Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su
PCGA Perú Efecto Transición a NIIF NIIF S/.000 S/.000 S/.000 PASIVOS Y PATRIMONIO PASIVOS CORRIENTES
Otros Pasivos Financieros 57,183 57,183 Cuentas por Pagar Comerciales 138,098 138,098 Otras Cuentas por Pagar 33,392 33,392 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos por Impuestos a las Ganancias Provisión por Beneficios a los Empleados Otros Pasivos
Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición
Clasificados como Mantenidos para la Venta 228,673 - 228,673 Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición
Clasificados como Mantenidos para la Venta
Total Pasivos Corrientes 228,673 - 228,673 PASIVOS NO CORRIENTE
Otros Pasivos Financieros 300,915 300,915 Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivos por Impuestos a las Ganancias Diferidos 5,580 5,580 Provisiones
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos 11,935 11,935 Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivos No Corrientes 318,430 - 318,430 Total Pasivos 547,103 - 547,103 PATRIMONIO
Capital Emitido 917,717 917,717 Primas de Emisión 83,000 83,000 Acciones de Inversión
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital 995 995 Resultados Acumulados (65,858) (65,858) Otras Reservas de Patrimonio (8,142) (8,142) Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la
Controladora 927,712 - 927,712 Participaciones No Controladoras
Total Patrimonio 927,712 - 927,712 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,474,815 - 1,474,815
(b) Impacto de la transición en el estado de situación financiera al 31 de diciembre de 2010: PCGA Perú Efecto Transición a NIIF NIIF S/.000 S/.000 S/.000 PASIVOS Y PATRIMONIO PASIVOS CORRIENTES
Otros Pasivos Financieros 408,141 408,141 Cuentas por Pagar Comerciales 276,690 276,690
Otras Cuentas por Pagar - -
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas - -
Provisiones - -
Pasivos por Impuestos a las Ganancias - -
Provisión por Beneficios a los Empleados - -
Otros Pasivos 42,719 42,719 Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta 727,550 - 727,550 Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta Total Pasivos Corrientes 727,550 - 727,550 PASIVOS NO CORRIENTE Otros Pasivos Financieros 249,760 249,760 Cuentas por Pagar Comerciales -
Otras Cuentas por Pagar -
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas -
Pasivos por Impuestos a las Ganancias Diferidos 31,710 31,710 Provisiones -
Provisión por Beneficios a los Empleados -
Otros Pasivos 10,213 10,213 Ingresos Diferidos (netos) -
Total Pasivos No Corrientes 291,683 - 291,683 Total Pasivos 1,019,233 - 1,019,233 PATRIMONIO Capital Emitido 917,717 917,717 Primas de Emisión 83,000 83,000 Acciones de Inversión -
Acciones Propias en Cartera -
Otras Reservas de Capital 995 995 Resultados Acumulados 1,968 1,968 Otras Reservas de Patrimonio (6,937) (6,937) Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la
Controladora 996,743 - 996,743 Participaciones No Controladoras
Total Patrimonio 996,743 - 996,743 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,015,976 - 2,015,976
PCGA Perú Efecto Transición a NIIF NIIF S/.000 S/.000 S/.000 ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 93,945 93,945
Otros Activos Financieros -
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 146,162 146,162 Otras Cuentas por Cobrar (neto) 96,317 96,317 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas -
Inventarios 738,764 738,764 Activos Biológicos -
Activos por Impuestos a las Ganancias -
Gastos Pagados por Anticipado 3,040 3,040 Otros Activos -
1,078,228 - 1,078,228 Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios - - -
Total Activos Corrientes 1,078,228 - 1,078,228 ACTIVOS NO CORRIENTES Otros Activos Financieros - -
Inversiones Contabilizadas Aplicando el Método de la Participación - -
Cuentas por Cobrar Comerciales - -
Otras Cuentas por Cobrar 37,614 37,614 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas - -
Activos Biológicos - -
Propiedades de Inversión - -
Propiedades, Planta y Equipo (neto) 900,134 900,134 Activos Intangibles (neto) - -
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos - -
Plusvalía - -
Otros Activos - -
Total Activos No Corrientes 937,748 - 937,748
TOTAL DE ACTIVOS 2,015,976 - 2,015,976
como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su
(c) Impacto de la transición en el estado de resultados integrales por el año terminado el 31 de diciembre de 2010: PCGA Perú Efecto Transición a NIIF NIIF S/.000 S/.000 S/.000 PASIVOS Y PATRIMONIO PASIVOS CORRIENTES
Otros Pasivos Financieros 408,141 408,141
Cuentas por Pagar Comerciales 276,690 276,690
Otras Cuentas por Pagar 42,719 42,719
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas - -
Provisiones - -
Pasivos por Impuestos a las Ganancias - -
Provisión por Beneficios a los Empleados - -
Otros Pasivos -
Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta 727,550 - 727,550 Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta Total Pasivos Corrientes 727,550 - 727,550 PASIVOS NO CORRIENTE Otros Pasivos Financieros 249,760 249,760 Cuentas por Pagar Comerciales -
