CAPÍTULO IV: EVALUACIÓN DE RESULTADOS
4.5. Contrastación y verificación de hipótesis
4.5.2. Contrastación de la hipótesis específica 02
El Presupuesto Tradicional (PT) y PpR influye de manera diferente en la priorización del gasto y seguimiento presupuestal de la Red de Salud Puno en el año fiscal 2017.
Según el cuadro N° 16 y gráfico N° 13, cuadro N° 17 y gráfico N° 14 se ve que la priorización del gasto en el presupuesto tradicional no presenta ningún producto a pesar de ello se asignó presupuesto ejecutándose en actividades de la categoría acciones centrales que son como el mantenimiento y operación de la burocracia, y en la categoría APNOP que son como los servicios de hospitalización, SIS, atención básica de salud, cuya ejecución alcanzó el 95,00% tanto en acciones centrales (Devengado-2017: 1 716 554,00 soles / PIM-2017: 1 806 942,00 soles) como en APNOP el 92,70% (Devengado-2017: 6 976 016,00 soles / PIM-2017: 7 525 192,00 soles) estando por encima del 90,00% que según el semáforo de ejecución presupuestal cuenta con una buena ejecución. Por tal razón solo se nota la eficacia mas no se puede evaluar la eficiencia de los productos.
En el cuadro N° 18 y gráfico N° 15, cuadro N° 19 y gráfico N° 16, cuadro N° 20 y gráfico N° 17, cuadro N° 21 y gráfico N° 18, cuadro N° 22 y gráfico N° 19, cuadro N° 23 y gráfico N° 20, cuadro N° 24 y gráfico N° 21, cuadro N° 25 y gráfico N° 22, cuadro N° 26 y gráfico N° 23, cuadro N° 27 y gráfico N° 24 la priorización del
71 gasto en el presupuesto por resultados presenta diferentes productos dependiendo del programa presupuestal que analicemos el primero fue el programa articulado nutricional que tuvo 17 productos de los cuales un producto alcanzó un nivel de ejecución presupuestal de 83,24% que califica como deficiente cual es el producto: 3000609: comunidad accede a agua para el consumo humano(Devengado-2017: 216 969,00 soles / PIM-2017: 260 667,00 soles), y en los 16 restantes productos tuvo una ejecución presupuestal por encima del 90,00% que califican como buenas ejecuciones que podemos observar en el cuadro N° 18 y gráfico N° 15, el segundo fue el programa salud materno neonatal que tuvo 16 productos de los cuales un producto alcanzó un nivel de ejecución presupuestal de 69,45% que califica como deficiente cual es el producto 3033305 atención del recién nacido normal(Devengado-2017: 15 421,00 soles / PIM-2017: 22 206,00 soles), también tuvo un producto que resultó con ejecución presupuestal de 86,95% que califica como regular cual es el producto 3033294 atención de la gestante con complicaciones(Devengado- 2017: 181 325,00 soles / PIM-2017: 208 534,00 soles), y en los demás 14 productos con buenas ejecuciones presupuestales cuales podemos observar en el cuadro N° 19 y gráfico N° 16, en el tercer programa TBC-VIH/SIDA que tuvo 15 productos de los cuales los 15 productos, tuvieron buena ejecución presupuestal cuales podemos observar en el cuadro N°20 y gráfico 17, en el cuarto programa enfermedades metaxénicas y zoonóticas tuvo 7 productos de los cuales un producto alcanzó un nivel de ejecución presupuestal 69,06% que califica como deficiente cual es el producto 3043983: Diagnóstico y tratamiento de enfermedades metaxénicas(Devengado-2017: 21 510,00 soles / PIM-2017: 31 148,00 soles), también tuvo un producto que alcanzó con nivel de ejecución presupuestal 85,61% que calificaría como regular cual es el producto 3043984: Diagnóstico y tratamiento de casos de enfermedades zoonóticas(Devengado- 2017: 31 056,00 soles / PIM-2017: 36 276,00 soles), y los demás 5 productos tuvieron una buena ejecución cuales podemos observar en el cuadro N° 21 y gráfico N° 18, en el quinto programa enfermedades no transmisibles tuvo 16 productos de los cuales los 16 productos llegaron a una buena ejecución los cuales podemos observar en el cuadro N° 22 y gráfico N° 19, en el sexto programa prevención y control de cáncer tuvo 16 productos de los cuales los 16 productos llegaron a una buena ejecución presupuestal los cuales podemos
