Importe Neto de la Cifra de Negocios:
- Matrículas alumnos 384.000 345.284 38.716
- Ingresos de promociones,
patrocinadores y colaboraciones 250.000 300.686 -50.686
Subvenciones de Explotación:
- Consejería de Educación 7.172.903 6.184.113 988.790
- Otras subvenciones a la explotación 260.000 126.179 133.821
Ingresos accesorios 7.803 14.112 -6.309
Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasadas a resultados del ejercicio
554.004 224.482 329.522
Ingresos financieros 35.000 6.608 28.392
Exceso de provisiones 76.804 -76.804
TOTAL INGRESOS 8.663.710 7.278.268 1.385.442
El detalle de los ingresos por subvenciones, transferencias y aportaciones a la explotación concedidas por diversos organismos públicos y privados, así como los ingresos provenientes de patrocinadores externos es el siguiente:
• Matrículas de alumnos: Se ha ajustado el importe de las cuotas a la realidad de la escuela y a los cursos impartidos en el curso académico 2015/2016 y la parte
PROYECTO DE PRESUPUESTOS PARA EL AÑO 2018 DE LA COMUNIDAD DE CASTILLA Y LEÓN
MEMORIA EJECUCIÓN PRESUPUESTOS 2016 Y 2017
• Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboradores: Cuando se elaboró el presupuesto para el ejercicio 2016 estaba firmada la colaboración plurianual con el Banco Santander con una cantidad consignada para este ejercicio de 250.000,-€. A mayores, en el ejercicio 2016, se firmó la adenda de colaboración con Red Eléctrica de España para el desarrollo del V Campus de la Energía Eléctrica por un importe de 35.000,-€, se registra también pequeñas colaboraciones con instituciones sin ánimo de lucro.
• Subvenciones a la Explotación:
*En la partida referente a la Consejería de Educación se han modificado a la baja las previsiones de necesidades de financiación, para el ejercicio 2016 de un proyecto de inversión, lo que supone que parte de la aportación de la Consejería destinada a inversiones se destine a financiar gastos de explotación, por lo que se ha minorado la partida de inversiones y se ha aumentado la de aprovisionamientos en la misma cuantía. *En otras subvenciones a la explotación se ha incorporado un ingreso por subvención que asciende a 117.651 euros cuyo concepto es la cesión de uso de los espacios no formalizados. En marzo de 2016, además, se renovó la cesión de uso del Centro Cultural Miguel Delibes de forma indefinida por lo que el derecho de uso de las instalaciones se va a registrar contablemente de la misma manera cuyo importe para el 2016 asciende a 769.482 euros. Hasta esta fecha su tratamiento contable era diferente, se registraba como un inmovilizado intangible que se amortizaba en función de los años de derecho de uso. Además se han registrado los contratos de subvenciones para los proyectos de movilidad Erasmus + por importe de 46.644,-€ y las subvenciones concedidas para dos proyectos plurianuales (2016-2021) cofinanciados con el programa Interreg Europe cuantificados ambos para el 2016 en 79.535,-€
1 Empresas públicas, fundaciones públicas y otros entes 1.2 Fundaciones públicas
1.2.2 0202.F. UNIVERSIDADES Y ENS. SUP. DE C. Y L.
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Presupuestos de gastos
PRESUPUESTO
2016 REAL 2016 DESVIACIÓN
- Aprovisionamientos y trabajos
realizados por otras empresas 2.400.665 1.271.364 1.129.301
- Ayudas monetarias y otros gastos de
gestión 316.000 151.909 164.091
- Servicios Exteriores 1.150.000 1.471.916 -321.916
- Gastos de personal 4.208.041 4.151.988 56.053
- Amortizaciones 554.004 224.395 329.609
- Pérdidas procedentes inmovilizado
material 88 -88
- Gastos financieros 68 -68
TOTAL GASTOS 8.628.710 7.271.728 1.356.982
• Aprovisionamientos: en esta partida recogemos los trabajos realizados por otras entidades para alcanzar los objetivos de la Fundación. No se había previsto destinar financiación a ciertos proyectos, lo que ha supuesto la redistribución de partidas de gasto para poder hacerlas frente. Además, se han incrementado otras partidas destinadas a financiar gastos generales, que se van a destinar a trabajos realizados por otras empresas para alcanzar los fines fundacionales. El importe actualizado de dicha partida es de 1.271.364,- €.
• Ayudas monetarias y otros gastos de gestión : la composición del saldo de este epígrafe está compuesto, principalmente, por convenios de colaboración suscritos entre los diferentes agentes ya mencionados dentro del programa para el desarrollo de actividades de Transferencia del Conocimiento desde la Universidad hacia el tejido empresarial, así como otros convenios o acuerdos de colaboración con otras Fundaciones o Instituciones, públicas y privadas, que contemplen fines y objetivos comunes, principalmente en temas relativos a la ciencia, la tecnología, la investigación y la innovación; cooperación, programación y desarrollo de actividades conjuntas, y ayudas para lo movilidad de los alumnos, profesores y
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MEMORIA EJECUCIÓN PRESUPUESTOS 2016 Y 2017
novedad se ha incorporado la colaboración para poner en marcha el proyecto de becas “Luis Sáez”, con el objeto de favorecer el acceso de las estudiantes gitanas, a los estudios de postgrado universitario impartidos en las universidades públicas de Castilla y León.
• Servicios exteriores: se contemplan en este epígrafe gastos diversos como los gastos generales de funcionamiento necesarios para poder llevar a cabo los fines fundacionales de la Fundación, seguros, suministros, los gastos de servicios profesiones independientes, etc. El resto de la partida incluye gastos asociados a la organización, gestión y desarrollo de las actividades de la Fundación relacionadas directamente con sus fines fundacionales.
Se ha incorporado la estimación del importe de alquiler de los espacios sobre los que existe una cesión de uso.
El importe total asciende a 1.471.916,-€. Esta cantidad se actualiza en función de la ejecución de distintos proyectos financiados con patrocinadores en consonancia con el desarrollo real, de los gastos de dichos proyectos.
• Gastos de personal: el importe total asciende a 4.075.184,-€, recoge el coste de sueldos y salarios, seguridad social y otros gastos sociales. Se actualiza teniendo en cuenta diversas contingencias acaecidas a lo largo del 2016, así como por otras situaciones sobrevenidas. Se recoge un exceso de provisión de 76.804,-€
• Amortizaciones: se contempla la depreciación de los Activos Fijos, se calcula de forma lineal.
El saldo de operaciones de funcionamiento (ingresos – gastos) es de 35.000,-€ presupuestado y 6.540,-€ real, lo que implica una desviación de 28.460,-€
1 Empresas públicas, fundaciones públicas y otros entes 1.2 Fundaciones públicas
1.2.2 0202.F. UNIVERSIDADES Y ENS. SUP. DE C. Y L.
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2. Presupuesto de capital