(Expresado en miles de pesos)
INTERESES CARTERA DE CRÉDITOS Y DETERIORO.
Los intereses causados que se encuentran pendientes de cobro por los compromisos que tienen los asociados con COOTRAPELDAR, se relacionan a continuación:
CLASIFICACION DE CARTERA CON LIBRANZA
2020
2019
ABSOLUTA RELATIVA
Categoría A ( Vigente y vencida hasta 30 días )
$ 5.665.446 $ 5.888.030 $ (222.584) -4%Categoría B ( 31 a 60 días )
$ 7.045 $ - $ 7.045 100%Categoría C ( 61 a 90 días )
$ - $ 1.710 $ (1.710) -100%Categoría D ( 91 a 180 días )
$ - $ - $ - 0%Categoría E ( 181 a 360 días )
$ - $ - $ - 0%TOTAL CARTERA CON LIBRANZA
$ 5.672.490
$ 5.889.740
$ (217.250)
-4%
DETERIORO GENERAL CON LIBRANZA DEL 3.2 %
$ (181.520)
$ (206.141)
$ 24.621
-12%
TOTAL CARTERA CON LIBRANZA
$ 5.490.971
$ 5.683.599
$ (192.629)
-3%
VARIACION
CLASIFICACION DE CARTERA SIN LIBRANZA
2020
2019
ABSOLUTA RELATIVA
Categoría A ( Vigente y vencida hasta 30 días )
$ 85.823.329 $ 80.778.276 $ 5.045.053 6%Categoría B ( 31 a 60 días )
$ 968.898 $ 1.406.618 $ (437.720) -31%Categoría C ( 61 a 90 días )
$ 348.831 $ 571.053 $ (222.221) -39%Categoría D ( 91 a 180 días )
$ 631.152 $ 511.747 $ 119.405 23%Categoría E ( 181 a 360 días )
$ 1.605.639 $ 700.877 $ 904.762 129%TOTAL CARTERA SIN LIBRANZA
$ 89.377.849
$ 83.968.570
$ 5.409.279
6%
DETERIORO GENERAL SIN LIBRANZA DEL 3.2 %
$ (2.860.091)
$ (2.938.900)
$ 78.809
-3%
TOTAL CARTERA SIN LIBRANZA
$ 86.517.758
$ 81.029.670
$ 5.488.088
7%
INTERESES CARTERA DE CRÉDITOS DE CONSUMO Y DETERIORO.
(Expresado en miles de pesos)
(Expresado en miles de pesos)
INTERESES CARTERA DE CRÉDITOS COMERCIALES Y DETERIORO.
(Expresado en miles de pesos)
Expresado en miles de pesos)
CLASIFICACION DE INTERESES CREDITOS DE CONSUMO
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA Categoría A (1 a 30 días) $ 632.295 $ 618.530 $ 13.765 2% Categoría B (31 a 60 días) $ 31.939 $ 41.756 $ (9.817) -24% Categoría C (61 a 90 días) $ 10.456 $ 18.862 $ (8.406) -45% Categoría D (91 a 180 días) $ 21.831 $ 17.752 $ 4.079 23% Categoría E (Más 181 días) $ 60.091 $ 29.984 $ 30.107 100% TOTAL INTERESES CREDITOS DE CONSUMO $ 756.612 $ 726.884 $ 29.728 4%
VARIACION
DETERIORO INTERESES CREDITOS DE CONSUMO
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA Categoría A (1 a 30 días) $ (14.687) $ (8.770) $ (5.917) 67% Categoría B (31 a 60 días) $ (13.508) $ (2.701) $ (10.807) 400% Categoría C (61 a 90 días) $ (10.456) $ (18.643) $ 8.188 -44% Categoría D (91 a 180 días) $ (21.877) $ (17.752) $ (4.125) 23% Categoría E (Más 181 días) $ (60.091) $ (29.984) $ (30.107) 100% TOTAL DETERIORO DE INTERESES CREDITOS CONSUMO $ (120.618) $ (77.851) $ (42.767) 55%
VARIACION
CLASIFICACION DE INTERESES CREDITOS COMERCIALES
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA Categoría A (1 a 30 días) $ 7.920 $ 8.371 $ (451) -5% Categoría B (31 a 60 días) $ - $ - $ - 0% Categoría C (61 a 90 días) $ - $ - $ - 0% Categoría D (91 a 180 días) $ - $ - $ - 0% Categoría E (Más 181 días) $ 43 $ 43 $ - 0% TOTAL INTERESES CREDITOS COMERCIALES $ 7.963 $ 8.414 $ (451) -5%
VARIACION
DETERIORO INTERESES CREDITOS COMERCIALES
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA Categoría A (1 a 30 días) $ - $ - $ - 0% Categoría B (31 a 60 días) $ - $ - $ - 0% Categoría C (61 a 90 días) $ - $ - $ - 0% Categoría D (91 a 180 días) $ - $ - $ - 0% Categoría E (Más 181 días) $ (43) $ (43) $ - 0%
TOTAL DETERIORO DE INTERESES CREDITOS COMERCIALES $ (43) $ (43) $ - 0% VARIACION
CONVENIOS POR COBRAR.
