Desarrollo de los aspectos generales y específicos

o Aspecto general

Por medio de las revisiones bibliográficas, revistas especializadas así como de las encuestas y entrevistas realizadas durante el trabajo de |investigación logramos comprobar que el inadecuado manejo administrativo y financiero por parte de las pymes dificulta el acceso al crédito ofrecido por las instituciones financieras.

o Aspectos específicos

De los 3 tipos de créditos analizados en este trabajo de investigación que fueron Capital de trabajo, Compras de activos fijos y Microcréditos, se determina los principales requisitos exigidos por las instituciones financieras tanto públicas como privadas para estos tipos de crédito:

 Solicitudes de crédito

 Documentos de identificación del empresario

 Ruc o RISE

 Referencias bancarias, personales y/o comerciales

 Certificados de cumplimiento de obligaciones (tributarias, laborales, etc.)

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 Escrituras de constitución de la compañía (en caso de ser formada acorde a la ley de compañías)

 Información financiera

Existen requisitos adicionales que se exigen para las opciones de crédito Capital de trabajo y Compra de activos fijos que se aplican por lo general a montos superiores a los $3000, esto para crear cierta confianza para la institución bancaria sobre la utilización y el cumplimiento de pagos del crédito:

 Flujos de caja/efectivo proyectados

 Planes de inversión

 Proyecto de factibilidad

En cuanto a la opción de Microcréditos, dichos créditos están enfocados a aquellas personas emprendedoras que mayoritariamente tienen empresas individuales o pequeñas que al ser constituidas y legalizadas por el RUC o RISE del dueño por el Servicio de Rentas Internas y no como una compañía tienen un trato diferente por las instituciones financieras que ven en estos negocios mayores riesgos al asumir que no tienen una organización administrativa formal de sus actividades. Pero a pesar de lo mencionado varias instituciones financieras también muestran un creciente interés en financiar este tipo de empresas, por lo cual dan facilidades a los microempresarios así como capacitaciones de su manejo financiero para asumir las responsabilidades de optar por un microcrédito y créditos en general. Entre los requisitos que se exigen para los microempresarios tenemos:

 RUC o RISE de la empresa (en este caso del dueño del negocio)

 Documentos de identificación del cónyuge

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 Declaración patrimoniales

 Respaldos patrimoniales

 Tener el negocio en marcha como mínimo 2 años

Para la obtención de un crédito como se demuestra en el punto anterior deben cumplirse en la mayoría de las instituciones financieras muchos requisitos que suelen ser para las empresas tediosos e incluso incomodos al punto de abstenerse de obtener el crédito que necesitan para su proyecto o necesidad.

Entre las razones administrativas y financieras que dificultan el acceso al crédito para las empresas tenemos:

 La información patrimonial que se solicita del dueño de la empresa o el socio mayoritario de la misma.

 Información financiera del dueño y/o socio(s) mayoritario(s) que no siempre la tienen actualizada y demora el proceso de solicitar los créditos.

 La falta de políticas internas sobre el manejo de la información de la empresa ya sea esta legal, administrativa o financiera.

 Información legal de la empresa (actas de constitución, socios, RUC o RISE, permisos de funcionamiento) no actualizada.

 Las instituciones financieras asocian el hecho de que las pymes no tienen un control exigente en su administración lo cual trae problemas de liquidez, por lo cual exigen balances actualizados, otros balances auditados y flujos de caja proyectados para estudiar el caso de la empresa y así otorgar un crédito lo cual se vuelve más riguroso al ser un monto mayor.

 Relacionado a lo anterior, muchas de las empresas pymes no cuentan con el personal capacitado y/o asesoría para la

80 realización de flujos de efectivo/caja así como de los planes de inversión cuando existen montos de préstamos superiores a $20.000 o proyectos de factibilidad que suelen exigirse para los préstamos superiores a $100.000.

Acceder a un crédito financiero ya sea por medio de una institución pública o privada no será fácil para las pymes si su administración no tiene como una de sus metas el mostrar información financiera clara y objetiva que no solo le ayude a mejorar sus índices financieros, sino que cree la confianza que debe a sus dueños o accionistas y empleados, para así con estas bases ampliar su empresa ayudado de los créditos a los que podrá acceder en la banca nacional.

Si es más accesible la obtención de un crédito en una institución privada o pública dependerá de las pymes así como su disposición a cumplir con los requisitos que se le impondrán. Que los empresarios y administradores consideren que es más sencillo obtener un crédito de la banca pública por la menor cantidad de requisitos que se exigen no resulta concluyente ya que existen ciertos requisitos acorde a los montos como por ejemplo, si necesitan un crédito por un monto superior a $23000 se exigirán planes de inversión, de proyectos métodos de recuperación de la inversión que suelen ser uno de los requisitos más complicados de realizar por parte de las pymes, pero no dejan de ser necesarios para asegurar un estudio de la inversión que de relevancia del manejo administrativo y la responsabilidad de la empresa. Por otro lado asegurar que es más sencillo acceder a un crédito en las instituciones financieras privadas seria casi mentir debido a la gran cantidad de documentación legal, financiera y de bienes con la que se debe cumplir para acceder a un crédito, esto sumado a la necesidad de tener un crédito de forma inmediata de ciertas pymes, cosa que no ocurrirá si la administración de la empresa pyme no tiene una organización donde esta información siempre esté disponible y actualizada. Pero, existen instituciones en el

81 sector financiero privado que requieren menos información de la empresa en caso de ser una microempresa, claro está que dicho prestamos estará sujeto a si se trata de una empresa formalmente constituida o una ‘simple’ persona natural así como de su monto de ventas de años anteriores que sirven para calcular el monto máximo de préstamo al que podrán acceder. Esto nos lleva a determinar que ambas vías de financiamiento resultan viables para las pymes ya sean personas naturales o jurídicas, siempre y cuando estas empresas cuenten con la organización correcta de una buena administración y cuenten con una asesoría eficaz la cual les permita llegar al crédito que más le convenga a la empresa acorde a si su necesidad es por tema de liquidez o inversión de un activo fijo o un nuevo proyecto de un negocio en marcha y acorde también al tiempo de ejecución de dichos planes.

3.3.2. Análisis de las dificultades en la obtención y acceso al