PESO
COOPERATIVA GRAMEEN CORPORACIÓN
MCCH FUDECE YUNGUILLA
Fortalezas CAL VALOR CAL VALOR CAL VALOR
Estructura Organizacional 0,04 4 0,16 3 0,12 3 0,12
Liderazgo y Visión 0,08 4 0,32 4 0,32 4 0,32
Conocimiento Técnicos y del Mercado 0,08 3 0,24 3 0,24 1 0,08
Costos de Operación 0,06 3 0,18 4 0,24 2 0,12
Suficientes Recursos Financieros 0,08 4 0,32 3 0,24 3 0,24
Información de los Clientes 0,08 2 0,16 4 0,32 4 0,32
Instalaciones-Infraestructura 0,04 3 0,12 2 0,08 2 0,08
Filosofía de cooperación 0,04 4 0,16 4 0,16 4 0,16
TOTAL 0,5 1,66 1,72 1,44
Debilidades
Conocimientos Técnicos en la Gerencia 0,08 4 0,32 4 0,32 2 0,16
Planeación estratégica 0,08 4 0,32 2 0,16 2 0,16
Aumento de costos de operación 0,08 3 0,24 3 0,24 2 0,16 Escasa capacitación al personal 0,04 3 0,12 3 0,12 2 0,08
Débil imagen en el mercado 0,05 3 0,15 2 0,1 2 0,1
Carencia de políticas Financieras y de Cobranzas 0,06 3 0,18 3 0,18 4 0,24
Requerimientos Tecnológicos 0,05 4 0,2 3 0,15 2 0,1
Proyectos Sociales 0,06 2 0,12 3 0,18 3 0,18
TOTAL 0,5 1,65 1,45 1,18
ENTORNO INTERNO 1 3,31 3,17 2,62
Oportunidades
Condiciones económicas mundiales para microfinanzas 0,06 4 0,24 4 0,24 4 0,24 Desarrollo de la Economía Popular y Solidaria 0,06 4 0,24 4 0,24 3 0,18 Nuevos servicios o productos para microfinanzas 0,05 2 0,1 3 0,15 3 0,15 Nivel de confianza Microcréditos 0,08 2 0,16 4 0,32 2 0,16 Nuevas formas de administración-microfinanzas 0,06 2 0,12 2 0,12 2 0,12 Preocupación por proyectos sustentables 0,06 3 0,18 4 0,24 4 0,24 Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria 0,05 3 0,15 3 0,15 2 0,1 Apoyo económico para sectores de Economía Solidaria 0,08 3 0,24 4 0,32 4 0,32
TOTAL 0,5 1,43 1,78 1,51
Amenazas
Incremento de la competencia 0,08 2 0,16 3 0,24 2 0,16
Servicios superiores en calidad 0,05 3 0,15 3 0,15 3 0,15
Situación política inestable 0,05 3 0,15 3 0,15 2 0,1
Economías de Escala 0,05 3 0,15 3 0,15 3 0,15
Cambio en las necesidades de la población 0,08 3 0,24 4 0,32 3 0,24 Cambio políticas de microfinanzas 0,06 3 0,18 3 0,18 2 0,12
Barreras de Entrada 0,05 2 0,1 4 0,2 3 0,15
Nuevos Reglamentos SEPS 0,08 3 0,24 3 0,24 2 0,16
TOTAL 0,5 1,37 1,63 1,23
ENTORNO EXTERNO 1 2,8 3,41 2,74
TOTAL 6,11 6,58 5,36
Fuente: Investigación
Después de conocer las fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas del sector de las microfinanzas especialmente en el sector financiero, se realizó la comparación de las tres propuestas para la comunidad, donde la posición actual de la Corporación Micro-Empresarial Yunguilla obtuvo el tercer lugar con 5,36 puntos debido a sus debilidades en conocimientos técnicos de la gerencia, planeación estratégica, requerimientos tecnológicos y la escaza capacitación del personal. En segundo lugar se encuentra la Cooperativa de Ahorro y Crédito Maquita Cushunchic con 6,11 puntos dentro de sus fortalezas encontramos el liderazgo y la visión de la institución, además de su estructura organizacional y sobretodo los conocimientos técnicos en la alta gerencia, sin embargo los microcréditos no son su producto estrella en su portafolio de servicios, ya que cubren en un mínimo los costos de operación, además del riesgo que presentan los clientes si no tienen alguna garantía que justifique el crédito.
