247.143.386 $ 259.500.556 $ 272.475.583 Consumo de energía $ 17.548.824 $ 18.091.082 $ 18.624.769 $ 19.149.988 $ 19.667.038 Papelería $ 3.939.390 $ 4.136.360 $ 4.343.177 $ 4.560.336 $ 4.788.353 EGRESOS $ 806.433.496 $ 835.709.110 $ 865.272.505 $ 895.155.597 $ 925.398.198

VALOR PRESENTE NETO DE LOS EGRESOS $ 2.510.932.998

Fuente: Autores.

Luego de calcular el valor presente neto de los ingresos y egresos, se dividen para obtener la relación costo beneficio que existe entre ellos:

RELACION COSTO/BENEFICIO 1,5527682

De acuerdo, con el resultado de la relación costo beneficio, se concluye que la prestación del servicio de Urgencias del HDSRZ, en el Escenario Propuesto #3, es rentable en términos económicos, ya que por cada peso generado en costo percibe 1,55 pesos en ingresos.

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SISTEMA ACTUAL ESC. PROPUESTO#1 ESC. PROPUESTO#2 ESC. PROPUESTO#3 UNIDADES

Tiempo promedio en sistema total 219,70 129,40 147,42 197,02 Min Tiempo promedio en sistema usuarios asignados a Consulta Externa 6,6047 7,0411 6,4716 6,2723 Min Tiempo promedio en sistema usuarios asignados a Remisión 329,48 185,19 221,66 294,94 Min Tiempo promedio en sistema usuarios asignados a Hospitalización 284,39 162,62 185,95 257,13 Min Tiempo promedio en sistema usuarios Fallecidos 21,571 7,5860 48,2630 34,946 Min Tiempo promedio en sistema usuarios asignados a Casa 188,19 112,14 126,35 168,43 Min Tiempo promedio en Fila Porteria 0,0001 0,0010 0,0003 0,0009 Min Tiempo promedio en Fila Triage 0,0535 0,0665 0,0640 0,0797 Min Tiempo promedio en Fila Medico #1 24,287 4,7459 17,302 16,962 Min Tiempo promedio en Fila Medico #2 27,279 6,7019 4,4931 17,152 Min

Tiempo promedio en Fila Medico #3 4,3303 3,4847 Min

Tiempo promedio en Fila Enfermeras 0,23281 0,2230 0,2297 0,2189 Min Utilizacion promedio Portero 4,7463 4,9007 4,8650 4,8698 % Utilizacion promedio del Triage 34,891 35,7960 35,673 35,926 % Utilizacion promedio del Medico #1 90,213 62,441 83,956 78,913 % Utilizacion promedio del Medico #2 61,286 64,702 42,796 79,488 %

Utilizacion promedio del Medico #3 47,693 47,356 %

Utilizacion promedio Enfermeras 37,718 38,788 38,904 39,001 % Utilizacion promedio Sala de Observacion 74,509 56,814 62,022 71,769 % Usuarios promedio que ingresaron al Sistema 300,42 309,570 309,280 309,420 Personas Usuarios promedio asignados a Consulta Externa 3,095 3,7619 3,4285 2,7619 Personas Usuarios promedio asignados para remision 42,190 47,333 44,904 44,904 Personas Usuarios promedio Fallecidos 0,0952 0,0476 0,2381 0,1429 Personas Usuarios promedio asignados para Hospitalizacion 34,761 36,761 36,523 34,952 Personas Usuarios promedio a casa 124,190 131,38 132,71 132,71 Personas Usuarios promedio que salieron del Sistema 294,42 307,80 307,14 307,47 Personas Usuarios promedio en Sistema 6,0000 1,7619 2,143 1,9523 Personas

INGRESOS $ 3.725.435.679 $ 3.898.896.964 $ 3.898.896.964 $ 3.898.896.964 $ EGRESOS $ 2.193.163.789 $ 2.839.522.052 $ 2.675.227.525 $ 2.510.932.998 $ COSTO/BENEFICIOS 1,70 1,37 1,46 1,55 $ RESULTADOS ECONOMICOS RESULTADOS TÉCNICOS DESCRIPCIÓN

RESULTADOS TÉCNICOS Y ECONÓMICOS DE LOS ESCENARIOS DE MEJORA

En general, en el Cuadro 7. Se presentan los resultados técnicos y económicos que ayudaron a tomar la decisión de cuál es el mejor escenario para la entidad prestadora de salud:

Cuadro 7. Resultados técnicos y económicos de los escenarios de mejora.

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Con respecto a los escenarios planteados se puede concluir que en términos económicos, el Escenario Actual es el que le conviene al Hospital, ya que tiene una relación costo beneficio de 1,7, sin embargo este sistema tiene problemas de manera técnica, evidentes en los tiempos en sistema y en fila de los médicos ya que son demasiados prolongados. Otra desventaja que tiene el Sistema Actual es el tipo de contratación con el cual tienen vinculado la mayoría del personal del Área de Urgencias del HDSRZ, ya que están afiliados por cooperativa y no de planta como lo exige la Ley.

De acuerdo, a los resultados generados luego de evaluar cada escenario de manera técnica y económica, se concluye que el Escenario Propuesto #3, el cual hace referencia tener disponible dos médicos constantes durante los tres turnos, es el que de manera técnica disminuye notablemente los tiempos en sistema y en fila de los médicos, en cuanto al análisis económico este refleja una relación costo beneficio de 1,55 que comparada con el Escenario Actual tiene menor rentabilidad, sin embargo, en cobertura de usuarios es mayor permitiendo que el hospital tenga un mayor impacto a nivel social.

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