72 observar en el cuadro N°23 y gráfico N° 20, en el sétimo programa de reducción de vulnerabilidad y atención de emergencias por desastres tuvo 6 productos de los cuales los 6 productos tuvieron una buena ejecución presupuestal los cuales podemos observar en el cuadro N° 24 y gráfico N° 21, en el octavo programa reducción de la mortalidad por emergencia y urgencias médicas tuvo 4 productos de los cuales los 4 productos tuvieron buena ejecución presupuestal en cual podemos observar en el cuadro N° 25 y gráfico N° 22, en el noveno programa prevención y manejo de condiciones secundarias de salud en personas con discapacidad tuvo 2 productos de los cuales los 2 productos tuvieron buena ejecución presupuestal en el cual podemos observar en el cuadro N° 26 y gráfico N° 23, en el décimo programa control y prevención en salud mental tuvo 3 productos de los cuales un producto resultó con nivel de ejecución presupuestal 89,54% calificaría como regular en el producto 3000699: Población con problemas psicosociales que reciben atención oportuna y de calidad(Devengado-2017: 46 001,00 soles / PIM-2017: 51 375,00 soles), y los demás 2 productos con buena ejecución los cuales podemos observar en el cuadro N° 27 y gráfico N° 24, por tal razón se puede evaluar la eficiencia de los productos.
El seguimiento presupuestal para saber la oportunidad del gasto para cada tipo de presupuesto, según el cuadro N° 28 y gráfico N° 25, cuadro N° 29 y gráfico N° 26, analizamos que el presupuesto tradicional no tuvo una ejecución oportuna, en cambio el PpR tuvo una ejecución oportuna. Sin embargo en el tema del presupuesto revertido, según el cuadro N° 30 y gráfico N° 27, cuadro N° 31 y gráfico N° 28, el presupuesto tradicional revertió 15 143,00 soles significando un 0,20 % del total de sus recursos ordinarios asignados al PT y el presupuesto por resultados revertió 115 560,00 soles significando un 0,55 % del total de sus recursos ordinarios asignados al PpR. Es decir el PpR revertió recursos en mayor grado que el PT que revertió recursos en menor grado. En resumen las prioridades del gasto y el seguimiento presupuestal del presupuesto tradicional no cuenta con productos en sus dos categorías acciones centrales y APNOP, pero cuenta con presupuesto asignado, resultando en ambos casos con una buena ejecución, por lo que es ineficiente ya que no se puede evaluar productos y medir los resultados en tanto que el presupuesto por
73 resultados cuenta con 102 productos definidos en los diez programas presupuestales de los cuales alcanzaron 96 productos con buena ejecución de los programas presupuestales entre ellos tenemos: Niños con vacuna completa, población accede a métodos planificación familiar, personas con diagnóstico de TBC, etc., 3 productos con regular ejecución (Atención de la gestante con complicaciones, diagnóstico y tratamiento de enfermedades zoonóticas y población con problemas psicosociales que reciben atención oportuna y de calidad) y 3 productos con deficiente ejecución (Comunidad acceda a agua para consumo, atención del recién nacido normal y diagnóstico y tratamiento de enfermedades metaxénicas), por lo que es eficiente ya que se puede evaluar los productos y medir los resultados.
En relación a la oportunidad del gasto del presupuesto tradicional fue inoportuno por no gastar de acuerdo a lo planificado en el POI, en tanto que el presupuesto por resultados fue oportuno en el gasto de acuerdo a lo planificado en el POI. En relación a la Reversión del presupuesto, para el presupuesto tradicional tuvo que devolver en menor grado y el presupuesto por resultados tuvo que devolver en mayor grado.
