PLAN ANTICORRUPCIÓN Y
ATENCIÓN AL CIUDADANO
ALCALDIA MUNICIPAL
ALPUJARRA 2014
PRESENTACIÓN
Es innegable que la corrupción quebranta la democracia e incrementa
la pobreza de los países. En nuestro país, con las experiencias
vividas, ha quedado demostrado indiscutiblemente las consecuencias
funestas que la corrupción acarrea. Por eso es que estamos
convencidos que en nuestro país, y más concretamente en nuestro
Municipio, se debe instaurar a toda costa una política integral de lucha
contra la corrupción, que recoja los distintos aportes que se han hecho
al respecto hasta la fecha, con miras a desarrollar un plan eficaz,
respetuoso de los derechos humanos y acorde a la Constitución y la
Ley.
La Administración Municipal de Alpujarra, está comprometida con la
comunidad en general a impulsar y sacar adelante el programa
anticorrupción promovido por el Gobierno Nacional, fomentando en
nuestros servidores públicos las estrategias del Buen Gobierno.
En el marco del Plan Nacional de Desarrollo "Acuerdos para la
Prosperidad: un Estado que se esfuerce porque los recursos lleguen a
los ciudadanos. Un Estado para la Gente, que conlleve la
responsabilidad política de la participación ciudadana en la definición
de las tareas públicas, su ejecución y vigilancia.
Lo anterior se traduce en generar confianza en la ciudadanía, para que
pueda participar e intervenir en la administración pública, ya que la
estructura del Estado está al servicio de los ciudadanos para la
efectividad de sus derechos.
Humano Estatal; b) Gestión de la Calidad, c) La Democratización de la
Administración Pública; d) La Moralización y Transparencia en la
Administración Pública y e) Los Rediseños Organizacionales.
I N T R O D U C C I O N
Es indudable que la corrupción es uno de los fenómenos más lesivos
para los estados, socavan la Democracia e incrementan la pobreza de
los países, porque afectan de manera negativa los niveles de
crecimiento económico y disminuye la capacidad para atender las
obligaciones frente a la ciudadanía.
Teniendo en cuenta lo establecido en el decreto 2641 de 2011, de la
Presidencia de la Republica, el Municipio viene cumpliendo a
cabalidad inicialmente con la publicación del plan anticorrupción 2013;
siendo un punto de partida para la elaboración del plan anticorrupción
2014, tomando como referencia las estrategias planteadas, las
acciones tendientes a alcanzar las metas propuestas, y las estrategias
necesarias de replantear.
OBJETIVOS
Promover el Fortalecimiento del Sistema Nacional de Lucha contra la Corrupción, conforme a lo establecido a la Ley 1474 de 2011.
Mejorar los niveles de transparencia y desempeño de la administración municipal, aumentando la confianza de la comunidad.
Institucionalizar en la Administración Pública las Prácticas de Buen Gobierno, la Ética, la Transparencia y la Lucha contra la Corrupción.
Identificación de los riesgos de corrupción en la contratación para garantizar el manejo transparente de los recursos públicos promoviendo el control de las actuaciones administrativas de sus funcionarios.
Promover herramientas orientadas a la prevención y disminución de actos de corrupción en articulación con las instituciones públicas, la empresa privada, la ciudadanía, los medios de comunicación y las organizaciones de la sociedad civil.
Aumentar la percepción positiva y confianza de los grupos de interés
Lograr el Compromiso de la Sociedad en la participación y fiscalización activa en la Lucha contra la Corrupción.
PRINCIPIOS ÉTICOS INSTITUCIONALES
Los siguientes principios éticos de la Alcaldía Municipal de Alpujarra son las creencias básicas sobre la forma correcta, en la cual cada servidor de la entidad se relaciona con sus compañeros, con la ciudadanía y las partes interesadas, así:
• El Municipio de Alpujarra, genera las condiciones necesarias que le permitan lograr un crecimiento económico con equidad social y sostenibilidad ambiental.
• Fortalece y moderniza sus instituciones.
• Fomenta la gestión de calidad y de resultados.
