En dólares estadounidenses (colonizados):
A.1 Saldo abierto ajustado por riesgo 22,189,986,771 41,785,377,
4 Notas sobre partidas fuera de balance a Cuentas contingentes deudoras
2009 2008
Otras contingencias
Litigios y demandas pendientes ¢ 962,971,644 108,556,553 962,971,644
¢ 108,556,553 30 de junio de
4.b Otras cuentas de orden por cuenta propia deudoras
2009 2008
Garantías recibidas en poder de terceros
Garantías sobre instrumentos financieros ¢ 69,237,761,221 79,845,588,009 Otras cuentas de orden de registro
Otras cuentas de registro 52,211,103 371,816,658
Total ¢ 69,289,972,324 80,217,404,667
4.c Cuentas de orden por cuenta propia actividad de custodia
2009
2008
Valores negociables en custodia
¢ 1,595,201,448
76,521,647,059
Custodia a valor facial - disponibles
1,565,121,742
76,521,585,100
Custodia a valor facial - disponibles-colones
1,086,000,000
31,687,207,260
Custodia a valor facial - disponibles-moneda extranjera
479,121,742
44,834,377,840
Custodia valor de compra de participaciones - disponibles
30,079,706
61,959
Custodia valor de compra de participaciones - disponibles-moneda extranjera
30,079,706
61,959
Recibidos en garantía a valor facial
171,183,000
-
Recibidos en garantía a valor facial-colones
171,183,000
-
Custodia a valor facial - disponibles-moneda extranjera
171,183,000
-
Valores negociables en garantía (fideicomiso de garantía)
207,000,000
-
Dados en garantia a valor facial
207,000,000
-
Dados en garantia a valor facial-colones
207,000,000
-
Contratos a futuro pendientes de liquidar
198,187,858
-
Compras a futuro
198,187,858
-
Compras a futuro-colones
198,187,858
-
Ventas a futuro
151,646,917
Ventas a futuro-Moneda Extranjera
151,646,917
Operaciones de reporto tripartito
151,646,917
Total
¢ 2,323,219,223
76,521,647,059
4.d Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad de custodia
2009 2008
Efectivo y cuentas por cobrar por actividad de custodia ¢ 6,910,913,541 -
Efectivo por actividad de custodia 6,910,913,541 -
Efectivo por actividad de custodia-colones 308,217,426 -
Efectivo por actividad de custodia-moneda extranjera 6,602,696,115 -
Valores negociables custodia 146,687,492,747 74,025,031,962 Custodia a valor facial - disponibles 107,498,279,847 73,461,716,689 Custodia a valor facial - disponibles-colones 45,656,001,003 39,828,030,883 Custodia a valor facial - disponibles-moneda extranjera 61,842,278,844 33,633,685,806 Custodia monto de cupones físicos - disponibles 7,846,923,897 -
Custodia monto de cupones físicos - disponibles-colones 4,474,155,433 -
Custodia monto de cupones físicos - disponibles-moneda extranjera 3,372,768,464 -
Custodia valor de compra de acciones - disponibles 29,402,715,570 563,291,005 Custodia valor de compra de acciones - disponibles-colones 8,288,226,095 215,926,884 Custodia valor de compra de acciones - disponibles-moneda extranjera 21,114,489,475 347,364,121 Custodia valor de compra de participaciones - disponibles 403,998,978 24,268 Custodia valor de compra de participaciones - disponibles-moneda extranjera 403,998,978 24,268 Custodia a valor facial - pignorados 863,852,690 -
Custodia a valor facial - pignorados-Colones 562,000,000 -
Custodia valor de compra de acciones - disponibles-moneda extranjera 301,852,690 -
Custodia valor de compra de acciones - pignorados 67,555,740 -