La hipótesis planteada se acepta, debido a que influye de manera diferente en la priorización del gasto y seguimiento presupuestal de la Red de Salud Puno en el año fiscal 2017, el presupuesto tradicional y presupuesto por resultados.
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CONCLUSIONES
Luego de haber realizado el trabajo investigación titulado: “Evaluación del Presupuesto Tradicional y Presupuesto por Resultados en la Gestión de la Red de Salud Puno año 2017” y teniendo como respaldo la técnica de recolección de datos, análisis documental y la observación, podemos concluir con lo siguiente: 1. En el análisis del presupuesto tradicional y presupuesto por resultados no tiene igual incidencia en la ejecución presupuestal, la primera hipótesis especifica: se acepta la hipótesis planteada, debido a una incidencia en la ejecución presupuestal desfavorable para el presupuesto tradicional y favorable para el presupuesto por resultados, en razón que el presupuesto tradicional; respecto del devengado vs presupuesto institucional de apertura (PIA) fue de 125,51 % y devengado vs presupuesto institucional modificado (PIM) es de 93,15 %, mientras que en el presupuesto por resultados; respecto al devengado vs PIA fue de 116,34 % y devengado vs PIM es de 98,59 %.
2. En el análisis realizado al presupuesto tradicional y presupuesto por resultados influye de manera diferente en la priorización del gasto y seguimiento presupuestal, la segunda hipótesis específica: la hipótesis planteada se acepta según la contrastación de datos y análisis de resultados, debido a una influencia en la priorización del gasto y seguimiento presupuestal baja para el presupuesto tradicional y alta para el presupuesto por resultados, porque el presupuesto tradicional no cuenta con productos en sus dos categorías acciones centrales y asignaciones presupuestales que no resultan en productos(APNOP), es inoportuno por no gastar de acuerdo a lo planificado en plan operativo institucional (POI) y devolvió recursos en menor grado, y el presupuesto por resultados cuenta con 102 productos definidos en 10 programas presupuestales, es oportuno en el gasto de acuerdo a lo planificado en POI y revertió en mayor grado.
3. En la evaluación del presupuesto tradicional y presupuesto por resultados no tiene igual influencia en la gestión de la Red de Salud Puno en el año fiscal 2017, hipótesis general: la hipótesis planteada se acepta. Debido a una influencia en la gestión deficiente para el presupuesto tradicional y buena para el presupuesto por resultados, con base que el presupuesto tradicional incidió
75 desfavorablemente, y tuvo una baja influencia en la gestión, y el presupuesto por resultados incidió favorablemente, y tuvo una alta influencia en la gestión. Por lo tanto se concluye que la gestión en la Red de Salud Puno en el año fiscal 2017; el presupuesto tradicional influenció de manera negativa y el presupuesto por resultados influenció de manera positiva para el logro de los objetivos institucionales.
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RECOMENDACIONES
1. Se recomienda para mejora de la gestión en la Red de Salud Puno, dar mayor importancia al presupuesto por resultados que al presupuesto tradicional, porque consigue mayor nivel de eficacia, eficiencia, como también gasta oportunamente. 2. Se recomienda que el presupuesto asignado y/o modificado, debe aproximarse o igualarse al 100,00% de lo ejecutado, y no debe exceder a lo programado según POI, tanto para el PpR como el PT, esto conllevará una adecuada gestión en la Red de Salud Puno.
3. Para alcanzar un gasto eficiente en la Red de Salud Puno se debe enfocar a productos, conseguir resultados que lleguen al usuario, esto conllevará a una mejor calidad de vida del usuario, igualmente se debe hacer seguimiento para un gasto oportuno en la atención y cumplimiento de metas, como también al cierre del año fiscal se debe evaluar la cantidad de recursos revertidos y los motivos que llevaron a ello. Todo ello conllevará a una gestión óptima para la mejora del servicio de atención a la población en temas sanitarios.