• Promueve y apoya la cultura de la ética pública, la equidad y la participación
ciudadana.
• Promueve el mejoramiento de la gestión pública en el cuidado y la preservación
del medio ambiente, en beneficio de las generaciones actuales y futuras.
• Estimula el crecimiento del talento humano y fortalece el avance tecnológico
para el desarrollo y mejoramiento continuo.
VALORES ETICOS INSTITUCIONALES
Los Valores Éticos de la Alcaldía Municipal de Alpujarra son:
COMPROMISO: Es la disposición y actitud positiva que el servidor público tiene para asumir como propios la misión, la visión, los objetivos corporativos y las estrategias de la entidad en el desarrollo de las funciones asignadas.
HONESTIDAD: Es la rectitud en el actuar del servidor público, a rechazar cualquier conducta ilícita y abstenerse de realizar actividades que lo desvíen del cumplimiento de la misión institucional, de tal manera que logre conservar su propia estimación y se haga merecedor del respeto de sus compañeros y de la ciudadanía en general.
OBJETIVIDAD: Implica obrar con juicio, cordura y criterio en el desempeño de las funciones y demás actuaciones. La información que suministre el servidor público debe ser exacta, comprobada y con independencia con referencia a la manera de pensar o de sentir.
PROFESIONALISMO: Es el actuar idóneo del servidor público que aplica todos sus conocimientos, experiencias, habilidades y destrezas en el desarrollo de sus funciones y trabaja participativamente integrando esfuerzos para la consecución de las metas institucionales.
RESPETO: Se manifiesta en el reconocimiento del derecho de las personas con las que se interactúa en su forma de ser, sentir y actuar; así como resolver en forma cordial los desacuerdos.
RESPONSABILIDAD: Se orienta hacia el logro de los Objetivos Institucionales, a través de la correcta ejecución de las funciones, protección de los derechos, manejo de los recursos y el reconocimiento de sus actos y omisiones.
4
TRANSPARENCIA: Es el comportamiento evidente, sin duda ni ambigüedad, en el actuar de los servidores, quienes dan a conocer, sustentan y comunican de forma ágil, completa y oportuna la información, producto de las decisiones y actuaciones desarrolladas en el ejercicio de las funciones y abre espacios para que la ciudadanía de manera individual o colectiva participe y ejerza control social.
COMPONENTES DEL PLAN
Mediante el Decreto No 2641 del 17 de diciembre de 2012, por el cual se reglamentan los artículos 73 y 76 de la ley 1474 de 2011, el Gobierno nacional señala como metodología para diseñar y hacer seguimiento a la estrategia de lucha contra la corrupción y de atención al ciudadano, la establecida en el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano, contenida en el documento adjunto “Estrategias para la Construcción del Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano”, el cual es parte integral del citado decreto. El mencionado documento incluye 4 componentes: 1) Metodología para la Identificación de Riesgos de Corrupción, 2) Estrategia Anti trámites, 3) Rendición de Cuentas y 4) Mecanismos para Mejorar la Atención al Ciudadano.
Para la elaboración del Mapa de Riesgos de Corrupción de la entidad, la Oficina de la Secretaria General, efectuó una reunión con todos los responsables de los procesos con el fin de explicarles la metodología a que la entidad adoptó para la identificación de los riesgos de corrupción.
Esta metodología es la incorporada en el documento “Estrategias para la Construcción del Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano”.
Los responsables, a su vez, convocaron a las dependencias que hacen parte de cada proceso para levantar los riesgos de corrupción del proceso.
Como parte integral de este Plan, se formuló el Mapa de Riesgos de Corrupción Institucional que agrupa los riesgos de corrupción identificados y que pueden generar un gran impacto a la entidad.
Los Riesgos de Corrupción se publican en la página web de la institución, junto con el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano y luego serán incluidos en el Plan de Riesgos Institucional.
De conformidad con el documento “Estrategias para la Construcción del Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano” que hace parte integral del Decreto 2641 de 2012, la Oficina de Control Interno es la dependencia encargada de verificar la elaboración, el seguimiento y control de las acciones del Plan.
