3. ESTUDIO TÉCNICO:
3.13. SEGURIDAD INDUSTRIAL:
3.13.5. Protecciones:
Se necesitará contar con las siguientes protecciones: Protección para oídos.
Protección para la cabeza. Protección para ojos y cara.
Protección de las vías respiratorias. Protección de manos y brazos. Protectores del tronco y abdomen.
CAPÍTULO IV ESTUDIO FINANCIERO
En este capítulo vamos a establecer y analizar los valores monetarios que demandan la implementación de la fábrica, con los resultados de los mismos evaluaremos las diferentes variables tanto económicas y financieras del estudio para realizar la creación de valores.
Además, vamos a determinar los montos de los recursos económicos de los costos de operación y de cada una de las etapas hasta tener terminado el producto final.
4.1 INVERSIÓN:
Sobre las cuantías previas de las inversiones, antes de arrancar el estudio debemos estudiar, identificar, y clasificar las inversiones a realizar en activos fijos y capital de trabajo, que serán determinantes para la posterior evaluación económica del proyecto. Este presupuesto comprendería el capital fijo y el capital fijo de trabajo. Vamos a analizar a continuación la inversión inicial, los precios que se van a ver a continuación han sido obtenidos en base a varias investigaciones por parte del autor de los diferentes proveedores con los que se han trabajado anteriormente en varios proyectos, tomando en consideración además su: puntualidad, seriedad, y que cumplan con las normas INEN23., además se piensa trabajar con la Mina Castro
debido a que los precios son más baratos comparados con los del resto de minas del sector y el valor del flete lo incluye en los áridos.
Tabla 28: Presupuesto de inversiones
DESCRIPCIÓN CANT. COSTO
(UNIDAD) MONTO
Infraestructura $
30,037.00 Estructura metálica y cubierta 1 6.300,00 $ 6,300.00 Polipasto 5 toneladas 1 3.000,00 $ 3,000.00
Cimentación 1 3.400,00 $ 3,400.00
Fundición del suelo 1 3.300,00 $ 3,300.00
Estructura (baños, paredes) 1 5.180,00 $ 5,180.00 Infraestructura hidráulica 1 3.567,00 $ 3,567.00 Infraestructura eléctrica 1 5.290,00 $ 5,290.00
Equipo y maquinaria $
68,922.00 Formaleta para poste circular de
10 mts 4 2.008,00 $ 8,032.00
Formaleta para poste circular de
12 mts 2 2.115,00 $ 4,230.00
Base para motor vibrador 2 400,00 $ 800.00
Moto vibradores 2 630,00 $ 1,260.00
Silo aéreo 1 2.300,00 $ 2,300.00
Molde de extensión de 1.5 m de
longitud 1 500,00 $ 500.00
Pre tensado hidráulico - eléctrico 1 2.300,00 $ 2,300.00
Caldero industrial 1 4.300,00 $ 4,300.00
Cilindros de gas industriales 4 200,00 $ 800.00
Soldadora eléctrica 1 5.400,00 $ 5,400.00
Puente grúa mono riel 1 15.000,00 $
15,000.00
Mezcladora de concreto 1 22.000,00 $
22,000.00
Varias Herramientas 1 2000 $ 2,000.00
Laboratorio $ 8,536.00
Probador básico de concreto 1 150 $ 150.00 Tamiz y agitador de agregados 1 1240 $ 1,240.00
Escritorios 4 220,00 $ 880.00
Sillas para clientes 4 45,00 $ 180.00
Computadoras 3 420,00 $ 1,260.00
Impresoras multifuncionales 1 330,00 $ 330.00 Letrero y señalética 1 1.100,00 $ 1,100.00
Módulos separadores 2 700,00 $ 1,400.00
Teléfono fijo y centralilla 1 340,00 $ 340.00
Total: $
113,085.0 Fuente: Precios almacenes.
Realizado por: Autor
4.1.1. Inversión diferida:
En este subtema vamos a analizar los activos intangibles basados sobre los activos constituidos, es decir, por los servicios, licencias, o derechos adquiridos, requeridos para desarrollar el proyecto en la siguiente tabla:
Tabla 29: Inversión diferida
DESCRIPCIÓN MONTO Permiso de funcionamiento Municipal $ 30.00 Permiso de funcionamiento de Bomberos $ 45.00 Permiso de funcionamiento de Ambiente $ 800.00
Permiso de uso de suelo $ 25.00 Derechos por constitución $ 700.00
Patente municipal $ 30.00
Servicio para agua potable $ 500.00 Servicio para energía eléctrica $ 150.00
Servicio Telefónico $ 90.00
Total: $
2,370.00 Fuente: Investigación en distintas empresas Realizado por: Autor
Los valores obtenidos han sido de investigaciones realizadas en campo hacia cada una de las empresas.
4.2 Capital de Trabajo:
Se entiende a este punto como un conjunto de recursos económicos para la operación normal de la fábrica, vamos a analizar el financiamiento de la primera producción antes de percibir un ingreso, a continuación el siguiente cuadro:
Tabla 30: Costos de materia prima para postes de 10
mts.
