Factores o fuentes de riesgo

Las causas que originan la materialización de los riesgos son variadas, por lo que los focos o fuentes de riesgo en las empresas son múltiples y por ello se a rma que, en todos los siniestros, existen varias causas o factores que los provocan. No obstante, para una mayor iluminación del tema y presentar una clara idea sobre el origen o fuente de los riesgos, presentamos la siguiente clasi cación teniendo en cuenta la causa determinante en la aparición de cada uno:

a. Factores de riesgo suponiendo una causa dominante. De acuerdo a la causa principal, éstos pueden ser:

Condiciones naturales.

• Constituidos por:

Eventos catastró cos como terremotos, inundaciones, erupción volcánica, ¾

movimientos de tierra, maremotos.

Epidemias como gripe, viruela, mixomatosis, etc. ¾

Malas condiciones naturales como huracanes, tornados, vientos ¾

huracanados, rayo, granizo, sequía, lluvias torrenciales, tempestad, etc. Condiciones físico-químicos.

• Tales como incendio, explosión, agua, impacto

de vehículos, rotura y avería de maquinaria y equipos, hundimientos, fallas técnicas, caída de objetos, contaminación, rotura de vidrios o cristales, radiación, etc.

Trá co o circulación.

• Marítimo, aéreo o terrestre, tales como choque,

vuelco, salidas de carretera, hundimientos, deslizamientos de carga, caída en operaciones de cargue o descargue, mojaduras, etc.

El hombre.

• Constituidos por: Actos culposos:

¾ con voluntad de dañar o con dolo, tales como robos, hurtos, atracos, fraudes, raptos, sabotaje, in delidad de empleados, malversación de fondos, falsi cación, defraudación, estafa, calumnia, espionaje industrial.

Actos negligentes:

¾ daños por actos ocasionados por no guardar el

cuidado necesario, como error humano, mala fabricación, mala confección de un producto, etc.

Actos accidentales o casuales:

¾ pérdida de un hombre clave, falta de

Condición político-social.

• Guerra, con scación por orden de autoridad,

huelga, falsas noticias, terrorismo, motín, desórdenes públicos, cambios de actitudes y modas.

Condiciones económicas.

• Quiebra o suspensión de pagos de clientes y

deudores, desaparición de proveedores importantes, devaluaciones, falta de materias primas o energía, transformaciones técnicas y económicas de los productos o procesos de fabricación, etc.

b. Clasi cación de los factores respecto de la empresa. Según las características particulares de cada empresa o negocio, las fuentes o factores de riesgo se pueden clasi car en:

Factores externos de los riesgos.

• Se consideran como tales los:

Políticos. ¾ Legales. ¾ Sociales. ¾ Económicos. ¾ Naturales. ¾

Factores internos de los riesgos.

• Como tales se consideran los siguientes:

Estructura orgánica de la empresa. ¾ Actividades. ¾ Estados  nancieros. ¾ Activos. ¾ Objetivo. ¾

3. Clasi cación de los riesgos en la empresa

Con el  n de agrupar o clasi car los diferentes riesgos que pueden afectar a la empresa de acuerdo a los diversos factores o fuentes expuestos anteriormente, exponemos a continuación los siguientes Grupos de riesgos.

a. Riesgos de daños o patrimoniales. Hechos capaces de causar daños o perjuicios físicos en la situación patrimonial de las empresas, sean físicos o circulantes. Estos riesgos se clasi can, de acuerdo a su causa original en:

Riesgos de la naturaleza: •

Tales como caída de rayo, terremoto, tsunami, erupción volcánica, huracán, inundación, lluvia, caída de granizo, desbordamiento de ríos, deslizamiento de tierra, avalanchas, mareas, electricidad estática, variación súbita de la temperatura o humedad, evaporación, caída de aerolitos, erosión por agua o viento, ambiente

corrosivo de origen natural, hongos, amenazas a la navegación marítima o aérea, enfermedad endémica, plaga o enfermedad epidémica, etc.

Riesgos tecnológicos o los derivados de la actividad humana: •

Se consideran, tanto de la empresa como de terceros, principalmente los de incendio, explosión, humo, derrames de químicos, solidi cación o espesamiento de productos en proceso, escapes de gas o vapor, acción gradual de agentes químicos, toxicidad de elementos arti ciales (alimentos preparados, medicamentos, etc.), contaminación súbita, radiación, polvos, deterioro por uso, mantenimiento inadecuado, error humano de diseño, cálculo, construcción, montaje, operación, manipulación, control de operación y otros errores humanos, avería mecánica, rotura, dilatación o contracción súbita, perforación de depósitos, desmoronamiento de materiales apilados, golpe de ariete, avería eléctrica, sobretensión, vibración, onda sónica, caída de elementos estructurales, derrumbamiento de edi cios, etc.

