SEGÚN COMPROBANTES SIN DOCUMENTACIÓN SOPORTE PD-327/Dic-01 $7,419.50 $4,071.69 $3,347.81
Por lo anterior, se solicitó al partido que presentara la documentación soporte original con requisitos fiscales y a nombre del partido o, en su caso, las aclaraciones o correcciones que procedieran, de conformidad con lo establecido en los artículos 11.1 y 19.2 del Reglamento de la materia.
La solicitud antes citada, fue comunicada al partido mediante oficio No. STCFRPAP/126/03 de fecha 4 de marzo de 2003, recibido por el partido el día 5 del mismo mes y año.
Mediante escrito No. CGAF/087/03, de fecha 15 de marzo del año 2003, el partido dio contestación al oficio citado. Sin embargo, no manifestó aclaración alguna al respecto. Por lo tanto, la observación no quedó subsanada al incumplir con lo con lo dispuesto en los artículos 11.1 y 19.2 del Reglamento de la materia, por un importe de $3,347.81.
En la subcuenta de Congresos, Convenciones y Exposiciones, se revisó un monto de $6,032,865.40 que representa el 70.48% del total de $8,559,370.56 reportado por el partido. Derivado de la revisión se determinó lo siguiente:
Se localizó el registro de una póliza que tenía como soporte documental comprobantes que correspondían a gastos realizados en el extranjero, como a continuación se detalla:
SUBCUENTA SUB-SUBCUENTA REFERENCIA
CONTABLE NÚMERO DE FACTURA FECHA PROVEEDOR CONCEPTO IMPORTE
Convenciones y Congresos
Asuntos Internacionales
PD-30/Jun-01 18532 11-Jun-01 Restaurante “Cabaña las Lilas” Buenos Aires
Alimentos $2,549.26
Por lo antes expuesto, se solicitó al partido que indicara el motivo partidista de estos viajes, asimismo, proporcionara los datos y los documentos de las comisiones o eventos a los que asistieron las personas señaladas, de conformidad con lo establecido en el artículo 11.6 del Reglamento de mérito.
La solicitud antes citada fue comunicada al partido mediante oficio No. STCFRPAP/126/03 de fecha 4 de marzo de 2003, recibido por el partido el día 5 del mismo mes y año.
Mediante escrito No. CGAF/087/03, de fecha 15 de marzo del año 2003, dio contestación al oficio citado, sin embargo, no presentó aclaración alguna o la documentación solicitada, razón por la cual, la observación no quedó subsanada al incumplir con lo establecido en el artículo 11.6 del Reglamento de la materia, por un importe de $2,549.26.
Existían registros contables de los cuales no se localizaron las pólizas correspondientes, ni sus respectivos comprobantes, en la documentación presentada a la autoridad electoral. A continuación se indican las pólizas observadas:
SUBCUENTA REFERENCIA CONTABLE IMPORTE
Congresos Convenciones y Exposiciones PD-171/Dic-01 $1,162,075.00
Congresos Convenciones y Exposiciones PE-8681/Abr-01 251,512.44
TOTAL $1,413,587.44
Por lo antes expuesto, se solicitó al partido que presentara la documentación soporte original con la totalidad de los requisitos fiscales y a nombre del partido, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 11.1 y 19.2 del Reglamento de la materia.
La solicitud antes citada fue comunicada al partido mediante oficio No. STCFRPAP/126/03 de fecha 4 de marzo de 2003, recibido por el partido el día 5 del mismo mes y año.
El partido contestó al señalamiento citado mediante escrito No. CGAF/087/03, de fecha 15 de marzo del año 2003, manifestando lo que a la letra dice:
“...se integran las pólizas y su comprobación en original para su valoración ya (sic) aclaración conducente”.
De la revisión a la documentación presentada por el partido, se consideró que la observación quedó subsanada respecto a la póliza PD-171/Dic-01 por un importe de $1,162,075.00 al presentarla acompañada de su respectiva documentación soporte.
Por lo que respecta a la póliza PE-8681/Abr-01, el partido no presentó a la autoridad electoral la póliza correspondiente, ni la documentación soporte respectiva. Por tal razón, la observación no quedó subsanada
al incumplir con lo con lo dispuesto en los artículos 11.1 y 19.2 del Reglamento de la materia, por un importe de $251,512.44.
En la subcuenta de Multas Sanciones y Recargos, se revisó un monto de $2,163,898.22 que representa el 74.58% del total de $2,901.602.69 reportado por el partido. Derivado de la revisión se determinó lo siguiente:
Existían registros contables de los cuales no se localizaron las pólizas correspondientes, ni sus respectivos comprobantes, en la documentación presentada a la autoridad electoral. A continuación se indican las pólizas observadas:
SUBCUENTA REFERENCIA CONTABLE IMPORTE
Sanciones y Recargos PI-4/Jul-01 $101,883.75
Sanciones y Recargos PI-8/Dic-01 1,796,140.47
Sanciones y Recargos PD-14/Feb-01 243,680.00
TOTAL $2,141,704.22
Por lo antes expuesto, se solicitó al partido que presentara la documentación soporte original con la totalidad de los requisitos fiscales y a nombre del partido, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 11.1 y 19.2 del Reglamento de la materia.
La solicitud antes citada, fue comunicada al partido mediante oficio No. STCFRPAP/126/03 de fecha 4 de marzo de 2003, recibido por el partido el día 5 del mismo mes y año.
El partido contestó al señalamiento citado mediante escrito No. CGAF/087/03, de fecha 15 de marzo del año 2003, manifestando lo que a la letra dice:
“...se integran las pólizas y su comprobación en original para su valoración ya (sic) aclaración conducente”.
De la revisión a la documentación presentada por el partido, se consideró que la observación quedó subsanada, al presentar las pólizas acompañadas de su respectiva documentación soporte.
En la subcuenta de “Gastos Financieros”, se revisó un monto de $9,494,854.42, que representa el 93.36% del total de $10,170,382.29, reportado por el partido. De la revisión se determinó que la mayoría de
los gastos corresponden a comisiones bancarias e intereses moratorios amparados con los estados de cuenta emitidos por las instituciones financieras.
Activo Fijo
Adquisiciones de Activo Fijo del Comité Ejecutivo Nacional
El partido reportó en su contabilidad por este concepto de la Comisión Ejecutiva Nacional egresos por la cantidad de $924,771.87, que se encuentran integrados de la siguiente manera:
CONCEPTO COMITÉ EJECUTIVO
NACIONAL
Mobiliario y equipo de oficina $46,415.66
Equipo de transporte 693,800.00
Equipo de cómputo 169,639.21
Equipo de sonido y video 14,917.00
Total $924,771.87
Por lo que toca al monto de las adquisiciones realizadas por el Comité Ejecutivo Nacional, se verificó y cotejó al 100%, determinándose que la documentación soporte consiste en facturas que se encuentran a nombre del partido y cumplen con los requisitos fiscales, de acuerdo con los artículos del Reglamento establecidos al respecto. Sin embargo, de la revisión se observó lo siguiente:
En las cuentas “Equipo de Transporte” y “Equipo de Sonido y Video”, se localizó el registro de pólizas que tenían como soporte documental copia fotostática de las facturas que se señalan a continuación: