Prima de Seguro Colectivo

El Seguro de Vida Colectivo es llamado así porque los asegurados son un grupo de personas y el contratante es una institución que los agrupa. El grupo de personas que cubre el seguro debe tener una relación común con el contratante15_.

Para el caso que nos ocupa, este concepto está considerado por la Seguridad Social panameña en la modalidad de los seguros colectivos de invalidez y renta vitalicia del Componente de Ahorro del Subsistema Mixto de Pensiones. Son colectivos, toda vez que serán financiados con los aportes de todos los cotizantes al Componente de Ahorro Personal. En consecuencia, la

prima para el caso del seguro colectivo de renta vitalicia estará dada como una división de la sumatoria de los costos individuales del seguro estimados entre el monto total de los salarios acumulados de los cotizantes que aportan a este componente.

PSCRV=





De igual manera para el seguro colectivo de invalidez, deberá considerar el costo de la cobertura y el monto de los salarios de los asegurados cotizantes adscritos en el Componente de Ahorro, considerando que el seguro colectivo de invalidez, cubrirá la diferencia entre la pensión del Subsistema Exclusivamente de Beneficio Definido y la pensión del Subsistema Mixto (de no existir fondos acumulados en el Componente de Ahorro el monto de la pensión seria igual en ambos Subsistemas).

40 PSCI= 500 



Es importante monitorear el valor de esta prima periódicamente, toda vez que el costo del seguro puede variar por diferentes razones: aumentar la cantidad de asegurados cotizantes cubiertos, variar las probabilidades relacionadas a las contingencias cubiertas y también darse variaciones importantes en el monto total de los salarios que cotizan al componente. Es nuestro objetivo observar el efecto de estas variaciones en la prima.

Esta diferencia en la cobertura ya que ambos se financian con los salarios de los asegurados en el Componente de Ahorro, pero uno cubre el valor de la pensión en el Componente de Ahorro y el otro la diferencia entre las pensiones señaladas para todos los adscritos al Subsistema Mixto.

IV. METODOLOGÍA

De manera general podemos esbozar a continuación los pasos para realizar nuestro trabajo: 1. Hasta este punto hemos revisado el marco conceptual y legal vigente sobre

 Seguro colectivo de invalidez.

 Seguro colectivo de renta vitalicia

Al respecto hemos revisado los aspectos legales y normativos vigentes, tanto para el otorgamiento de las pensiones de vejez e invalidez, como para el cálculo de los seguros colectivos del Componente de Ahorro del Subsistema Mixto.

De igual forma hemos revisado los aspectos demográficos de la población cubierta, identificando los aspectos más significativos en relación a los riesgos cubiertos y proyecciones de la población total, realizadas por la Contraloría General de la República con base a los censos del año 2010; que por la amplia cobertura de la Caja de Seguro Social, indudablemente, tienen que ver con el colectivo estudiado.

2. Hemos identificado la población total a estudiar y evaluado sus características. Para ambos seguros colectivos, consideraremos a todas las personas que aparecen identificadas como cotizantes activos en el Subsistema Mixto, según la base de datos del año 2011.

3. Debemos definir el tamaño de la muestra. Para efectos del seguro colectivo de renta vitalicia trabajaremos con una muestra representativa del colectivo, extraída de la base de datos de cotizantes activos del Subsistema Mixto correspondiente al año 2011.

41 En este sentido, es importante advertir que existe una limitación en relación a la información requerida, ya que actualmente funcionan dos sistemas paralelamente: un Sistema de Ingresos y Prestaciones Económicas (SIPE) y Mainframe.

SIPE tiene que ver con la recaudación diaria y otorgamiento de prestaciones económicas, mientras que el Mainframe, mantiene toda la información de las cuentas individuales de los asegurados cotizantes activos. Tenemos entendido que para actualizar la base de datos de asegurados cotizantes activos se realiza un proceso de volcar la información del SIPE, al Mainframe. Este proceso no es automático, y lo lleva a cabo la Dirección Nacional de Informática, periódicamente.

Por otro lado, existe un Departamento de Contabilidad del Subsistema Mixto, que mantiene el control de los fondos recaudados en el año, por los asegurados en el Subsistema Mixto y que realiza los registros contables, distribución de los ingresos entre Componentes y Seguros Colectivos, ajustes necesarios, balances y verificaciones a los listados de aportaciones de los asegurados cotizantes en el Componente de Ahorros; los cuales son generados por la Dirección Nacional de Informática con la base de datos de Mainframe y actualizaciones del SIPE. Este listado tampoco se genera de forma automática. La Dirección Nacional de Informática crea un módulo de consulta interna, utilizado por el Departamento de Contabilidad del Subsistema Mixto con la información de los asegurados cotizantes activos en el Componente de Ahorro y los intereses generados según las tasas de rendimiento declaradas por la Unidad Técnica Especializada de Inversiones; para los fondos del Subsistema Mixto durante cada periodo. En consecuencia la información existe, pero está un tanto dispersa ya que no se procesa por un solo sistema, lo que hace necesario parear la información de varias fuentes para cada individuo.

Es por esta razón que recomendamos este estudio con base a una muestra, recordando que la base de datos de cotizantes activos en el Subsistema Mixto debe ir aumentando cada año y trabajar con la base de datos completa, en las condiciones actuales, resulta complicado. Claro está, se recomienda como un mecanismo temporal, hasta tanto se logre una herramienta informática diferente que procese toda la información automáticamente, genere los informes requeridos, y se establezca paralelamente un proceso de depuración constante de la base de datos.

42 Para el cálculo de la muestra utilizaríamos la siguiente fórmula:

n= Donde:

N es el tamaño de la población o universo y para los nuestra investigación tomaríamos la cifra de 265,059 que es el total de las personas identificadas como cotizantes activos del Subsistema Mixto, según la base de datos del año 2011.

k es una constante que depende del nivel de confianza que asignemos o la probabilidad de que los resultados de nuestra investigación sean ciertos: un 95.0 % de confianza es lo mismo que decir que nos podemos equivocar con una probabilidad del 4,5%. Los valores de k se obtienen de la tabla de la distribución normal estándar N(0,1). Como pretendemos obtener un nivel de confianza del 95% necesitamos poner en la fórmula k=1,96)

e es el error muestral o diferencia que puede haber entre el resultado que obtenemos entre la muestra y la población total, que para nuestros efectos sería 0.05.

p 0.5 y representa la proporción de individuos que poseen en la población la característica