Riesgos políticos o sociales debidos a la actividad humana: •

Actos bélicos, guerra civil o internacional, levantamiento militar o civil, rebelión, insurrección, revolución, asonadas, alborotos populares, huelga, motín, cierre patronal, disturbios sociales, disposiciones o ciales, nacionalización, con scación, acto de autoridad, manifestaciones y protestas colectivas.

Riesgos antisociales: •

Los provenientes de actividades humanas antisociales, también llamados riesgos de intrusión, tales como: terrorismo, sabotaje, huelga ilegal, piromanía, vandalismo, atentado, secuestro, asesinato, robo, atraco, hurto, desaparición misteriosa, mermas de inventario, fraude, falsi cación, desfalco, abuso de con anza, in delidad de empleados, intrusión, espionaje industrial.

Riesgos para terceros: •

Se consideran como tales la venta de productos o prestación de servicios que puedan afectar a terceros, proximidad a un centro de negocio explotado por un tercero y de lo cual se derive la posibilidad de transmisión de un siniestro, siniestros que afecten bienes de terceros arrendados por los mismos o los recibidos por

leasing; siniestros que afecten bienes en proceso, ubicados en instalaciones de

terceros; otros siniestros que afecten bienes en cualquiera otra situación y sobre los cuales un tercero tenga responsabilidad de tipo civil.

b. Riesgos Consecuenciales. Riesgos capaces de causar pérdidas pecuniarias o lucro cesante como consecuencia directa de siniestros de daños físicos, propio o de terceros, por interrupción del negocio, interferencia en el mismo o debidas a los gastos extraordinarios necesarios para reducir la pérdida. Estos se podrían catalogar en dos maneras:

Riesgos consecuenciales propiamente dichos: •

Provenientes de daños a edi cios, maquinarias, mercancías, etc. como son la pérdida de bene cios, baja en el  ujo de caja, gastos  nancieros extra, pérdida de cuota del mercado, interrupción del negocio, pérdida de imagen, desempleo temporal de personal operativo, pérdida de personal clave por cambio de empleo, gastos de vigilancia y salvamento, gastos de demolición y limpieza.

Lo mismo que gastos por introducción de mejoras en la reconstrucción por el cumplimiento de normas legales existentes, costo de introducción de mejoras por obsolescencia tecnológica, pérdidas por daño de unidades de conjuntos, inhabilitación temporal de partes o piezas no dañadas, gastos de defensa por reclamaciones de terceros, gastos de retirada de productos defectuosos, multas administrativas derivadas de la responsabilidad civil, honorarios por presentación de la reclamación de la indemnización, etc.

Riesgos contingentes: •

Aquellos que pueden suceder o no como consecuencia de un daño, tales como pérdida de clientes importantes, anulación temporal o de nitiva de pedidos, retraso en la entrega de subcontratos o las llamadas maquilas, retrasos en el aprovisionamiento de materias primas o elementos básicos, cortes en el suministro de energía eléctrica, gas, agua, etc.

c. Riesgos de responsabilidad civil. Riesgos o hechos que produzcan pérdidas pecuniarias derivadas de la responsabilidad civil de la empresa, ya sea subjetiva (cuando el causante es la misma empresa) u objetiva, también llamada responsabilidad sin culpa (cuando el causante es un activo de la empresa), sobre sus actividades y/o su patrimonio.

El riesgo de responsabilidad civil, es el que proviene de la acción de la empresa o el que surge del dominio que ejerce sobre sus activos o los de terceros, representado en exigencias de indemnizaciones pecuniarias por daños o perjuicios a terceros. De acuerdo al agente causal del daño, se clasi can en la forma siguiente:

La derivada del dominio de sus activos, desarrollo de sus actividades o de la •

actuación de sus empleados, entre los cuales se destacan:

Daños a edi cios o locales arrendados, máquinas o equipos en arriendo ¾

o leasing, daños a bienes de terceros en depósito, consignación, o en proceso de transformación.

Difamación, calumnia, piratería industrial o comercial, competencia desleal, ¾

plagio o apropiación de ideas, violación de patentes o eslogan.

Los provenientes de responsabilidad civil de tipo patronal por daños y perjuicios •

contratos de orden laboral, lo mismo que de la actuación extracontractual de sus empleados, tales como :

Los derivados del incumplimiento de normas de seguridad o higiene en ¾

el trabajo.