SEGUNDO COMPONENTE: ESTRATEGIA ANTITRÁMITES.
La estrategia anti trámites busca facilitar el acceso y acercamiento de los ciudadanos a los servicios que brinda la entidad, a través de la racionalización de los trámites, es decir, la simplificación, la estandarización y optimización de éstos.
Esta estrategia es liderada por la Secretaria General de la Alcaldía Municipal de Alpujarra, para lo cual convocó a mesas de trabajo a todas las áreas comprometidas en ella. De las mesas de trabajo realizadas, surgen las actividades y compromisos de cada una de las dependencias que harán efectivas las acciones de esta estrategia.
TERCER COMPONENTE: RENDICIÓN DE CUENTAS.
un proceso permanente, abierto, transparente y de amplia difusión. En la Alcaldía Municipal de Alpujarra este proceso está liderado por el Alcalde Municipal. Desde la perspectiva del documento Conpes, los lineamientos que la entidad debe tener presentes para un adecuado ejercicio de rendición de cuentas se relacionan con el acceso a la información, la posibilidad de interacción con la ciudadanía y el desarrollo de acciones que refuercen los comportamientos de los servidores públicos hacia la rendición de cuentas. En este sentido, la Alcaldía Municipal de Alpujarra pone a disposición de los ciudadanos información y documentación sobre avances y resultados de su gestión, la cual se encuentra publicada en la
página web del Municipio www.alpujarra-tolima.gov.co.
CUARTO COMPONENTE: MECANISMOS PARA MEJORAR LA ATENCIÓN AL CIUDADANO.
En el Plan Nacional de Desarrollo 2010 – 2014 "Prosperidad para todos", Título II. SOPORTES TRANSVERSALES DE LA PROSPERIDAD DEMOCRÁTICA, se incluye el acápite de Buen Gobierno, Participación Ciudadana y Lucha Contra la Corrupción. En él se propone “empoderar a los ciudadanos en las decisiones y también en las responsabilidades de nuestro desarrollo. En este sentido, la acción cívica y democrática, la asociación privada, y la cultura ciudadana son pilares elementales del buen gobierno. Sin la participación ciudadana y la formación de capital social, la efectividad y el impacto de las políticas de buen gobierno lideradas desde el sector público alcanzarán tan sólo una fracción de su verdadero potencial”. El buen gobierno requiere de condiciones que democraticen la sociedad, la gestión pública y el control institucional. Para generar tales condiciones, el Plan enfoca como objetivo último de la democratización el lograr la moralización y la transparencia.
Estas estrategias se fundamentan en tres ámbitos: diálogo con los ciudadanos, Información pública y Gobierno en Línea (PND 2010 -2014, pg. 476). En tal sentido y en cumplimiento de las disposiciones de la Ley 1474 de 2011, para facilitar el acceso a los trámites y servicios brindados por la Alcaldía Municipal de Valledupar a sus usuarios, se llevarán a cabo un conjunto de acciones durante el año 2013 que permitirán contar con mecanismos y herramientas que faciliten la comunicación entre el ciudadano y la entidad.
Estas acciones, articuladas con la estrategia de Gobierno en Línea permitirán a la Alcaldía Municipal de Alpujarra avanzar en el propósito de hacer más eficiente su gestión y afianzar la confianza y credibilidad de la ciudadanía hacia la institución.