El rubro está representado en convenios que se les brindan a nuestros asociados como plan exequial, telefonía celular de empleados y seguro de vida deudores entre otros.
CONVENIOS POR COBRAR.
(Expresado en miles de pesos)
NOTA No. 5. - CUENTAS POR COBRAR.
Su valor está conformado por anticipos, deudores patronales, entre otras. La composición detallada se relaciona a continuación:
ANTICIPOS DE IMPUESTOS CORRIENTES.
(Expresado en miles de pesos)
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA Servicios Funerarios $ 19.108 $ 16.840 $ 2.267 13% Seguro Deudores $ 32.854 $ 26.544 $ 6.310 24% Telefonía Celular $ 318 $ 377 $ (59) -16% Seguros de Vida $ 160 $ 232 $ (72) -31% Otros Convenios $ 5.487 $ 4.639 $ 848 18% Comisiones Tarjeta Coopcentral $ 589 $ 143 $ 446 311% TOTAL CONVENIOS POR COBRAR $ 58.515 $ 48.776 $ 9.739 20%
DETERIORO CONVENIOS POR COBRAR
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA
Deterioro Convenios por Cobrar $ (6.239) $ (4.812) $ (1.427) 30% TOTAL DETERIORO CONVENIOS POR COBRAR $ (6.239) $ (4.812) $ (1.427) 30%
VARIACION Los saldos a 31 de Diciembre comprendían:
VARIACION
Los saldos a 31 de Diciembre comprendían:
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA
Anticipo de Contratos $ - $ 600 $ (600) -100% Anticipo de Impuestos de Industria y Comercio $ 23.412 $ 24.701 $ (1.289) -5% Impuestos Descontables $ 18.277 $ 22.616 $ (4.340) -19% TOTAL ANTICIPOS $ 41.689 $ 47.917 $ (6.229) -13%
DEUDORAS PATRONALES Y EMPRESAS.
(Expresado en miles de pesos)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR.
(Expresado en miles de pesos)
(1) El saldo de reclamos a compañías aseguradoras corresponde a las cuentas que se tienen por cobrar a Seguros Mapfre por los asociados fallecidos con deuda que al cierre del año 2.020 y cual asciende a la suma de $ 9.621.134.
(Expresado en miles de pesos)
Los saldos a 31 de Diciembre comprendían:
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA
COMPAÑÍA LECHERA EL MORTIÑO $ 9.920 $ 10.876 $ (955) -9% MEXICHEM COLOMBIA $ 262 $ - $ 262 100% CRISTALERIA PELDAR $ 57.620 $ 61.866 $ (4.246) -7% COMERCIALIZADORA TUCAN FLOWERS S.A $ 5.136 $ 3.617 $ 1.519 42% COOPERATIVA INTEGRAL DE PRODUCTORES DE CARBON$ - $ 13 $ (13) -100%
72.939
$ $ 76.372 $ (3.433) -4% VARIACION
Los saldos a 31 de Diciembre comprendían:
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA
Reclamos a Compañías Aseguradoras (1) $ 9.621 $ 1.905 $ 7.716 405% Costas Judiciales $ 45.570 $ 40.992 $ 4.579 11% Otras Cuentas por Cobrar $ 23.249 $ 21.834 $ 1.416 6%
TOTAL OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ 78.441 $ 64.730 $ 13.710 21% VARIACION
DETERIORO OTRAS CUENTAS POR COBRAR
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA
Deterioro Otras Cuentas por Cobrar $ (55.423) $ (41.426) $ (13.997) 34%
TOTAL DETERIORO OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ (55.423) $ (41.426) $ (13.997) 34% VARIACION
CUENTAS POR COBRAR INTERBOLS.A.
La cuenta por cobrar de Interbolsa en liquidación, al cierre del periodo en que se informa tiene un saldo por valor de $444.934.739,85 estas fueron reconocidas por Interbolsa en liquidación como una cuenta por pagar y por tal motivo se encuentran en cuentas por cobrar a terceros y reconocido su deterioro al 100%
Durante el año 2.020, no se recibió ningún pago por parte de la empresa Interbolsa en Liquidación.
CUENTAS POR COBRAR INTERBOLS.A.
(Expresado en miles de pesos)
NOTA No. 6. - INVERSIONES.
OTRAS INVERSIONES EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO.