Custodia valor de compra de acciones - pignorados-Colones 55,259,094 -
Custodia valor de compra de acciones - pignorados-Moneda Extranjera 12,296,646 -
Pendientes de entregar a valor facial 313,835,500.00 -
Pendientes de entregar a valor facial-Colones - -
Pendientes de entregar a valor facial-Moneda Extranjera 313,835,500 -
Pendientes de entregar valor de compra de acciones 290,330,525 -
Pendientes de entregar valor de compra de acciones-Colones 50,995,476 -
Pendientes de entregar valor de compra de acciones-MonedaExtranjera 239,335,049 -
Valores negociables recibidos en garantía (fideicomiso de garantía) 52,505,487,330 -
Recibidos en garantia a valor facial 51,505,105,970 -
Recibidos en garantia a valor facial-colones 6,725,345,000 -
Recibidos en garantia a valor facial-moneda extranjera 44,779,760,970 -
Recibidos en garantia valor de compra de acciones 1,000,381,360 -
Recibidos en garantia valor de compra de acciones-colones 100,726,473 -
Recibidos en garantia valor de compra de acciones-moneda extranjera 899,654,887 - 30 de junio de
4.d Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad de custodia (Continuación)
2009 2008
Valores negociables dados en garantía (fideicomiso de garantía) ¢ 17,419,444,758 -
Dados en garantia a valor facial 15,863,026,410 -
Dados en garantia a valor facial-colones 7,714,145,000 -
Dados en garantia a valor facial-moneda extranjera 8,148,881,410 -
Dados en garantia valor de compra de acciones 1,556,418,348 -
Dados en garantia valor de compra de acciones-colones 347,546,536 -
Dados en garantia valor de compra de acciones-moneda extranjera 1,208,871,813 -
Dados en garantia valor de compra de participaciones - -
Dados en garantia valor de compra de participaciones-moneda extranjera - -
Valores Negociables Pendientes de recibir 2,233,901,006 -
Pendientes de recibir a valor facial 2,200,459,580 -
Pendientes de recibir a valor facial-Colones 330,000,000 -
Pendientes de recibir a valor facial-Moneda Extranjera 1,870,459,580 -
Pendientes de recibir valor de compra de acciones 33,441,426 -
Pendientes de recibir valor de compra de acciones-Colones 14,170,500 -
Pendientes de recibir valor de compra de acciones-Moneda Extranjera 19,270,926 -
Contratos confirmados de contado pendientes de liquidar 2,575,561,037 -
Compras de contado 1,998,641,241 -
Compras de contado-Colones 867,862,000 -
Compras de contado-Moneda Extranjera 1,130,779,241 -
Ventas de contado 576,919,796 -
Ventas de contado-Colones 51,000,000 -
Ventas de contado-Moneda Extranjera 525,919,796 -
Contratos a futuro pendientes de liquidar 66,213,038,095 -
Compras a futuro 15,704,328,077 -
Compras a futuro-colones 6,400,468,444 -
Compras a futuro-moneda extranjera 9,303,859,633 -
Ventas a futuro 50,508,710,017 -
Ventas a futuro-colones 6,009,168,840 -
Ventas a futuro-moneda extranjera 44,499,541,178 -
Total ¢ 294,545,838,513 74,025,031,962
4.e Custodias
Al 30 de junio de 2009 existían títulos en custodia por un total de ¢55.317.166.955 y US $190.032.046 (¢75.885.292.715 y US $189.612.946 en el 2008), los cuales se registran a su valor facial. Estos títulos se encuentran depositados en la Central de Valores de la Bolsa Nacional de Valores, S.A. (CEVAL) y en entidades de depósito del exterior. Un detalle se muestra a continuación:
Colones Dólares Colones Dólares
