Cartera en Riesgo

Según la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), la cartera de alto riesgo es la suma de los créditos reestructurados, refinanciados, vencidos y en cobranza judicial.

Al apreciar el comportamiento de este indicador en la ONG FINCA PERÚ, es notoria la mejora del mismo entre los años 2012 y 2015, pues se produjo una disminución de casi dos (2) puntos porcentuales durante los cuatro años. Ello quiere decir que la gestión de la cartera por parte de esta ONG fue muy buena. En lo que concierne a la gestión de cartera de las ONG no supervisadas por la SBS, la situación no es tan alentadora, pues se aprecia como este indicador se ubicó alrededor del 4.0 por ciento durante los cuatro años de análisis. Es decir, la cartera en riesgo de las ONG no supervisadas es casi tres veces superior a lo

44 que presenta la ONG FINCA PERÚ. Mientras en el caso de esta institución, la tendencia es clara, presentándose una disminución del indicador; en el caso de las ONG no supervisadas SBS, al parecer éste se mantendrá en altos niveles o seguirá incrementándose.

Figura 15 Cartera en Riesgo, Período: 2012 – 2015

A continuación se presentarán los factores que estarían generando la diferencia en el comportamiento del indicador cartera en riesgo entre la ONG FINCA PERÚ y las ONG no supervisadas por la SBS:

a. La tecnología crediticia es el principal factor que ha influido en la mejora de este indicador en la ONG FINCA PERÚ. Entre 2015 y 2012, el saldo de cartera de colocaciones grupales creció en 4.0 por ciento; mientras las colocaciones individuales se incrementaron en 123.0 por ciento durante el mismo período de análisis. Sin embargo, debido a la significativa participación de las colocaciones grupales dentro de la estructura de cartera de la ONG FINCA PERÚ, este importante crecimiento no ha significado un deterioro en la calidad de cartera de esta institución, pues su participación sobre el total se ha incrementado de 4.3 a 8.8 por ciento.

3,10% 2,40% 1,70% 1,20% 4,04% 4,82% 4,01% 4,48%

AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015

ONG FINCA PERÚ

ONG no Supervisadas por la SBS

Fuente: Consorcio de Organizaciones Privadas de Promoción al Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa (COPEME) Elaboración del Autor

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Figura 16 ONG FINCA PERÚ: Saldo de Cartera por Tecnología Crediticia, Período: 2012 - 2015

b. Debido al tipo de tecnología crediticia utilizada por la ONG FINCA PERÚ, ello influye en el destino de utilización de los préstamos. En el caso de esta organización, la totalidad del saldo de cartera se destina para el financiamiento de capital de trabajo, lo cual minimiza el riesgo, y a su vez, genera que la devolución del préstamo se realice en el corto plazo (menos de un año), a diferencia de lo que sucede con las ONG no supervisadas por la SBS, quienes financian préstamos de libre disponibilidad y para adquisición de activos fijos, lo cual genera mayor riesgo, debido al mayor tiempo en que se incurre para amortizar estos o por las altas tasas que se debe pagar, pues para el caso de los préstamos de libre disponibilidad no se conoce el objetivo del mismo, haciendo que el nivel de riesgo se incremente.

4,3% 5,0% 9,2% 8,8%

95,7% 95,0% 90,8% 91,2%

AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015

Indvidual Grupal

Fuente: Consorcio de Organizaciones Privadas de Promoción al Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa (COPEME) Elaboración del Autor

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Figura 17 Porcentaje: Saldo de Cartera destinado a financiar Capital de Trabajo, Período: 2012 - 2015

c. Finalmente, debido que la ONG FINCA PERÚ presta con una sola finalidad, que es el financiamiento de capital de trabajo, situación distinta en comparación a las ONG no supervisadas por la SBS, quienes entregan préstamos de consumo (libre disponibilidad) y también para financiar activos fijos, los saldos de cartera según monto presentan una distinta distribución, reflejándose una mayor proporción en saldos más pequeños por persona, y por supuesto recuperables en menor tiempo, disminuyendo la cartera en riesgo, como se apreció en un gráfico adjunto anteriormente. El saldo de cartera, en el caso de la ONG FINCA PERÚ, cuyo vencimiento es menor a un año alcanza el 94.5 por ciento al cierre de 2015, mientras tanto, en lo que concierne al sistema de ONG no supervisadas por la SBS, esta proporción es de 92.5 por ciento, mostrándose un incremento de diez (10) puntos porcentuales entre 2014 y 2015. Esta coyuntura demuestra que el sistema de ONG estaría cerciorándose que una buena estrategia de disminución del riesgo son los préstamos a un menor plazo.

100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

80,8% _79,3%

75,6%

83,8%

AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015

ONG FINCA PERÚ ONG no Supervisadas por la SBS

Fuente: Consorcio de Organizaciones Privadas de Promoción al Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa (COPEME) Elaboración del Autor

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Figura 18 Porcentaje: Saldo de Cartera con Vencimiento menor a un año, Período: 2012 - 2015

Figura 19 Porcentaje: Saldo de Cartera con Monto menor a US$ 1 000, Período: 2012 - 2015 73,6% 69,8% 66,5% 68,4% 61,4% 58,9% 54,9% 69,5%

AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015

ONG FINCA PERÚ ONG no Supervisadas por la SBS

73,6% 69,8% 66,5% 68,4% 61,4% _58,9% 54,9% 69,5%

AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015

ONG FINCA PERÚ ONG no Supervisadas por la SBS

Fuente: Consorcio de Organizaciones Privadas de Promoción al Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa (COPEME) Elaboración del Autor

Fuente: Consorcio de Organizaciones Privadas de Promoción al Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa (COPEME) Elaboración del Autor

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