Directivo 10 Ejecutivo 20 Técnico 30 Asistencial 40
Dentro de la escala del nivel asesor la administración municipal no tiene asesoría jurídica actualmente, así mismo no se cuenta con nivel profesional, pues el nivel ejecutivo se conjuga con el nivel directivo.
1.1.2.5.2 Unidades de servicio y asesoría. Igualmente la administración central con el fin de garantizar el buen desempeño de las dependencias administrativas cuenta con personal de apoyo en las labores técnicas y secundarias, establecido por orden de prestación de servicio, así:
DESCRIPCION CARGO NUMERO DE
PERSONAL
Prestación de servicios de preservación, producción y
mantenimiento de la granja agrícola. 1
Auxiliar de contabilidad 1
Secretaria académica Colegio Edgar Beltrán 1
Vigilantes sobre equipamiento 6
Coordinación del P.A.B. 1
Promotores P.A.B. 4
Asesoría financiera 1
Psicóloga rural 1
Promotor saneamiento ambiental 1
Coordinadora SISBEN 1
Banco de proyectos 1
Operador motoniveladora/retroexcavadora 1
Organizador campeonato escolares COTIN 1
Suministro de almuerzo 1
Asistente técnico agropecuario-UMATA 1
Auxiliar de mantenimiento maquinaria municipal 1
Conductores volqueta 2
Auxiliar SISBEN 1
Asistente técnico ASOPAR 1
Asesor contable 1
TOTAL 29
Por consiguiente la administración central del municipio de Rovira, cuenta actualmente con 63 funcionarios distribuidos: 34 en planta y 29 por orden de prestación de servicio (contrato) respectivamente. Actualmente el municipio carece de un organigrama administrativo que permita tener claridad de las relaciones laborales entre funcionarios y dependencias.
1.1.2.6 Manual de métodos y procedimientos
Las dependencias de la administración no tiene establecido actualmente el manual de procedimientos, herramientas de organización fundamental para llevar a cabo de manera eficiente y eficaz las funciones señaladas en el manual de funciones.
De otra parte las dependencias municipales no tienen definido de manera transparente y clara la misión, propósitos y metas que sirven de orientadores hacia una acción eficaz y productiva de los funcionarios y de la administración en general.
1.1.2.7 Capacitación y Evaluación
La Administración Municipal ha venido realizando programas de capacitación del recurso humano en forma periódica, sin embargo hace falta implementar una política más amplia y de mejor continuidad, así mismo anualmente se lleva a cabo la evaluación del desempeño de las funciones del personal adscrito a la Alcaldía Municipal de Rovira.
1.1.2.8 Recursos Financieros
El estudio de los recursos fiscales y financieros está orientado en primer término al análisis presupuestal y de ejecución de ingresos y gastos del municipio de Rovira durante los años 98 y 99. En segundo término se realiza el análisis sobre el estado de actividad financiera, económica, social y del balance general de los años mencionados, con el fin de establecer una visión clara sobre la estructura financiera actual del municipio de Rovira.
1.1.2.8.1 Análisis año 1998 1.1.2.8.1.1 Ingresos
1.1.2.8.1.1.1 Financiamiento general. El presupuesto municipal de Rovira, se conformó básicamente de ingresos corrientes en un 99% y de ingresos por recursos de capital en un 1%.
1.1.2.8.1.1.2 Fuentes de los ingresos. El presupuesto inicial aprobado para el año 98 fue de $3.657´648.000, el cual está integrado porcentualmente así:
- Participación o transferencia: aportes y regalías 27% ingresos corrientes de la Nación 52%, fondos cuentas 14.3%. Lo anterior indica que los recursos propios que genera internamente el municipio de Rovira son escasos, pues solo llega al 6.7% del presupuesto e igualmente las transferencias externas que le llegan al municipio corresponden al 93.3% del presupuesto municipal, evidenciando una total dependencia de la nación en la conformación de los ingresos.