Títulos de terceros en custodia ¢ 54,024,166,955 $ 188,926,604 74,382,592,715 188,626,600 Títulos propios en custodia 1,293,000,000 1,105,442 1,502,700,000 986,345 Total títulos en custodia ¢ 55,317,166,955 $ 190,032,046 75,885,292,715 189,612,946
30 de junio de 2009 30 de junio de 2008
A continuación se presentan los títulos en custodia, desglosados según ubicaciones:
Colones Dólares Colones Dólares
Títulos en custodia libre en Costa Rica ¢ 48,491,999,641 $ 51,694,180 59,198,194,615 62,731,206 Recompras de títulos en Costa Rica 6,825,167,314 20,935,000 16,687,098,100 12,366,386 Títulos en custodia libre en el extranjero - 59,535,913 - 85,758,127 Recompras de títulos en el extranjero - 57,866,952 - 28,757,226 Total títulos en custodia ¢ 55,317,166,955 $ 190,032,046 75,885,292,715 189,612,946
30 de junio de 2009 30 de junio de 2008
Los títulos en custodia, distribuidos por clase de título, se presentan a continuación:
Colones Extranjero Nacional Acciones ¢ 1,187,998,638 $ 1,449,591 $ 32,404 Custodias internacionales - - - Renta fija 47,304,001,003 58,086,251 51,661,656 Fondos de inversión - 71 120 Sub-total 48,491,999,641 59,535,913 51,694,180 Recompras 6,825,167,314 57,866,952 20,935,000 55,317,166,955 ¢ $ 117,402,865 $ 72,629,180 30 de junio de 2009 Dólares
Colones Extranjero Nacional Acciones ¢ 215,872,630 $ 648,177 $ 24,566 Custodias internacionales - 15,176 - Renta fija 54,828,140,040 55,807,533 54,638,786 Cupones 4,154,181,946 29,302,370 8,067,734 Fondos de inversión - 47 120 Sub-total 59,198,194,615 85,773,303 62,731,206 Recompras 16,687,098,100 28,742,050 12,366,386 75,885,292,715 ¢ $ 114,515,353 $ 75,097,593 Dólares 4.f Recompras
Colones Dólares Colones Dólares Colones Dólares
Recompras por cuenta propia
Compras ¢ 196,403,001 - - - - - Ventas - - - - - - Recompras por cuenta de terceros
Compras 6,885,853,323 8,536,469,924 580,664,979 1,898,168,949 - - Ventas (5,482,073,204) (42,328,964,749) (677,422,950) (2,848,143,142) - - 1,600,183,120 ¢ (33,792,494,825) (96,757,970.96) (949,974,193) - - 30 de Junio 2009 3 a 6 meses 1 mes 1 a 3 meses
Colones Dólares Colones Dólares Colones Dólares
Recompras por cuenta propia
Compras ¢ - - - - - - Ventas - - - - - - Recompras por cuenta de terceros
Compras 14,131,160,108 23,968,042 85,997,188 2,713,119 26,151,480 - Ventas (12,242,683,435) (46,495,634) (649,297,706) (1,563,841) (26,409,338) - 1,888,476,673 ¢ (22,527,592) (563,300,519) 1,149,278 (257,859) - 3 a 6 meses 30 de Junio de 2008 1 mes 1 a 3 meses
4.g Recompras por cuenta propia
Acordadas Cruzadas Acordadas Cruzadas
Colones:
Cuentas por cobrar ¢ - - - - Cuentas por pagar 196,403,001 - - -
196,403,001
¢ - - - Dólares:
Cuentas por cobrar $ - - - - Cuentas por pagar - - - -
-
$ - - -
30 de junio de 2009 30 de junio de 2008
Los títulos que respaldan las operaciones a plazo y de recompra se mantienen en custodia en la CEVAL, o en entidades del exterior con los cuales ésta mantiene convenios de custodia.
4.h Otros
En las operaciones de reporto tripartito, la Compañía es contingentemente responsable por el saldo al descubierto que se presente al liquidar un título de una operación, cuyo monto sea inferior al que se le debe pagar al respectivo comprador.
De conformidad con lo establecido en el Reglamento para Operaciones de Reporto Tripartito, todas las operaciones cuentan con garantías para cubrir dichas contingencias.