COMPONENTES Y ACTIVIDADES DEL PLAN ANTICORRUPCION Y DE ATENCION AL CIUDADANO 2013
Componente delPlan
Anticorrupción Actividades Responsa ble (Lider Ejecutor(es) M e Indicador T
i Unidaddemedida Metaen Producto (Cuantificab Fechainicio FechaFinalización
IDENTIFICACIÓNDELOSRIESGOS DECORRUPCIÓNYACCIONES
PARASUMANEJO
Elaboracióndelmapaderiesgodecorrupciónde laentidad
Oficina de Planeación
Responsableslíderes
de procesos 2014/04/01 2014/07/30
Mapaderiesgos
publicado MapadeRiesgos Mapaderiesgospublicado
ESTRATEGIAANTITRÁMITES
Identificar,encadaárea,lostrámitesquepresta
laAMVasususuarios. SecretariaGeneral Secretaria General 2014/05/01 2014/12/30 Documento Inventariotrámites de Un(1)documento Identificar,encadaárea,losserviciosquepresta
laAMVasususuarios. Secretaria General
Secretaria General
2014/05/01 2014/12/31 Documento Inventariode servicios
Un(1)documento
Revisión yconstrucción delosprocedimientos que regulen la prestación de los trámites y serviciosalosusuariosdelaAMV.
Secretaria General
Secretaria General 2014/07/01 2014/12/31 Documento Procedimientos revisados
Procedimientos revisados/ tramitesyservicios
identificados Construir yvalidar el portafolio de trámites y
serviciosdelaentidad. Secretaria General
SecretariaGeneral
2014/07/30 2014/10/30 Documento
Portafoliode Trámitesyservicios
aprobadopor
Un(1)documento aprobado Revisión y actualización del registro de los
trámitesenelSUIT. Secretaria
General
SecretariaGeneral 2014/10/01 2014/10/31 RegistrosenelSUIT Trámitesenregistradosel S
Porcentajede trámitesregistrados enelSUIT
RENDICIÓNDECUENTAS
Establecer (CONCERTAR CON CADA DEPENDENCIA YRECEPCIONAR) loscontenidos queseránobjetodeconsultaporpartedelos ciudadanosypartesinteresadas.
Oficina de
Planeacion Oficina de Planeacion 2014/02/01 2014/03/25 Documento
Undocumentode inventariode informacióny cronogramade actualizaciónde contenidos Documentoelaborado
Publicar y actualizar los contenidos mínimos institucionalesenelsitiowebdeRendiciónde cuentasdelaentidad
Secretaria General
SecretariaGeneral
2014/02/01 2015/02/28 Contenidospublicados 100%de contenidos actualizados
#decontenidosmínimos actualizados/#de contenidosmínimos
establecidos Establecer (CONCERTAR CON CADA
DEPENDENCIA YRECEPCIONAR) los temasque serándiscutidosentrelaciudadaníaylaentidad atravésdeespaciodeinterlocución
Secretaria General
SecretariaGeneral
2015/03/01 2015/06/15 documento
Undocumento coninventario detema, responsablesy cronograma Documentoelaborado
Diseñodeunaguíaparalapeticiónderendición
decuentasporpartedelaentidad. Secretaria General
SecretariaGeneral
MECÁNISMOSPARAMEJORAR LAATENCIÓNALCIUDADANO
Diseñar, desarrollar y evaluar el plan de capacitación y sensibilización a los servidores públicosparaelservicioalciudadano.
Secretaria General Secretaria General
2014/05/05 2014/12/31 Plandecapacitation Plan de capacitación ejecutado Funcionarioscapacitados
RevisarelSistemadeestímuloseIncentivosde la entidad para determinar los posibles aplicables para el Plan Anticorrupción y de AtenciónalCiudadano.
Secretaria General Secretaria General
2014/08/01 2014/12/31 Documento
Estudiodeviabilidad deincentivosalos servidorespúblicos paraafianzarla culturadeservicioal
Un(1)Documento
Desarrollar mecanismos de medición de la satisfaccióndel ciudadano enrelación con los trámites y servicios que presta la Alcaldía de Valledupar.
Secretaria General Secretaria General
2014/07/01 2014/12/31 Mecanismodemedición Mecanismo diseñadoy aprobado
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCION
I ANALISI MEDIDASDEMITIGACION S
Procesos Actividad R
i
Descripción Posibles
Consecuencias Impacto Probabilidad ControlExistente Acciones Responsable Cronograma
ESTRATÉGICOS
Cumplimiento de
políticas, objetivosymetas propuestasenelPlande DesarrolloMunicipal.
Desvío de políticas,
objetivos y metas establecidasporlaentidad
Incumplimiento de directrices definidasporla entidad.