Saldo por valor de $94.318.562, que corresponde a las inversiones que posee COOTRAPELDAR en instrumentos de patrimonio a 31 de diciembre de 2.020, al cierre ninguno de estos saldos presenta restricciones.
OTRAS INVERSIONES EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO.
(Expresado en miles de pesos)
Los saldos a 31 de Diciembre comprendían:
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA
Cuentas por Cobrar Interbolsa $ 444.935 $ 444.935 $ - 0%
TOTAL CUENTAS POR COBRAR INTERBOLSA $ 444.935 $ 444.935 $ - 0% VARIACION
DETERIORO CUENTAS POR COBRAR INTERBOLSA
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA
Deterioro Cuentas por Cobrar Interbolsa $ (444.935) $ (444.935) $ - 0%
DETERIORO CUENTAS POR COBRAR INTERBOLSA $ (444.935) $ (444.935) $ - 0% VARIACION
Los saldos a 31 de Diciembre comprendían:
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA
Banco Coopcentral $ 84.269 $ 79.499 $ 4.770 6% Federación Colombiana de Cooperativas de Ahorro y Crédito $ 704 $ 704 $ - 0% Corporación Tava $ 50 $ 50 $ - 0% Corporación Verde S A $ 2.600 $ 2.600 $ - 0% Asociación Colombiana de Cooperativas ASCOOP (1) $ 6.696 $ - $ 6.696 100% TOTAL INVERSIONES EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO $ 94.319 $ 82.853 $ 11.466 14%
(1) El día 10 de junio de 2.020, COOTRAPELDAR realizo su afiliación a la Asociación Colombiana de Cooperativas ASCOOP.
INVERSIONES CONTABILIZADAS A COSTO AMORTIZADO.
Este rubro está conformado por bonos, excedentes de liquidez representados en certificados de depósito a término y acciones. Ninguna de estas inversiones presenta restricciones al cierre del periodo en el que se informa.
BONOS.
(Expresado en miles de pesos)
OTROS TITULOS.
El saldo correspondiente a Otros Títulos son CDTS constituidos con Excedentes de Tesorería y para el cierre del año 2.020 corresponden al valor de $ 3.801.834.819 y estos títulos se encuentran libres de cualquier tipo de restricción o embargo.
(Expresado en miles de pesos)
Los saldos a 31 de Diciembre comprendían:
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA
200.324
$ $ 200.502 $ (178) 0%
TOTAL BONOS $ 200.324 $ 200.502 $ (178) 0% VARIACION
Bonos Ordinarios Leasing Bancolombia, Tasa Facial IPC más 3,34% E.A. Periodicidad TV, Vence 13/03/2021.
Los saldos a 31 de Diciembre comprendían:
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA 714.239 $ $ - $ 714.239 100% 709.137 $ $ - $ 709.137 100% 606.339 $ $ - $ 606.339 100% 561.133 $ $ - $ 561.133 100% 601.982 $ $ - $ 601.982 100% 609.004 $ $ - $ 609.004 100% TOTAL OTROS TITULOS $ 3.801.835 $ - $ 3.801.835 100% Banco Credifinanciera SA CDT No. 247946, Tasa 4,70%
E.A. Vencimiento 21/02/2021.
Cooperativa Financiera de Antioquia CDT No. 157891, Tasa 3,90% E.A. Vencimiento 23/03/2021.
Banco Credifinanciera SA CDT No. 276215, Tasa 4,65% E.A. Vencimiento 29/03/2021.
VARIACION
Banco W CDT No. 218987, Tasa 4,75% E.A. Vencimiento 18/01/2021.
Banco Mundo Mujer CDT No. 284445 , Tasa 5,35% E.A. Vencimiento 30/03/2021.
Banco Mundo Mujer CDT No. 236009, Tasa 4,85% E.A. Vencimiento 08/02/2021.
ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL.
El saldo que se presenta a 31 de diciembre de 2.020 por valor de $124.042.373, corresponde al valor de las acciones de Fabricato administradas por Valores Bancolombia
(Expresado en miles de pesos)
CONCILIACIÓN DE ACCIONES FABRICATO:
ACCIONES FABRICATO VALOR
SALDO AL INICIO DE PERIODO $ 133.933.682,70
PAGOS DE INTERBOLSA $
DISMINUCION DEL VALOR DE MERCADO ACUMULADO AÑO $ 68.169.838,50 AUMENTO DEL VALOR DE MERCADO ACUMULADO AÑO $ 78.061.148,40
SALDO AL CIERRE DE PERIODO $ 124.042.372,80
CONCILIACIÓN DE CANTIDAD DE ACCIONES FABRICATO:
CONCILIACIÓN CANTIDAD DE ACCIONES PRECIO UNIDAD
SALDO INICIAL 26.733.270 $ 5,01 ADICIONES Y TRASLADOS 0 $ 0,00
SALDO FINAL 26.733.270 $ 4,64
La variación del valor de la acción se debe a la baja del valor de la misma en el mercado de Valores de
Los saldos a 31 de Diciembre comprendían:
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA
Acciones Ordinarias Fabricato $ 124.042 $ 133.934 $ (9.891) -7%
TOTAL ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL $ 124.042 $ 133.934 $ (9.891) -7% VARIACION
NOTA No. 7. - ACTIVOS MATERIALES.