4. Para mejorar la gestión se debe seguir los lineamientos y directivas de la progresiva implementación del PpR, que permite un manejo transparente y de rendición de cuentas, que repercutirá en reducir índices de morbi-mortalidad y entre otros en la Red de Salud Puno.
5. Es un trabajo para que puedan ampliar las investigaciones para nuevos investigadores que les interese el tema del presupuesto.
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WEBGRAFÍA
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ANEXO 01
PRESUPUESTO DEL AÑO 2015 DE LA RED DE SALUD PUNO
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF
PRESUPUESTO DEL AÑO 2016 DE LA RED DE SALUD PUNO
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF
Categoría Presupuestal PIA PIM
0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 6 942 022,00 9 743 104,00
0002: SALUD MATERNO NEONATAL 1 152 321,00 2 067 616,00
0016: TBC-VIH/SIDA 674 887,00 747 107,00
0017: ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS 169 956,00 722 513,00
0018: ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 1 197 443,00 1 394 024,00
0024: PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER 526 998,00 652 056,00
0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION
DE EMERGENCIAS POR DESASTRES 129 317,00 129 317,00
0131: CONTROL Y PREVENCION EN SALUD MENTAL 0,00 158 460,00
TOTAL PRESUPUESTO POR RESULTADOS 10 792 944,00 15 614 197,00
9001: ACCIONES CENTRALES 1 944 873,00 1 876 384,00
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO
RESULTAN EN PRODUCTOS 4 090 346,00 5 522 131,00
TOTAL PRESUPUESTO TRADICIONAL 6 035 219,00 7 398 515,00
RED DE SALUD PUNO AÑO 2015
Categoría Presupuestal PIA PIM
0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 8 272 707,00 12 541 261,00
0002: SALUD MATERNO NEONATAL 1 262 570,00 2 139 941,00
0016: TBC-VIH/SIDA 726 005,00 872 380,00
0017: ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS 190 511,00 534 639,00
0018: ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 1 168 713,00 1 495 323,00
0024: PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER 587 999,00 725 363,00
0051: PREVENCION Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO
DE DROGAS 192 608,00 0,00
0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION
DE EMERGENCIAS POR DESASTRES 129 317,00 129 317,00
0104: REDUCCION DE LA MORTALIDAD POR
EMERGENCIAS Y URGENCIAS MEDICAS 1 203,00 1 203,00
0129: PREVENCION Y MANEJO DE CONDICIONES SECUNDARIAS DE SALUD EN PERSONAS CON
DISCAPACIDAD 500,00 500,00
0131: CONTROL Y PREVENCION EN SALUD MENTAL 208 260,00 363 424,00
TOTAL PRESUPUESTO POR RESULTADOS 12 740 393,00 18 803 351,00
9001: ACCIONES CENTRALES 1 701 601,00 1 914 278,00
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO
RESULTAN EN PRODUCTOS 4 592 164,00 5 862 145,00
TOTAL PRESUPUESTO TRADICIONAL 6 293 765,00 7 776 423,00
81
ANEXO 02
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL MENSUAL DEL PT Y PpR AÑO 2017
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF
GRÁFICO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL MENSUAL DEL PT Y PpR AÑO 2017
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF
Meses PT PpR Enero 571 259,00 1 610 438,00 Febrero 526 986,00 1 476 555,00 Marzo 574 771,00 1 384 946,00 Abril 500 578,00 1 374 128,00 Mayo 663 905,00 1 716 966,00 Junio 789 899,00 1 916 877,00 Julio 661 309,00 1 810 418,00 Agosto 675 869,00 1 891 805,00 Setiembre 569 432,00 1 646 647,00 Octubre 762 548,00 2 002 797,00 Noviembre 735 690,00 2 278 059,00 Diciembre 1 660 324,00 3 211 681,00 TOTAL 8 692 570,00 22 321 317,00