1.1.2.8.1.1.3 Ejecuciones presupuestales. La ejecución del año 98 fue del 94.83% con respecto al presupuesto inicial aprobado, en cuanto a recursos propios los ingresos tributarios se ejecutaron en un 66.33%, las rentas ocasionales en un 52.63%, las rentas contractuales en un 42.85% y las contribuciones parafiscales en un 0%, las tasas y multas tuvieron ejecución en 28.5 millones de pesos. Lo referente aportes y regalías la ejecución fue del 66.83% I.C.N. en un 103% y fondos cuenta en un 23.43%. La ejecución de recursos de capital fue de 648.1 millones de pesos y el presupuesto inicial era de 39.5 millones.
1.1.2.8.1.2 Gastos
El presupuesto inicial aprobado de gastos se integró básicamente así: gastos de funcionamiento 23%, servicio de deuda 5% e inversión 72%. La ejecución del gasto fue del 85.61% distribuidos sobre gastos de funcionamiento en un 88.89%, servicio de la deuda en 34.70%, y de la inversión en un 87.77%. Igualmente el 51% de la inversión social proviene de los ingresos corrientes de la nación.
1.1.2.8.2 Análisis presupuestal año 2000 1.1.2.8.2.1 Ingresos
1.1.2.8.2.1.1 Financiamiento general. El presupuesto destinado para el año 2000 se financia en un 98.86% con ingresos corrientes y en un 1.14% con recursos de capital. Sin embargo en los años 98 y 99 la ejecución de los recursos de capital fue muy superior a lo presupuestado.
1.1.2.8.2.1.2 Recursos propios. Los ingresos tributarios representan el 9.59%, las tasas y multas el 1.41%, las rentas ocasionales el 8.97%, las rentas contractuales el 3.79% y las contribuciones parafiscales el 1.67% del presupuesto de ingresos.
1.1.2.8.2.1.3 Participación y transferencias. Es decir los ingresos provenientes del orden nacional se discriminan en el presupuesto así: aportes y regalías en un 22.31%, ingresos corrientes de la nación en un 48.75%, fondos cuenta en un 13.81%.
1.1.2.8.2.2 Gastos
Los gastos de funcionamiento representan el 21.77%, el servicio de la deuda el 8.38% y el gasto de inversión representa el 69.15% del total de presupuesto.
1.1.2.8.3. Análisis año 99 1.1.2.8.3.1 Ingresos
1.1.2.8.3.1.1 Financiamiento general. El presupuesto del año 99 se financió en un 98.39% con ingresos corrientes y el 1.60% con recursos de capital.
1.1.2.8.3.1.2 Fuente de ingresos.
- Recursos propios: Los ingresos tributarios del municipio corresponden al 7.94%, tasas y multas en 1.18%, las rentas ocasionales representan el 0.66%, las rentas contractuales el 0.96%, contribuciones parafiscales en 0%.
- Participación o transferencia: Los aportes y regalías constituyen el 24.45%, los ingresos corrientes el 59.08% y los fondos cuenta el 13.18% del presupuesto inicial.
1.1.2.8.3.1.3 Ejecución presupuestal. La ejecución del año 99 fue del 91.64% respecto al presupuesto aprobado. La ejecución de los ingresos tributarios fue del 47.11%, las rentas ocasionales en un 15.3%, las rentas contractuales en un 18.42% y las contribuciones parafiscales en las cuales se ejecutó $71.6 millones de pesos.
En lo referente a participaciones o I.C.N. la ejecución fue del 99.74%, aportes y regalías en un 37.20% y los fondos cuenta en un 130%. Finalmente los recursos de capital se ejecutan en un 369%.
1.1.2.8.3.2 Gastos
Quedaron representados así: gastos de funcionamiento en un 23.11%, servicio de la deuda 6.95% e inversión en un 70% sobre el presupuesto inicialmente aprobado. La ejecución del gasto total fue del 112%.