Oficinas contables Nº oficinas
Administración General del Estado 70
Intervenciones delegadas en Ministerios 13
Intervenciones territoriales en delegaciones de Economía y Hacienda. 56 SG del Tesoro y Política Financiera 1
Organismos y Entidades Públicas 81
Organismos Autónomos 62
Entes Públicos Estatales 6
Oficinas contables Nº oficinas
Universidades Públicas 3
Organismos Autónomos de CC 3
Fundaciones 1
Total 151
Las actuaciones relativas a los sistemas de información en torno a la contabilidad se pueden agrupar en dos apartados, según su naturaleza: las correspondientes al nuevo Sistema de Información Contable (SIC’3); y aquellas relativas a la Central de Información Contable.
En este periodo se ha desarrollado el Registro Contable de Facturas como nuevo módulo integrado en SIC’3 para dar respuesta al nuevo modelo de tramitación de facturas derivado de la Ley 25/2013, de 27 de noviembre, de Impulso de la Factura Electrónica y Creación del Registro Contable de Facturas en el Sector Público, incluyendo su interoperabilidad tanto con el servicio FACe, como punto general de entrada de facturas electrónicas de la AGE gestionado por la Secretaría de Estado de Administraciones Públicas, como con los sistemas de gestión económico- presupuestaria de las unidades tramitadoras, a efectos de la tramitación de las facturas electrónicas.
Adicionalmente se han producido nuevos avances en la interoperabilidad de SIC’3 con otros sistemas para facilitar la tramitación electrónica de documentos contables de gastos y de ingresos y se ha revisado el proceso de pagos masivos para su optimización, dada la previsión efectuada desde el informe CORA de utilización de este procedimiento para los pagos de las nóminas de clases pasivas y de empleados públicos.
Cabe destacar asimismo la adecuación del sistema de información contable como consecuencia de la reforma del tratamiento de las operaciones de tramitación anticipada, de acuerdo con los cambios normativos introducidos en el artículo 47 de la Ley General Presupuestaria y los previstos en la Instrucción de Operatoria Contable, y para el seguimiento, en el caso de nóminas, de los saldos de enlace de operaciones a nivel vinculante.
A continuación se enumeran las actuaciones más significativas en cada uno de estos apartados.
A.- Nuevo sistema de información contable (SIC’3)
Actuaciones de carácter general
Adecuación y extracciones de las cuentas anuales del ejercicio 2012 de la AGE y de Organismos.
Pruebas y despliegue de los servicios de interoperabilidad de los módulos de ingresos (por reembolso y reintegro de préstamos) con el nuevo sistema de gestión y control de préstamos y avales (PRESYA2), a efectos de la contracción de derechos y de los ingresos derivados.
Introducción de posibilidad de límite en el número de registros en informes y extracciones de SIC’3, para un mejor control del rendimiento del sistema.
Revisión de la emisión de certificados para incorporar en todos ellos el pie de firma y permitir la obtención de copia.
Análisis y revisión de problemas de bloqueos y de rendimiento detectados en Tesoro. Seguimiento de las entidades y oficinas que utilizan el sistema, y soporte de las
Actuaciones relativas a gastos de la AGE
Pruebas e implantación de los servicios web para el registro contable de RC y alta de expedientes procedentes de centros gestores (SOROLLA2, por ejemplo) y devolución de certificado de existencia de crédito firmado.
Modificaciones en documentos contables para permitir la captura de datos de contratación en operaciones no imputadas a proyectos.
Validación para impedir la contabilización de documentos contables con aplicaciones repetidas (excepto si tienen distinta cuenta).
Traspaso de operaciones pendientes de la estructura paralela de 2012 a la de 2013, con determinadas restricciones. Posibilidad de modificación de datos de la paralela.
Tramitación de documentos contables electrónicos a través de los servicios de IRIS-envíos en los casos en que no hubiera fiscalización previa.
Servicio de validación de existencia de RC y del importe no anulado del mismo para el control desde IRIS de certificados de existencia de crédito en los expedientes de gasto. Diseño y desarrollo del registro contable de facturas de la AGE y de las entidades públicas
de naturaleza administrativa (RCF), integrado con el sistema contable SIC’3, para las entidades adheridas al mismo.
o Diseño, desarrollo y pruebas de la anotación de las facturas en papel en el registro contable de facturas.
o Anotación de la obligación reconocida y del pago correspondiente a las facturas anotadas en el RCF.
o Diseño y desarrollo de la anotación de las facturas electrónicas en el registro contable de facturas, incluyendo la interoperabilidad con el Punto general de entrada de facturas electrónicas (FACe) y con los sistemas de las unidades tramitadoras a efectos de la distribución de las facturas electrónicas desde el RCF.
o Apertura de sitio web con información sobre el registro contable de facturas.
Adecuación del sistema contable a las modificaciones de los documentos contables introducidas a través de la correspondiente Instrucción contable.
Seguimiento de saldos de enlace de operaciones a nivel vinculante para capítulo 1, incluyendo reconstrucción de saldos de enlace de operaciones a nivel vinculante, traspasos entre operaciones, y consultas de saldos de enlace.
Actuaciones relativas a ingresos y tesorería de la AGE
Desarrollo y pruebas de nuevas prestaciones solicitadas por la ID en la SGTyPF y por la propia SGTyPF.
o Introducción del dato de número máximo de ordinales bancarios autorizados a cada tercero a efectos de la designación telemática de cuentas bancarias.
o Sistema de notificación de operaciones retenidas por falta de datos bancarios.
o Adaptación del módulo de pagos masivos al formato SEPA (IBAN en lugar de CCC) con firma electrónica en formato XAdES a través de Docelweb, y ampliación del campo de nº de “transferencia del gestor” a 6 dígitos.
o Revisión del proceso de pagos masivos para su optimización, dada la previsión de su utilización para pagos de las nóminas de clases pasivas y de empleados públicos. o Mejoras en la usabilidad del proceso de pagos masivos.
Mejoras en contraído previo: separación de la liquidación en conceptos para poder gestionar individualmente el cobro de cada concepto; adición a la propuesta y al acuerdo de fraccionamiento de los datos de la referencia y la descripción de la liquidación proporcionados por los órganos gestores para facilitar la identificación de la deuda; actualización del programa de ayuda para el cálculo de intereses de demora para facilitar la elaboración de los PMP por devolución de ingresos indebidos.
Incorporación de datos de devoluciones de ingresos en las fichas, consultas e informes de justificantes de INTECO.
Enlace de las operaciones de reintegro con la operación que reintegran.
Actuaciones relativas a Organismos Autónomos
Adaptación de SIC’3 a las necesidades específicas de los organismos en relación con la gestión de incidencias de terceros, y revisión para las necesidades de Tesoro.
Tratamiento a efectuar como consecuencia de la supresión de operaciones comerciales.
B.- Central de Información Contable de la Administración General del Estado y
Organismos Autónomos
Al finalizar 2013, la disponibilidad de accesos a los distintos módulos del sistema CINCO es la siguiente: