Organismos de control a nivel nacional

UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO Y ECONÓMICA UAFE

De conformidad con el artículo 1115 _{de la ley Orgánica de Prevención, Detención}

y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos, define a la Unidad de Análisis Financiero y Económico UAFE como la entidad técnica responsable de la recopilación de información, realización de reportes, ejecución de las políticas y estrategias nacionales de prevención y erradicación de lavado de dinero y financiamiento de delitos en el Ecuador.

Esta dependencia fue creada para solicitar y recibir información confidencial sobre operaciones o transacciones económicas inusuales e injustificadas

reportadas por los sujetos obligados16_{, esta información es procesada y}

analizada para ser enviada a los organismos competentes para la toma oportuna de decisiones sobre los casos de lavado de activos y financiamiento de delitos. Está encargada de elaborar programas, desarrollar lineamientos y establecer parámetros para la capacitación a entidades públicas o privadas, así como también Plan de Capacitación para el público en general en materia de prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos.

15 _{(Ley Prevención de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos, 2016, pág. 6)}

La ley de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos en su artículo 5 (AUFE, 2016), determina que además de las instituciones del Sistema Financiero Nacional y de las compañías de Seguros y Reaseguros serán considerados como sujetos Obligados los Pertenecientes a los siguientes sectores económicos

 Las filiales extranjeras bajo control de las instituciones del sistema financiero ecuatoriano.

 Las bolsas y casas de valores.

 Las administradoras de fondos y fideicomisos.  Las cooperativas.

 Las Fundaciones y organismos no gubernamentales.

 Las personas naturales y jurídicas que se dediquen en forma habitual a la comercialización de vehículos, embarcaciones, naves y aeronaves.  Las empresas dedicadas al servicio de transferencia nacional o

internacional de dinero o valores, transporte nacional e internacional de encomiendas o paquetes postales, correos y correos paralelos, incluyendo sus operadores, agentes y agencias.

 Las agencias de turismo y operadores turísticos.

 Las personas naturales y jurídicas que se dediquen en forma habitual a la inversión e intermediación inmobiliaria y a la construcción.

 Los hipódromos.  Los montes de piedad.  Las casas de empeño.

 Los comerciantes de antigüedades y obras de arte.  Los notarios.

 Los promotores artísticos y organizadores de rifas.  Los registradores de la propiedad y mercantiles.

Gráfico 11 Sujetos Obligados UAFE

Fuente: Unidad de Análisis Financiero y Económico

Superintendencia de Economía Popular y Solidaria SEPS

Fue creada el 5 de junio del 2012 es una organización técnica de supervisión y control de las organizaciones de la economía popular y solidaria dentro de las cuales encontramos a las cooperativas y cajas de ahorro crédito las cuales también están en la obligación de emitir y cumplir las resoluciones en lo referente a la Ley de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos.

La SEPS17 _{en su lucha contra el lavado de activos promueve capacitaciones}

oportunas a las organizaciones del Sector Financiero de la Economía Popular y Solidaria como mecanismo de supervisión y prevención.

Superintendencia de Compañías y Valores18

Es el organismo técnico encargado de control y asesora a las Sociedad de Capital y la Bolsa Valores en el Ecuador, en materia de prevención de activos y financiamiento de delitos basada en la resolución No. SCV. DSC. 14.009 de la Superintendencia de Compañías y Valores publicada en el Registro Oficial No. 292 el 18 de julio de 2014.

Fiscalía General del Estado.

Es el sistema penal ecuatoriano cuya función principal es la garantizar la justicia y respeto. Esta institución lucha en contra el crimen organizado y la inseguridad

ciudadana, la cual está regulado por el Código Integral Penal19_{, en la que se}

encuentra expuesto expresamente el tema correspondiente al del lavado de dinero y financiamiento de delitos.

Superintendencia de Bancos20

17_{http://www.seps.gob.ec} 18 _{https://www.supercias.gob.ec/}

Creada mediante ley de bancos el 6 de septiembre de 1927, publicado en el registro oficial 432, constituye en un organismo regulador del sistema financiero nacional el cual está encargado de la supervisión y control de la información financiera, con el propósito de proteger los intereses de la ciudadanía y fortalecer los sistemas controlados.

El ámbito y alcance legal de la Superintendencia de bancos en materia de prevención de lavado de activos es vigilar que la banca privada posea controles internos adecuados, que les permita prevenir y no ser utilizadas como instrumento de blanqueo de dinero ilícito según lo establecido en la normativa ecuatoriana y las recomendaciones internacionales.

Servicio de Rentas internas SRI

Nació el 2 de diciembre de 1997, basándose en los principios de justicia y equidad, como respuesta a la alta evasión tributaria. Esta institución ayuda contra la evasión y las malas prácticas tributarias de los contribuyentes en especial en los casos de evasión fiscal y el lavado de activos de acuerdo a la información reportados por sus contribuyentes.

En el caso del Ecuador el SRI desarticulo las llamadas empresas fantasmas las cuales se dedicaban al expendio de comprobantes para legitimar un gasto fantasma utilizado evasión fiscal. Estos delitos se encuentran tipificados como uno de los mecanismos para le legitimidad de dinero ilícito.

Junta de Regulación Monetaria Financiera

Esta encargada de formular y dirigir las políticas monetaria, crediticia, cambiaria y financiera incluyendo la política de seguros y de mercado de valores y vigilar su aplicación. Integrada por: Banco Central del Ecuador, Secretaria Nacional de Planificación y Desarrollo, Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros, Ministerio de Economía y Finanzas, Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, Superintendencia de bancos

La información aportada por cada una de los organismos mencionados ayuda para el trabajo en conjunto y la desarticulación de las organizaciones que pretendan legalizar el dinero sucio. El Ecuador ha establecido políticas regulatorios y sancionadoras más fuertes para el caso del lavado de dinero por esta razón ya no se encuentra dentro de la Lista del GAFI según reporte de año 2018.