Nivel de Ejecución del Presupuesto Tradicional y Por Resultados de la Red de
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GRÁFICO DE BARRAS EJECUCIÓN PRESUPUESTAL MENSUAL DEL PT Y PpR AÑO 2017
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF
EJECUCIÓN % PRESUPUESTAL MENSUAL DEL PT Y PpR AÑO 2017
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF
Meses PT PpR Enero 6,57% 7,21% Febrero 6,06% 6,61% Marzo 6,61% 6,20% Abril 5,76% 6,16% Mayo 7,64% 7,69% Junio 9,09% 8,59% Julio 7,61% 8,11% Agosto 7,78% 8,48% Setiembre 6,55% 7,38% Octubre 8,77% 8,97% Noviembre 8,46% 10,21% Diciembre 19,10% 14,39% TOTAL 100,00% 100,00%
Nivel de Ejecución del Presupuesto Tradicional y Por Resultados de la Red de
83
GRÁFICO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL MENSUAL DEL PT Y PpR AÑO 2017
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF
GRÁFICO DE BARRAS EJECUCIÓN PRESUPUESTAL MENSUAL DEL PT Y PpR AÑO 2017
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ANEXO 03
PRESUPUESTO POR RESULTADOS Y TRADICIONAL GENÉRICA DE GASTO 2015,2016 Y 2017 Y EJECUCIÓN MENSUAL 2017
PRESUPUESTO POR RESULTADOS AÑO 2017 – GENÉRICA DE GASTO
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF
PRESUPUESTO TRADICIONAL AÑO 2017 – GENÉRICA DE GASTO
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF
PIA PIM PIA PIM PIA PIM
5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1 260 262,00 1 360 677,00 2 570 869,00 3 234 968,00 3 831 131,00 4 595 645,00
5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 38 451,00 22 854,00 481 960,00 508 909,00 520 411,00 531 763,00
5-23: BIENES Y SERVICIOS 416 320,00 409 371,00 2 158 104,00 3 057 814,00 2 574 424,00 3 467 185,00
5-25: OTROS GASTOS 0,00 2 160,00 0,00 105 909,00 0,00 108 069,00
6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0,00 11 880,00 0,00 617 592,00 0,00 629 472,00
6 925 966,00 9 332 134,00
RED DE SALUD PUNO AÑO 2017 ACC CENTRALES APNOP TOTAL
TOTAL PT
SALUD MATERNO NEONA METAXENICAS NO TRANSMISIBLES PREV CANCER CONSUM DE DROGAS EMERG. DESASTRES URG MÉDICAS PERS DISCAPACIDAD SALUD MENTAL
PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM
5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 8 887 891,00 10 028 420,00 1 367 823,00 1 742 157,00 518 847,00 610 137,00 273 731,00 328 708,00 975 677,00 1 214 783,00 366 526,00 421 450,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5-23: BIENES Y SERVICIOS 3 438 429,00 3 702 304,00 996 097,00 1 188 492,00 556 845,00 575 979,00 89 000,00 100 977,00 964 080,00 1 039 719,00 213 311,00 279 454,00 183 608,00 0,00 131 917,00 131 917,00 2 500,00 2 500,00 3 000,00 3 000,00 208 260,00 233 935,00 5-25: OTROS GASTOS 0,00 83 398,00 0,00 38 206,00 0,00 3 677,00 0,00 1 724,00 0,00 10 254,00 0,00 12 583,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 226,00 6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0,00 409 552,00 0,00 253 915,00 0,00 24 900,00 0,00 38 500,00 0,00 124 324,00 0,00 2 286,00 9 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 600,00
PAN TBC-VIH
RED DE SALUD PUNO AÑO 2017
85 PRESUPUESTO POR RESULTADOS AÑO 2016 – GENÉRICA DE GASTO
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF
PRESUPUESTO TRADICIONAL AÑO 2016 – GENÉRICA DE GASTO
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF
RED DE SALUD PUNO AÑO 2016
Genérica de Gasto PIA PIM PIA PIM PIA PIM
5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1 248 895,00 1 402 386,00 3 571 992,00 3 600 992,00 4 820 887,00 5 003 378,00
