Desde la formación del Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) en 1997, se estableció un mecanismo que permite que los patrones realicen aportaciones a las cuentas individuales de una manera sencilla y eficiente tanto para el trabajador como para los participantes en el SAR. El proceso de recaudación principalmente se compone de los siguientes pasos:
1 El patrón reporta ante el IMSS los trabajadores que se encuentran activos en su empresa.
Subcuenta de Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez (RCV) Subcuenta de Aportaciones Voluntarias
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$ Fondo de la Vivienda Cesantía en Edad Avanzada y Vejez Retiro Cuota Social Aportaciones Voluntarias Vivienda (Lo administra FOVISSSTE) Gobierno Federal 3.175% 6.125% 2% TrabajadorSUBCUENTA RAMO ¿QUIÉN(ES) APORTAN? PORCENTAJE TOTAL
DE APORTACIÓN 11.3% del Sueldo Básico Voluntario Ahorro Solidario Dependencias o Entidades Dependencias o Entidades
5.5% del salario mínimo general para el D. F. vigente al día 1º de juliode 1997 actualizado trimestralmente conforme al Índice Nacional de Precios al Consumidor al día de la entrada en vigor de la Ley del ISSSTE (1º de abril de 2007). La cantidad inicial que resulte, a su vez, se actualizará trimestralmente conforme al Índice Nacional de Precios al Consumidor. Trabajador Dependencias o Entidades Subcuenta de Ahorro Solidario
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$ Trabajador y Dependencias o Entidades El trabajador pone el 1% El trabajador pone el 2% El gobierno pone 3.25% El gobierno pone 6.5% 4.25% del Sueldo Básico8.5% del Sueldo Básico
Dependencias
o Entidades del Sueldo Básico5% del Sueldo Básico5%
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2 El patrón calcula las cuotas y aportaciones para cada uno de los trabajadores e integra en medio electrónico una base de datos con esta información.
3 Con esta base de datos, puede generar una línea de captura electrónica o bien incorporar dicha base en medios electrónicos (USB, CD, DVD) para ser entregada al momento de realizar el pago. (En el caso del sistema de recaudación ISSSTE, actualmente todos los patrones hacen este proceso exclusivamente mediante una línea de captura).
4 Ya sea con la línea de captura o bien con el medio electrónico (USB, CD, DVD), el patrón acude al banco (entidad receptora) a realizar el pago. El banco revisa que la base de datos o la línea de captura corresponda con el monto que se está depositando.
5 Aceptado el pago, el banco (entidad receptora) envía la información a la Empresa Operadora de la Base de Datos Nacional del SAR (PROCESAR), y los recursos se envían a Banco de México (BANXICO).
6 Una vez que PROCESAR concilia la información y recursos depositados en BANXICO, PROCESAR realiza la dispersión de las aportaciones a cada AFORE e indica a BANXICO el monto que le corresponde a cada Administradora. Lo anterior debe ocurrir en un plazo no mayor a cuatro días posteriores a que el patrón realizó el pago en la ventanilla bancaria.
7 Finalmente, la AFORE reciben la información y los recursos de BANXICO para individualizarlos en las cuentas AFORE de cada trabajador, así como hacer la inversión de los mismos a través de las Sociedades de Inversión Especializadas de Fondos para el Retiro (SIEFORE) que corresponda a cada trabajador.
Durante el proceso de Recaudación se ejecutan múltiples controles y mecanismos para asegurar que los montos abonados por el patrón se depositen íntegramente en la cuenta individual del trabajador. Asimismo, la CONSAR está en constante supervisión del proceso para asegurar su correcta ejecución.
El hecho de contar con una empresa operadora que administra la base de datos (PROCESAR), permite que los patrones no necesiten acudir ante todas las AFORE existentes para depositar los recursos de cada individuo (como sucede en otros países como Chile). Esto permite una disminución sustantiva en los costos para los más de 800,000 patrones en México así como un alto grado de eficiencia operativa para las AFORES.