Materia prima
POSTES DE 10 MTS Cantidad Unidad Precio
Unitario Precio Total Ripio 0,15 m3 19,75 2,96 Cemento 77 kg 0,16 12,34 Arena 0,02 m3 19,75 0,40 Agua 0,04 m3 2,40 0,10 Alambre de amarre 8 U 7,9 63,20 Acelerante 1 gl 1,25 1,25 Acero / Armadura 2,00 U 2,00 4,00 Total: 84,24 Fuente: Autor
Realizado por: Autor
El valor de $84,24 es el valor por cada poste producido.
Para definir el monto de la inversión que requerimos en materia prima, seguiremos con los datos que las horas de trabajo son 8 y que la meta es realizar 7 postes diarios, dándonos 154 unidades mensuales y 1.848 unidades anuales de postes de hormigón.
Tabla 31: Costos de materia prima para postes de 12
mts.
Materia prima
POSTES DE 12 MTS Cantidad Unidad Precio
Unitario
Precio Total
Acelerante 1 gl 1,68 1,68 Acero /
Armadura 2,00 U 2,10 4,20
Total: 118,42
Fuente: Autor
Realizado por: Autor
Para definir el monto de la inversión que requerimos en materia prima, se detalló en los cuadros 44 y 45 los materiales requeridos para la producción en varias longitudes, que fueron obtenidos los precios en una investigación de distintos almacenes.
Se va a detallar una proyección mensual para estimar el precio total de los postes de hormigón:
Tabla 32: Producción de postes de
hormigón
Tamaño Diario Días
Laborables Mes
10 1 22 22
12 6 22 132
Total: 154
Fuente: Autor
En la tabla #32 se encuentran detallada la producción diaria tomando únicamente 22 días laborables, pero hay que recordar que también tenemos meses con 23 días de trabajo, en esos existiría una variación en la producción que alcanzaría 7 productos más que podrían ser un total de: 161 postes de hormigón armado.
Con los datos proporcionados en la tabla # 32 podemos elaborar el capital de trabajo que vamos a necesitar para realizar los postes de 10 y 12 mts respectivamente, estas cantidades tomadas son basadas guiándonos en los resultados de las encuestas realizadas anteriormente:
Ripio 0,15 3,3 m3 19,75 434,50 Cemento 77 1694 kg 0,16 3,52 Arena 0,02 0,44 m3 19,75 434,50 Agua 0,04 0,88 m3 2,4 52,80 Alambre de amarre 8 176 U 7,9 173,80 Acelerante 1 22 gl 1,25 27,50 Acero / Armadura 2 44 U 2 44,00 1.170,62 14.047,44 Tabla 33: Capital de trabajo de materia prima postes de 10 mts.
Materia prima POSTES DE 10 MTS
Cantidad por poste Cantidad mensual Unidad Precio Unitario Precio Mensual
Capital mensual: Capital anual: Fuente: Autor Realizado por: Autor
Cantidad Mensual Ripio 0,19 25,08 41,8 m3 19,75 2.607,00 Cemento 100 13200 22.000,00 kg 0,16 21,12 Arena 0,13 17,16 28,6 m3 19,75 2.607,00 Agua 0,06 7,92 13,2 m3 2,4 316,80 Alambre de amarre 8 1056 1.760,00 U 11,26 1.486,32 Acelerante 1 132 220 gl 1,68 221,76 Acero / Armadura 2 264 440 U 2,1 277,20 7.537,20 90.446,40 Capital mensual: Fuente: Autor Realizado por: Autor
Tabla 34: Costos de materia prima para postes de 12 mts.
Materia prima
POSTES DE 12 MTS
Cantidad por poste Cantidad mensual Unidad Precio por poste Precio
Mensual
Estos dos últimos cuadros corresponden a la multiplicación de las materias primas para cada porte de los postes según su longitud multiplicada por su
proyección mensual.
4.2.1. Capital de servicios:
En este punto se hace referencia a los servicios e insumos requeridos para la implementación del estudio dentro de los que fueron considerados están: luz, agua, teléfono, útiles de oficina y limpieza con una proyección mensual y a su vez anual.
4.2.2. Costos Operativos:
Vamos a proceder a detallar los conceptos de sueldos y salarios tanto a personal administrativo como a personal de planta:
Servicio de agua 1 U $ 60.00 $ 60.00
Servicio telefónico 1 U $ 50.00 $ 50.00
servicio de Internet 1 U $ 26.00 $ 26.00
Energía Eléctrica 1 U $ 1,732.00 $ 1,732.00
Arriendo 1 Global $ 300.00 $ 300.00
Útiles de Oficina 1 Global $ 50.00 $ 50.00
Materiales de limpieza 1 Global $ 40.00 $ 40.00 $ 2,258.00 $ 27,096.00
Tabla 35: Capital de trabajo, servicios
Descripción
Capital mensual: Capital anual: Fuente: Autor
Realizado por: Autor
Cantidad Unidad Precio
Para los sueldos del personal administrativo nos hemos basado en la tabla salarial del 2015, del Ministerio de Trabajo donde se ha tomado el ítem de remuneración o sueldo y la segunda parte hace referencia a información a un sondeo rápido a obreros, secretarías, albañiles.