5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 38 401,00 16 728,00 472 434,00 497 614,00 510 835,00 514 342,00
5-23: BIENES Y SERVICIOS 414 305,00 446 054,00 547 738,00 1 670 446,00 962 043,00 2 116 500,00
5-25: OTROS GASTOS 0,00 0,00 0,00 46 535,00 0,00 46 535,00
6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0,00 49 110,00 0,00 46 558,00 0,00 95 668,00
6 293 765,00 7 776 423,00
Acciones Centrales
TOTAL PT
APNOP TOTAL
RED DE SALUD PUNO AÑO 2016
Genérica de Gasto PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM
5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 6 026 719,00 8 546 987,00 816 579,00 845 428,00 518 448,00 524 793,00 108 211,00 110 197,00 956 611,00 994 641,00 375 388,00 384 688,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 801 956,00 11 406 734,00 5-23: BIENES Y SERVICIOS 2 245 988,00 3 530 824,00 445 991,00 1 176 269,00 207 557,00 342 223,00 82 300,00 313 851,00 212 102,00 500 682,00 212 611,00 317 982,00 183 608,00 0,00 129 317,00 129 317,00 1 203,00 1 203,00 500,00 500,00 208 260,00 331 926,00 3 929 437,00 6 644 777,00
5-25: OTROS GASTOS 0,00 142 960,00 0,00 25 226,00 0,00 5 364,00 0,00 39 728,00 0,00 0,00 0,00 18 925,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 498,00 0,00 263 701,00
6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0,00 320 490,00 0,00 93 018,00 0,00 0,00 0,00 70 863,00 0,00 0,00 0,00 3 768,00 9 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 000,00 488 139,00 12 740 393,00 18 803 351,00
PAN TBC-VIH/SIDA ENFERMEDADES NO TOTAL
TRANSMISIBLES SALUD MATERNO NEONATAL ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER
PREVENCION Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE REDUCCION DE LA MORTALIDAD POR EMERGENCIAS Y PREVENCION Y MANEJO DE CONDICIONES SECUNDARIAS DE SALUD CONTROL Y PREVENCION EN SALUD MENTAL TOTAL PpR
86 PRESUPUESTO POR RESULTADOS AÑO 2015 – GENÉRICA DE GASTO
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF
PRESUPUESTO TRADICIONAL AÑO 2015 – GENÉRICA DE GASTO
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF RED DE SALUD PUNO AÑO 2015
Genérica PIA PIM PIA PIM PIA PIM
5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1 544 067,00 1 416 343,00 3 182 093,00 3 726 908,00 4 726 160,00 5 143 251,00
5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 38 401,00 38 401,00 465 594,00 422 614,00 503 995,00 461 015,00
5-23: BIENES Y SERVICIOS 362 405,00 411 263,00 442 659,00 1 283 207,00 805 064,00 1 694 470,00
5-25: OTROS GASTOS 0,00 8 377,00 0,00 0,00 0,00 8 377,00
6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0,00 2 000,00 0,00 89 402,00 0,00 91 402,00
6 035 219,00 7 398 515,00 TOTAL PT
APNOP TOTAL
Acciones Centrales
RED DE SALU PUNO AÑO 2015 ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSISENFERMEDADES NO TRANSMISIBLESPREVENCIÓN Y CONTROL DE CÁNCER REDUCCIÓN DE VULNERABILIDADA Y ATENCIÓN DE EMERGENCIA POR DESASTRESCONTROL Y PREVENCIÓN EN SALUD MENTAL
Genérica PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM PIA PIM
5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 4 923 274,00 6 047 847,00 706 330,00 822 083,00 467 330,00 570 576,00 87 656,00 106 739,00 935 541,00 1 126 224,00 314 387,00 364 729,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 434 518,00 9 038 198,00 5-23: BIENES Y SERVICIOS 2 018 748,00 2 954 303,00 445 991,00 950 308,00 207 557,00 176 531,00 82 300,00 604 774,00 261 902,00 267 800,00 212 611,00 278 767,00 129 317,00 127 650,00 0,00 151 386,00 3 358 426,00 5 511 519,00
5-25: OTROS GASTOS 0,00 314 544,00 0,00 135 207,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 792,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 454 543,00
