2016 2015
(Reexpresado)*
Efectivo en caja y bancos ¢ 74.888 10.160
Equivalentes de efectivo 99.336 171.060
Total ¢ 174.224 181.220
(*) Véase nota 27.
Notas a los Estados Financieros Consolidados
(En millones de colones)
Un detalle de las características de los equivalentes de efectivo se presenta a continuación:
Moneda Emisor Tipo de instrumento financiero Saldo Valor facial
Tasa
rendimiento Vigencia en meses No comprometidas:
Disponibles
para la venta Colones BAC San José Certificado de depósito a plazo (macrotítulo) ¢ 4.000 4.000 4,80% Mar 17 Recompra Recompra 29.558 29.733 3,61% - 4,22% Ene 17 Grupo Mutual Alajuela Certificado de participación hipotecario 3.000 3.000 5,75% Feb 17 BN Sociedad de Fondos de
Inversión, S.A. Fondos de inversión 16 - - A la vista Disponibles para la venta
US DólaresBanco Internacional de Costa Rica Overnight 16.304 - 0,20% A la vista Recompra Recompra 653 657 3,06% - 3,07% Feb 17 Banco Internacional Costa Rica Overnight 728 - 0,20% A la vista Mantenidas al
vencimiento Colones Banco Nacional de Costa Rica Inversión a corto plazo 452 452 0,20% Ene 17 Banco Nacional de Costa Rica Inversión a corto plazo 877 848 0,20% Ene 17 Banco de Costa Rica Certificado depósito a plazo 2.500 2.500 1,08% 16 Dic 2016-03 Ener 2017 US DólaresBanco de Costa Rica Certificado depósito a plazo 3.958 3.958 1,15% Ene 17
Banco de Costa Rica Certificado depósito a plazo 1.370 1.370 1,20% 16 Dic 2016- 03 Ene 2017 BICSA Certificado depósito a plazo 2.357 2.357 0,50% 30 Nov 2016-13 Ener 2017 Valor
razonable Colones SAFI Banco Nacional de Costa Rica F.I. BN dinero fondo colones no diversificado 8.575 - 2,53% - 2,69% A la vista SAFI Banco de Costa Rica F.I. BCR corto plazo colones no diversificado 7.619 - 2,81% - 3,13% A la vista SAFI Instituto Nacional de Seguros F.I. No diversificado INS - liquidez público colones 5.950 - 2,12% - 3,12% A la vista SAFI Banco Popular F.I. Popular mercado de dinero colones no diversificado 3.185 - 2,78% A la vista SAFI BAC San José F.I. BAC San José liquido colones no diversificado 2.227 - 2,23% A la vista SAFI Scotiabank de Costa Rica F.I. No diversificado público Scotiabank 514 - 2,98% A la vista SAFI Banco Nacional de Costa Rica F.I. BN dinero fondo colones no diversificado 783 - 2,52% - 2,71% A la vista SAFI Banco de Costa Rica F.I. BCR corto plazo colones no diversificado 383 - 2,81% - 3,13% A la vista SAFI Instituto Nacional de Seguros F.I. No diversificado INS - liquidez público colones 219 - 2,66% - 3,32% A la vista Banco Popular F.I. Popular mercado de dinero colones no diversificado 371 - 2,78% A la vista SAFI BAC San José F.I. BAC San José liquido colones no diversificado 259 - 2,23% A la vista Scotiabank de Costa Rica F.I. No diversificado público Scotiabank 80 - 2,98% A la vista US DólaresSAFI Banco Nacional de Costa Rica F.I. BN dinero fondo dólares no diversificado 1 - 1,42% - 1,88% A la vista SAFI Banco de Costa Rica F.I. BCR corto plazo dólares no diversificado 2.718 - 1,78% - 2,11% A la vista SAFI Instituto Nacional de Seguros F.I. No diversificado INS - liquidez público dólares 337 - 1,75% - 1,80% A la vista SAFI Scotiabank de Costa Rica F.I. No diversificado público Scotiabank - - 1,51% A la vista SAFI Banco Nacional de Costa Rica F.I. BN dinero fondo dólares no diversificado 3 - 1,44% - 1,88% A la vista SAFI Banco de Costa Rica F.I. BCR corto plazo dólares no diversificado 286 - 1,78% - 2,11% A la vista SAFI Instituto Nacional de Seguros F.I. No diversificado INS - liquidez público dólares 4 - 1,82% - 1,91% A la vista Scotiabank de Costa Rica F.I. No diversificado público Scotiabank 6 - 1,48% A la vista
Costos de
inversión Colones
Costos de las transacciones de
inversiones Costos de las transacciones de inversiones 43 - - -
Total ¢ 99.336 -
Moneda Emisor Tipo de instrumento financiero Saldo Valor Tasa (Reexpresado)* facial rendimiento No comprometidas:
Disponibles