Mala gestión ante
los entes
departamentales y
nacionales. M
e di a M e d i a
Seguimiento de metas del plan de
desarrolloatravésdelaevaluacióndel plan de acción; Realización de rendicióndecuentas.
Visitas trimestrales a las sectoriales. Oficinade Pla nea ción . Enel momentode las actividades.
Deficientemediciónen el
DNP.
MISIONALES
Visitas las EPS del para verificarlaoportunidadenla atención delosserviciosde salud.
Incumplimiento de las
obligaciones de de auditorescontratados.
Quenosecumplan loscronogramas Mensuales de
los auditores contratados.
Falta de seguimiento ala
oportunidad en la atención en EPS
Contributivas A
l t a M e d i a
Seguimientoporpartedelos supervisores
deloscontratos.
Revisión semanalalas actividades realizadas Secretaría Localde S a l u Mensu al
La oficina de planeacion, adolece de herramientas
técnicas y equipos
actualizados para la elaboracióndelosproyectos técnicosdeinversión.
Lasectorial NOcuenta con un software especializado para la realización de los presupuestosyprogramación deobras.
Loscomputadoresasignados, lamayoríatienenunavidade mas de 6 años, sobre pasandosuvidaútil.
Falta de impresiones a color y fotocopiadora
La falta de esta indispensable herramienta, produce
que todos los
profesionales universitarios trabajen con un listado de preciosdiferentes. En el evento que la DIANsepresentey revise los programas utilizados, es posible que sobrevengan multasyelnomanejar una única versión, acarreaproblemasene desarrollo de los
Incumplimientode laobrasdel Municipiode Alpujarra A l t a A l t a
Ninguno Ninguna
APOYO
Tramitesdederechos depetición,detema general.
Incumplir el deber legal
de no contestar Oportunamente.
Se tiene un término de quince días hábilespararesponder peticiones en interés particular y diez días para peticiones de
solicitud de documentos. Sanciones disciplinariasy perjuicios indemnizatoriospor
partedela administraciónen M e di a M e d i a
Controlsistematizadoydocumental
enla
recepcióndeldocumentodepetición yenlaelaboraciónyentregadela respuesta.
Revisión periódicadel
plazode vencimiento delasolicitud.
Secretaría
General D
i a r i
Pérdidadeinformación debidoalaentradadeun virusenlaredde informacióndelaentidad.
Adquisicióndeunprograma deantiviruspara Proteccióndelainformación.
Perdida de
información debido a la
entradadeunvirusen laredde información delaentidaddebidoa la carencia de un software para la
Perdidade informaciónvaliosa paralaentidad.
A l t a M e d i
Instalación y actualización de
programas
antivirus(herramientasgratis)
Adquisición deun Software antivirus debidamen te licenciado. Secretaría
GLOSARIO DE TERMINOS
Auditoría: Técnica de Control, dirigida a valorar, el control interno y la observancia de las Normas Generales de Contabilidad. Comprende un examen independiente de los registros de contabilidad y otra evidencia relacionada con una entidad para apoyar la opinión experta imparcial sobre la confiabilidad de los estados financieros.
Control Administrativo: Procedimiento de control interno que no tiene relación directa con la confiabilidad de los registros contables.
Control Contable: Procedimiento de control interno que se relaciona directamente con la protección de los activos o con la confiabilidad de los registros contables.
Control Interno: Todas las medidas utilizadas por una empresa para protegerse contra errores, desperdicios o fraudes y para asegurar la confiabilidad de los datos contables. Está diseñado para ayudar a la operación eficiente de una empresa y para asegurar el cumplimiento de las políticas de la empresa.
Dictamen: Opinión o juicio que se emite por escrito, respecto a los estados financieros u otras actividades, como resultado de una auditoría financiera.
Economía: Se obtiene cuando se reduce al mínimo el costo de los recursos que se emplean en una actividad, con la debida consideración a su calidad apropiada.
Eficacia: El grado en que se cumplen los objetivos y la relación entre el efecto deseado en una actividad y su efecto real.