Aquellos que se deriven de incumplimiento de contratos o convenios de ¾

tipo laboral.

Daños y perjuicios a bienes de los empleados dentro de los predios de la ¾

empresa.

Perjuicios o daños a terceros por la actuación extracontractual de sus ¾

empleados.

Responsabilidad civil por daños o perjuicios derivada del uso, dominio o •

posesión de vehículos o elementos de transporte terrestre, marítimo o aéreo, principalmente:

Por daños y/o perjuicios materiales o corporales a ocupantes. ¾

Por daños yo perjuicios materiales o corporales a terceros. ¾

Riesgos de responsabilidad civil de productos producidos, transformados •

o distribuidos por la empresa, o por servicios prestados a terceros, principalmente:

Medicamentos o fármacos. ¾

Productos alimenticios o los destinados a ingestión humana. ¾

Productos quirúrgicos o de uso en medicina, o para la industria ¾

farmacéutica.

Productos químicos, corrosivos, tóxicos o in amables. ¾

Productos putrescibles o perecederos. ¾

Productos para la industria aérea o de transporte. ¾

Productos para ser ensamblados, transformados o mezclados con otros. ¾

Maquilas sobre productos, mezcla o aleación de productos, acabado o ¾

terminado de productos.

Riesgos de responsabilidad civil de gerentes, administradores, directivos y •

profesionales por daños y/o perjuicios derivados de los administradores y de la actividad profesional de los empleados de la empresa, como:

Errores técnicos, de diseño o cálculo. ¾

Errores administrativos, negligencia u omisión. ¾

Error médico o error humano en la práctica profesional. ¾

Abandono de funciones profesionales. ¾

Dolo de personal directivo, revelación de secretos de empresa, deslealtad, ¾

Responsabilidad civil ecológica o de polución o contaminación repentina o •

gradual del medio ambiente o delitos ecológicos en general, como:

Contaminación gradual o súbita o accidental del medio ambiente por ¾

desechos incontrolados o en cantidad superior a la permitida. Delito ecológico, ocasional o continuado.

¾

d. Riesgos  nancieros. Pérdidas pecuniarias derivadas de otras causas diferentes a los riesgos especulativos o de negocio, entre los que citamos:

Riesgo de crédito: •

Considerándose como tales las pérdidas provenientes de las operaciones de crédito efectuadas por la empresa con sus clientes, por la insolvencia económica o morosidad prolongada de los mismos.

Crédito a la exportación: •

Similar al anterior, este riesgo está relacionado con las operaciones de exportación a crédito de la empresa y que se clasi can según se deriven de :

Operaciones comerciales propiamente. ¾

Circunstancias políticas o derivadas de decisiones de los gobiernos que ¾

impidan o demoren el pago por parte del comprador.

Circunstancias extraordinarias o de fuerza mayor, tales como guerra civil o ¾

internacional, revolución, eventos catastró cos, que produzcan demora o falta de pago por parte del comprador en el extranjero.

Riesgo de caución,  anzas o comúnmente llamados de cumplimiento: •

Aunque pertenecientes a los riesgos de tipo especulativo, su cobertura es posible en el mercado de seguros mediante pólizas que sustituyen el aval que la empresa estaría obligada a presentar, como los casos de :

Licitaciones. ¾ Garantías aduaneras. ¾ Contratos de ¾ leasing. Cumplimiento de contratos. ¾

e. Riesgos de las personas. Son aquellos capaces de causar perjuicios o daño a los empleados o a personas vinculadas contractualmente a la empresa. Se consideran principalmente los siguientes:

Muerte, invalidez permanente, o incapacidad profesional, por accidente ¾

Muerte, invalidez permanente, o incapacidad profesional, por accidente no ¾

laboral o por enfermedad común. Incapacidad laboral transitoria. ¾

Jubilación. ¾

No pago por insolvencia de la empresa. ¾

Desempleo. ¾

Atentado, secuestro, asesinato. ¾

f. Otros riesgos. Existen otros tipos de riesgos no comprendidos en los anteriormente descritos, tales como el riesgo político y los riesgos especulativos como los de inversión, in ación o devaluación, precio del dinero, etc.

Riesgo país: •

Destacamos este riesgo de pérdidas pecuniarias, derivadas de posibles cambios bruscos en la orientación política de un país, guerra civil o internacional, cambios en la reglamentación del comercio o de inversiones de capital extranjero, prohibición de sacar dinero del país, etc.