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A continuación se presentan algunas cifras sobre la Recaudación1:
• De enero a julio de 2014 se han liquidado a las AFORE $94,148.4 millones de pesos (mdp) que representa un incremento real del 12.1% respecto al mismo periodo de 2013 (Ver Gráfico 3).
– En dichos flujos, los trabajadores cotizantes al IMSS aportaron $81,111 mdp,
lo cual representa un incremento real de 13.9% respecto al mismo periodo del año anterior;
– Por su parte, los trabajadores cotizantes al ISSSTE aportaron $9,078 mdp,
mostrando un crecimiento real de 6.4%;
– Por último, se captaron $3,959 mdp por flujos de ahorro voluntario y solidario.
. . .
Gráfico 3- LIQUIDACIÓN DE CUOTAS Y APORTACIONES IMSS E ISSSTE• Cuatro AFORE recibieron el 66.8% del total de la recaudación de enero a julio de 2014, Afore XXI Banorte y Banamex con el 24% y 17.3% respectivamente, seguidas por Sura con el 13.4% y Profuturo GNP con el 11.2%. El restante 34% de los flujos canalizados se reparte en las otras siete AFORE.
160,000 140,000 120,000 100,000 80,000 60,000 40,000 20,000 0 2011 2012 2013
Ene-Jul
2013
Ene-Jul
2014
Ahorro Voluntario y SolidarioISSSTE IMSS
3,532 4,934
6,188
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• En 17 años se aprecia un constante crecimiento en la Recaudación, que puede ser explicado principalmente por el aumento en el número de trabajadores con recursos invertidos en el SAR.
. . .
Gráfico 4- CRECIMIENTO HISTÓRICO DE LA RECAUDACIÓN2–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– 1
Incluye aportaciones, intereses y aclaraciones a las subcuentas de RCV; aportaciones voluntarias, complementarias y de ahorro solidario; redención de Bono de Pensión ISSSTE; así como otros recursos provenientes de procesos especiales como SAR92 (Seguro de Retiro). No incluye aportaciones a las subcuentas de Vivienda ni recursos provenientes del proceso anual de asignación de cuentas.
2
En el año 2008 se incluye la liquidación de los DBMX1, DBMX2, DBMX3 y DBMX4 (flujos de aportaciones por Bonos de pensión ISSSTE redimidos ese año).
Prom. Bimestral 1998 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008* 2009 2010 2011 2012 2013 2014 mmdp 45.2 35.7 39.6 48.2 55.3 58.6 63.9 69.1 77.3 87.1 142.8 104.8 118.2 124.9 135.1 143.5 Pr oyectado*
Variación Real Anual 1998-2013 2.3%
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¿CÓMO ELEGIR
LA MEJOR AFORE?
Elegir AFORE correctamente: una decisión financiera relevante en la vida de todos los ahorradores del SAR.
Como parte del programa de Educación Financiera que CONSAR impulsa desde 2013, hoy se presenta la nueva sección Cómo elegir la mejor AFORE en la página de internet.
A través de la evidencia recabada en diversas encuestas y múltiples reuniones con ahorradores en todo el país, además de los resultados más recientes en materia de traspasos, los cuales relevan que muchos ahorradores están eligiendo AFORE sin considerar los factores que más inciden en su pensión, es que se hizo necesario contar con una nueva sección que incorpore en un solo lugar la información que todo ahorrador debe consultar, de manera rápida y sencilla, para conocer qué AFORE es la que más le conviene.
Elegir AFORE correctamente representa una de las decisiones financieras más relevantes en la vida de todos los ahorradores del SAR, dado que dicha elección repercutirá en sus finanzas personales futuras. Se estima que elegir una AFORE con altos rendimientos y bajas comisiones en lugar de una AFORE con bajos rendimientos y altas comisiones puede suponer, en el largo plazo, una pensión 25 a 30% mayor o menor, respectivamente.