Otras Cuentas por Pagar -
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas -
Pasivos por Impuestos a las Ganancias Diferidos 31,710 31,710 Provisiones -
Provisión por Beneficios a los Empleados -
Otros Pasivos 10,213 10,213 Ingresos Diferidos (netos) -
Total Pasivos No Corrientes 291,683 - 291,683 Total Pasivos 1,019,233 - 1,019,233 PATRIMONIO Capital Emitido 917,717 917,717 Primas de Emisión 83,000 83,000 Acciones de Inversión -
Acciones Propias en Cartera -
Otras Reservas de Capital 995 995
Resultados Acumulados 1,968 1,968
Otras Reservas de Patrimonio (6,937) (6,937)
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la
Controladora 996,743 - 996,743
Participaciones No Controladoras
Total Patrimonio 996,743 - 996,743
(d) Impacto de la transición en el estado de flujos de efectivo por el año terminado el 31 de diciembre de 2010: PCGA Perú Efecto Transición a NIIF NIIF S/.000 S/.000 S/.000
Ingresos de Actividades Ordinarias
Ventas Netas de Bienes 1,299,646 1,299,646 Prestación de Servicios - Total de Ingresos de Actividades Ordinarias 1,299,646 - 1,299,646 Costo de Ventas (1,155,793) (1,155,793) Ganancia (Pérdida) Bruta 143,853 - 143,853 Gastos de Ventas y Distribución (44,949) (44,949) Gastos de Administración (43,024) (43,024) Estimacion para desvalorizacion de existencias (10,601) (10,601) Otros Ingresos Operativos 55,926 55,926 Otros Gastos Operativos (3,146) (3,146) Ganancia (Pérdida) Operativa 98,059 - 98,059 Ingresos Financieros 44,687 44,687 Gastos Financieros (49,307) (49,307) Diferencias de Cambio neto
Resultado antes de Impuesto a las Ganancias 93,439 - 93,439 Gasto por Impuesto a las Ganancias (25,613) (25,613) Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 67,826 - 67,826 Ganancia (Pérdida) Neta del Impuesto a las Ganancias Procedente de Operaciones
Discontinuadas
30. HECHOS POSTERIORES
No se tiene conocimiento de hechos importantes ocurridos entre la fecha de cierre de estos estados financieros consolidados y la fecha de este informe, que puedan afectarlos significativamente. ___________________________________________________________________________ PCGA Perú Efecto Transición a NIIF NIIF ACTIVIDADES OPERACIONALES: S/.000 S/.000 S/.000
Utilidad neta del año 67,826 67,826
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo provisto por las actividades operacionales:
Gasto de impuesto sobre la renta reconocido en la utilidad neta del año Resultado en venta de propiedades, planta y equipos
Resultado de cambios en el valor razonable de propiedades de inversión Resultado en venta de participaciones en asociadas
Diferencias en cambio - neto (8,043) (8,043)
Resultado neto de ajustes a valor razonable de activos financieros a valor razonable con cambios en resultados
Resultado neto transferido por ventas de inversiones disponibles para la venta
Resultado neto de ajustes a valor razonable de pasivos financieros a valor razonable con cambios en resultados
Depreciación 37,744 37,744
Amortización de cargos diferidos y otros activos 26,524 26,524
Participación en resultados de asociadas Provisión para activos financieros
Costos financieros reconocidos en la utilidad neta del año Ingresos financieros reconocidos en la utilidad neta del año
Otros (32,651) (32,651)
91,400
- 91,400 Cambios en el capital de trabajo:
Disminución (aumento) en inventarios (188,723) (188,723)
Disminución (aumento) en efectos y cuentas por cobrar (91,934) (91,934)
Disminución (aumento) en otros activos Aumento (disminución) en provisiones
Aumento (disminución) en ingresos diferidos 553 553
Aumento (disminución) en cuentas por pagar 147,919 147,919
Aumento (disminución) en otros pasivos Intereses pagados
Impuesto sobre la renta pagado
Efectivo neto provisto por las actividades operacionales (40,785) - (40,785) ACTIVIDADES DE INVERSIÓN:
Adquisición de propiedades, planta y equipo (197,225) (197,225)
Venta de propiedades y equipos Adquisición de propiedades de inversión Venta de propiedades de inversión
Disminución (aumento) en otros activos financieros Intereses cobrados de otros activos financieros Disminución (aumento) en otros activos intangibles Disminución (aumento) en participaciones en asociadas Dividendos recibidos de asociadas
Disminución (aumento) en otros activos (103) (103)
Efectivo neto usado por las actividades de inversión (197,328) - (197,328) ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO:
Aumento de capital social Dividendos pagados
Incremento de préstamos 351,930 351,930
Pago de préstamos (44,437) (44,437)
Intereses pagados por préstamos
Aumento (disminución) en otros pasivos financieros
Efectivo neto usado por las actividades de financiamiento 307,493 - 307,493 EFECTO DE DIFERENCIAS EN CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES
DE EFECTIVO
AUMENTO (DISMINUCIÓN) NETO EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES
DE EFECTIVO 69,380 - 69,380
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO 24,565 - 24,565 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL AÑO 93,945 - 93,945