para la venta Colones Recompra Recompra ¢ 25.054 25.233 4,22% - 4,91% Nov 2015 - Ene 2016 Banco Citibank (CMB Costa Rica) Certificado de depósito a plazo (macrotítulo) 6.000 6.000 4,00% - 4,50% Oct 2015 - Feb 2016 Financiera Desyfin Certificado de depósito a plazo (macrotítulo) 500 500 4,72% Nov 2015 - Feb 2016 Grupo Mutual Alajuela-La Vivienda de
Ahorro y Prestamo Certificado de participación hipotecaria 2.000 2.022 4,00% Dic 2015 - Feb 2016 Banco de Costa Rica Certificado de depósito a plazo (macrotítulo) 6.500 6.571 3,62% - 4,29% Oct 2015 - Ene 2016 Banco Popular y de Desarrollo Comunal Certificado de depósito a plazo (macrotítulo) 1.500 1.500 4,17% Nov 2015 - Feb 2016
Colones
BN Sociedad de Fondos de Inversión,
S.A. Fondos de inversión 15 A la vista US Dólares Banco Internacional de Costa Rica Overnight 31.835 - 0,20% A la vista
Recompra Recompra 2.715 2.725 2,59% - 3,20% Nov 2015 - Ene 2016 Disponibles
para la venta US Dólares Banco Internacional Costa Rica Overnight 2.187 - 0,20% A laVista Mantenidas al
vencimiento Colones Banco de Costa Rica Certificado depósito a plazo 4.431 4.431 0,69% Dic 2015 - Ene 2016 Colones Banco de Costa Rica Certificado depósito a plazo 1.870 1.870 1,47% 18 Dic 2015-18 Mar 2016
Banco de Costa Rica Certificado depósito a plazo 1.000 1.000 0,65% 18 Dic 2015- 04 Ene 2016 Banco de Costa Rica Certificado depósito a plazo 450 450 1,25% 04 Dic 2015- 20 Ene 2016 Banco Nacional de Costa Rica Inversión a corto plazo 12.786 12.786 0,75% Dic 2015 - Ene 2016 Gobierno Pagaré del tesoro (ventanilla electrónico) 10.000 10.016 2,00% Dic 2015 - Ene 2016 Gobierno Título de propiedad cero cupón (ventanilla) 10.047 10.050 2,42% Oct 2015 - Ene 2016 Mantenidas al
vencimiento Colones Banco Nacional de Costa Rica Inversión a corto plazo 18.871 18.871 0,75% Dic 2015 - Ene 2016 Banco de Costa Rica Certificado depósito a plazo 1.475 1.475 0,69% Dic 2015 - Ene 2016 US Dólares Banco de Costa Rica Certificado depósito a plazo 91 91 1,60% 16 Jun 2016- 16 Ago 2016
BICSA Certificado depósito a plazo 2.487 2.487 2,00% 18 Dic 2015- 14 Mar 2016 -
Valor
razonable Colones SAFI Banco Nacional de Costa Rica F.I. BN superfondo colones no diversificado 8.359 - 2,72% - 3,06% A la vista SAFI Banco de Costa Rica F.I. BCR corto plazo colones no diversificado 6.310 - 2,55% - 3,30% A la vista SAFI Instituto Nacional de Seguros F.I. No diversificado INS - Liquidez Público 2.959 - 2,74% - 3,10% A la vista SAFI Banco Popular F.I. BP mercado de dinero no diversificado 2.615 - 2,74% A la vista SAFI BAC San José F.I. BAC San José líquido no diversificado 682 - 2,23% A la vista SAFI Scotiabank de Costa Rica F.I. No diversificado público Scotia 9 - 1,52% A la vista Valor
Razonable Colones Banco Nacional de Costa Rica
Fondo de inversión (superfondo colones no
diversificado) 10 - 2,65% - 3,04% A la vista Banco de Costa Rica Fondos de inversión 5 - 2,54% - 3,32% A la vista SAFI Instituto Nacional de Seguros F.I. No diversificado INS - liquidez público 8 - 2,64% - 3,04% A la vista Banco Popular F.I. Popular mercado de dinero colones 2 - 2,74% A la vista Scotiabank de Costa Rica F.I. No diversificado público Scotia 79 - 1,77% A la vista US Dólares SAFI Banco Nacional de Costa Rica F.I. BN dinero fondo dólares no diversificado 827 - 0,69% - 1,30% A la vista SAFI Banco de Costa Rica F.I. BCR liquidez dólares no diversificado 3.050 - 0,84% - 1,35% A la vista SAFI Instituto Nacional de Seguros F.I. No diversificado INS - liquidez público 2.105 - 0,69% - 0,95% A la vista Banco Nacional de Costa Rica Fondo de inversión (superfondo colones no diversificado) 406 - 0,70% - 1,29% A la vista Banco de Costa Rica Fondos de inversión liquidez dólares no diversificado 1.754 - 0,82% - 1,35% A la vista Instituto Nacional de Seguros F.I. No diversificado INS - liquidez público 1 - 0,69% - 0,95% A la vista Scotiabank de Costa Rica F.I. No diversificado público Scotia 5 - 0,94% A la vista
Costos de
Inversión Colones
Costos de las transacciones de
inversiones Costos de las transacciones de inversiones 60 - -
Total ¢ 171.060 -
(*)Véase nota 27.
Vigencia en meses Al 31 de diciembre de 2015
Notas a los Estados Financieros Consolidados
(En millones de colones)