6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0,00 426 410,00 0,00 160 018,00 0,00 0,00 0,00 11 000,00 0,00 0,00 0,00 3 768,00 0,00 1 667,00 0,00 7 074,00 0,00 609 937,00
10 792 944,00 15 614 197,00 TOTAL
TOTAL PpR PAN SALUD MATERNO NEONATAL TBC-VIH/SIDA
87 EJECUCIÓN MENSUAL DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS POR GENÉRICAS DE GASTO AÑO 2017
Fuente: Elaboración propia en base a consulta amigable MEF GENÉRICAS DE GASTO
PAN 2017 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.3 Bienes y Servicios 231 918,00 246 544,00 170 178,00 172 347,00 234 287,00 275 724,00 327 603,00 453 034,00 263 013,00 128 304,00 531 364,00 627 216,00
2.5 Otros Gastos 0,00 0,00 0,00 0,00 83 398,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.6 Adquisición de activos no
financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 008,00 10 775,00 0,00 0,00 70 800,00 28 155,00 181 820,00
SALUD MATERNO NEONATAL 2017 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.3 Bienes y Servicios 91 155,00 66 110,00 49 329,00 57 629,00 74 628,00 195 622,00 74 504,00 98 016,00 67 207,00 70 799,00 114 814,00 182 107,00
2.5 Otros Gastos 0,00 0,00 0,00 0,00 38 206,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.6 Adquisición de activos no
financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 785,00 0,00 0,00 18 000,00 20 970,00 161 288,00
TBC - VIH/SIDA 2017 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.3 Bienes y Servicios 34 769,00 47 531,00 42 413,00 32 292,00 33 792,00 103 943,00 49 128,00 45 813,00 32 588,00 21 420,00 59 288,00 68 654,00
2.5 Otros Gastos 0,00 0,00 0,00 0,00 3 677,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.6 Adquisición de activos no
financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 550,00 0,00 0,00 0,00 830,00 0,00
Enfermedades metaxenicas y
zoonosis 2017 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.3 Bienes y Servicios 1 700,00 1 700,00 1 940,00 1 700,00 5 529,00 16 509,00 10 595,00 7 536,00 17 633,00 9 511,00 7 572,00 17 216,00
2.5 Otros Gastos 0,00 0,00 0,00 0,00 1 724,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.6 Adquisición de activos no
financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 500,00 0,00 20 170,00
Enfermedades No Transmisibles 2017 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.3 Bienes y Servicios 55 535,00 57 341,00 63 672,00 69 120,00 69 027,00 69 339,00 78 097,00 111 673,00 118 103,00 65 689,00 124 526,00 152 008,00
2.5 Otros Gastos 0,00 0,00 0,00 0,00 10 254,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.6 Adquisición de activos no
financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 191,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 460,00 48 300,00
Prevención y control de cáncer 2017 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.3 Bienes y Servicios 11 534,00 12 838,00 9 838,00 7 278,00 10 417,00 25 647,00 16 438,00 35 789,00 13 135,00 8 180,00 38 382,00 87 790,00
2.5 Otros Gastos 0,00 0,00 0,00 0,00 12 583,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.6 Adquisición de activos no
financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 080,00
Reducción de vulnerabilidad y atención
de emergencias por desastres 2017 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.3 Bienes y Servicios 2 899,00 2 899,00 2 899,00 2 899,00 3 899,00 3 889,00 7 632,00 5 007,00 4 207,00 27 021,00 17 801,00 50 858,00
Reducción de la mortalidad por emergencias y urgencias médicas