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO.
Este rubro registra los activos muebles e inmuebles tangibles, adquiridos con la intención de emplearlos en forma permanente para el desarrollo del objeto social de COOTRAPELDAR y no se tienen destinados para la venta.
La depreciación se calcula en forma mensual, aplicando el método de línea recta.
COOTRAPELDAR durante el año 2.020 aseguró sus activos a través de la constitución de pólizas que amparan los riesgos de incendio, terremoto y sustracción, igualmente, ninguno de ellos tiene restricciones por gravámenes, pignoraciones o cualquier otra limitación.
Al cierre del periodo en que se informa la Propiedad Planta y Equipo, no presenta indicio alguno de Deterioro por tal razón para el periodo del año 2.020 no se requirió realizar avaluó, y por política contable se realizara avalúo cada dos años.
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO.
(Expresado en miles de pesos)
NOTA No. 8. - ACTIVOS INTANGIBLES ADQUIRIDOS.
El día 26 de julio de 2018, al cumplirse los tres (3) años que permite la norma tener como activos mantenidos para la venta los derechos de utilización de catorce (14) lotes en el Parque Cementerio de Zipaquirá que posee COOTRAPELDAR, cada uno registrado por valor de $ 6.000.000, se trasladaron a la cuenta de Intangibles Adquiridos.
Se comenzó a amortizar, por el método de amortización lineal a partir de la fecha que se realizó el traslado, se reconoció una vida útil de 10 años, tal como se determina en la política contable de la cooperativa.
VIDA ÚTIL ESTIMADA MÉTODO DE AMORTIZACIÓN VALOR BASE DE AMORTIZACIÓN
10 años Lineal $ 84.000.000
La partida en el estado de Resultado Integral se encuentra incluida en el Gasto de Amortización y agotamiento de Otros Derechos en la cuenta 512015 del catálogo de cuentas presentando un saldo al final del periodo del que se informa por valor de $ 8.400.000.
A continuación, presentamos la conciliación de los activos intangibles:
CONCILIACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES SALDO
SALDO INICIAL $ 71.983.333 AMORITIZACION $ 8.400.000 SALDO FINAL $ 63.583.333 SALDO INICIAL $ 4.375.338.789,51 ADICIONES $ 55.560.964,00 TRASLADOS $ - REVALUACION $ - RETIROS $ - DEPRECIACION $ 117.561.193,90 SALDO FINAL $ 4.313.338.560,00
ACTIVOS INTANGIBLES ADQUIRIDOS.
(Expresado en miles de pesos)
PASIVOS.
NOTA No. 9. - DEPÓSITOS.
Registra las exigibilidades por Depósitos a cargo de COOTRAPELDAR por la captación de recursos a través de las modalidades de depósitos a la vista, CDAT´S, ahorros programados y ahorros permanentes, junto con sus intereses correspondientes.
Las tasas promedio de los depósitos con corte a 31 de diciembre de 2.020 se relacionan a continuación:
AHORRO A LA VISTA.
El ahorro a la vista al cierre de diciembre de 2.020, corresponde a $ 28.328.354.843, con una tasa promedio de 0,5% E.A.
(Expresado en miles de pesos)
Los saldos a 31 de Diciembre comprendían:
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA Derechos $ 84.000 $ 84.000 $ - 0% TOTAL DERECHOS $ 84.000 $ 84.000 $ - 0% VARIACION AMORTIZACION 2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA Amortización Acumulada $ (20.417) $ (12.017) $ (8.400) 70% TOTAL AMORTIZACION $ (20.417) $ (12.017) $ (8.400) 70%
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES ADQUIRIDOS $ 63.583 $ 71.983 $ (8.400) -12% VARIACION
Los saldos a 31 de Diciembre comprendían:
2020 2019 ABSOLUTA RELATIVA
Ahorro a la Vista $ 28.328.355 $ 23.926.668 $ 4.401.687 18%
TOTAL AHORRO A LA VISTA $ 28.328.355 $ 23.926.668 $ 4.401.687 18%
CERTIFICADOS DE AHORRO A TERMINO CDAT´S.
Los depósitos por certificados de ahorro a término o CDAT´S a 31 de diciembre de 2020 corresponden a $20.804.325.324 captados a una tasa promedio de 3.74% E.A.
(Expresado en miles de pesos)