El primer lugar lo ocupa FUDECE, con la metodología Grameen y un puntaje de 6,58 puntos, se caracteriza principalmente por los costos de operación que son bajos comparados con los del mercado y sobre todo por la información cercana que tienen de sus clientes, además se encuentra enfocado en brindar créditos rurales a personas con una imagen riesgosa ante el sistema de la banca tradicional, otra fortaleza es su filosofía de cooperación entre los socios y el trabajo en proyectos sociales. A pesar de sus fortalezas presentan una débil imagen en el mercado, no se encuentran bien posicionados en esté y no realizan una adecuada planeación estratégica, sin embargo un proyecto de microcréditos con FUDECE es beneficioso ya que cuentan con 15 años de experiencia en la metodología Grameen.
Por parte de FUDECE se recibiría toda la capacitación para el personal y los clientes sobre la Banca Grameen y conjuntamente trabajarían en la realización de nuevos proyectos sociales en la comunidad. Además la gestión del programa de microcréditos seria autónoma con respaldo de FUDECE que es una institución financiera legalmente reconocida ante la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, esto permitirá a la comunidad ahorrar un gran porcentaje de gastos de constitución y gastos legales. En comparación a que la Corporación Micro- Empresarial Yunguilla realizará independientemente una nueva entidad financiera, idea que no sería rentable por el aumento considerable de los costos y gastos, los cuáles son difíciles de solventar para una comunidad pequeña, y se comprometerían a buscar nuevos nichos en un mercado de gran competencia y saturación como lo es el sector financiero de las microfinanzas.
Objetivo
Demostrar la autogestión y sustentabilidad del programa de microcréditos bajo la metodología Grameen con el trabajo en conjunto entre la Corporación Micro- empresarial Yunguilla y FUDECE.
Después de analizar la mejor alternativa para el programa de microcréditos se ha planteado el objetivo de demostrar la sustentabilidad y autogestión del proyecto en el estudio y la evaluación financiera, objetivo que no solo pertenece a esta investigación, si no también lo comparte con los objetivos del Banco Grameen.
Además en la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria (LOEPS) “Art124.- Integración económica.- La integración económica se constituirá con el objeto de complementar las operaciones y actividades de sus afiliadas mediante la gestión de negocios en conjunto; producir, adquirir, arrendar, administrar o comercializar bienes o servicios en común; estructurar cadenas y/o circuitos de producción, agregación de valor o comercialización; y, desarrollar sus mutuas capacidades tecnológicas y competitivas, a través de alianzas estratégicas, consorcios, redes o grupos, de manera temporal o permanente, bajo la forma y condiciones libremente pactadas por sus integrantes” (LOEPS, 2012).
En el “Art. 5.- Acto Económico Solidario.- Los actos que efectúen con sus miembros las organizaciones a las que se refiere esta Ley, dentro del ejercicio de las actividades propias de su objeto social, no constituyen actos de comercio o civiles sino actos solidarios” (LOEPS, 2012).
El Art. 124 menciona la integración económica mediante la gestión en conjunta o alianzas estratégicas bajo condiciones fijadas por las partes que ayude a desarrollar el sector de la economía popular y solidaria. Por otro lado en el Art. 5 menciona que las actividades que se realizarán bajo la economía popular y solidaria no son actos de comercio sino actos solidarios que cumplen con un objetivo social. Con el respaldo de la ley se puede iniciar el trabajo conjunto y el convenio que se mantendría entre FUDECE y la Corporación Micro-empresarial Yunguilla, que busca la sustentabilidad del programa de microcréditos dentro en la comunidad.
4.2ESTUDIO FINANCIERO
Después de realizar el análisis estratégico con la matriz QSPM, de las tres posibilidades para la Comunidad de Yunguilla la mejor propuesta es la realización de un programa de microcréditos con el auspicio de FUDECE bajo la metodología Grameen, a continuación se realizará el estudio financiero para el análisis de factibilidad en la comunidad, el cual consta de la inversión inicial, los presupuestos de ingresos y egresos, la proyección de flujos netos de fondos para los siguiente cinco años y la evaluación financiera del proyecto.
4.2.1 Inversión Inicial
La inversión inicial se encuentra conformada por activos fijos y activos diferidos que necesita el proyecto para iniciar sus actividades, además del capital de trabajo que son los recursos financieros para comenzar con las operaciones del programa de microcréditos. A continuación se presenta el resumen de la inversión inicial del proyecto, posteriormente se detalla las diferentes cuentas que conforman la inversión inicial.
Tabla 11. Inversión Inicial