Eficiencia: La relación que existe entre el producto (en término de bienes, servicios u otros resultados) y los recursos empleados en su producción.
Entidad (empresarial): Una unidad económica que realiza transacciones comerciales que se deben registrar, resumir y reportar. Se considera la entidad separada de su propietario o propietarios.
Estados Financieros: Fuentes de información sobre la marcha de la entidad empresarial.
hechos o hallazgos que prueban y demuestran claramente éstos, con el objetivo de fundamentar y respaldar sus opiniones y conclusiones.
Fiscalización: Acción y efecto de fiscalizar.
Fiscalizar: Hacer el oficio de fiscal. Criticar y traer a juicio las acciones u obras de alguien.
Hallazgos: Son el resultado de un proceso de recopilación y síntesis de información: la suma y la organización lógica de información relacionada con la entidad, actividad, situación o asunto que se haya revisado o evaluado para llegar a conclusiones al respecto o para cumplir alguno de los objetivos de la auditoría. Sirven de fundamento a las conclusiones del auditor y a las recomendaciones que formula para que se adopten las medidas correctivas.
Hoja de trabajo: Una hoja grande de columnas diseñada para colocar en forma conveniente todos los datos contables que se necesitan en un momento determinado. Facilita la preparación de los estados financieros y el trabajo de ajuste y cierre de las Cuentas. Igualmente se utiliza como Papel de Trabajo cuando sea necesario en el transcurso de una auditoría.
Incumplimiento: No pago de intereses o capital de un pagaré en la fecha de vencimiento.
Informe de Auditoría: Expresión escrita por el auditor respecto a los resultados de las verificaciones realizadas durante la ejecución de la auditoría, manifestando sus criterios y comentarios respecto a los estados financieros y otros hechos económicos.
Informe de los Auditores: El informe emitido después de auditar un tema o los estados financieros de una empresa.
Limitaciones al alcance de la auditoría: Factores externos a la unidad de auditoría que hayan impedido al auditor obtener toda la información y explicaciones que considere necesarias para cumplir con los objetivos de su trabajo.
Normas de Auditoría: Constituyen el conjunto de reglas que deben cumplirse para realizar una auditoría con la calidad y eficiencia sin dispensables.
Objetividad (evidencia objetiva): La valoración de los activos y la medición del ingreso se basan en lo posible en la evidencia objetiva, tal como los precios de cambio en transacciones a largo plazo.
Objetividad (evidencia objetiva).La valoración de los activos y la medición del ingreso se basan en lo posible en la evidencia objetiva, tal como los precios de cambio en transacciones a largo plazo.
Objetivo de la auditoría: Propósito o fin que persigue la auditoría, o la pregunta que se desea contestar por medio de la auditoría.
Papeles de trabajo: Documentos que contienen la evidencia que respalda los hallazgos, opiniones, conclusiones y juicios del auditor. Deben incluir toda la evidencia que haya obtenido o preparado el auditor durante la auditoría.
Plan: Modelo sistemático de una actuación pública o privada, que se elabora
anticipadamente para dirigirla y encauzarla. Escrito en que sumariamente se precisan los detalles para realizar una obra.
Prevención: Acción y efecto de prevenir. Preparación y disposición que se hace anticipadamente para evitar un riesgo.
Procedimiento de Auditoría: Las acciones que realiza el auditor para llevar a cabo sus labores de revisión.
Programa de auditoría: Documento que establece los procedimientos de auditoría relacionados con el tema, actividad o asunto objeto de revisión.
Riesgo: Posibilidad de que no puedan prevenirse o detectarse errores o irregularidades importantes.
Riesgo inherente: Existe un error que es significativo y se puede combinar con otros errores cuando no hay control.
Riesgo de Control: Error que no puede ser evitado o detectado oportunamente por el sistema de control interno.
Riesgo de Detección: Se realizan pruebas exitosas a partir de un procedimiento de prueba inadecuado.
Supervisión: Requisito esencial en la auditoría que conduce a un adecuado control y dirección en todas las etapas, para que asegure que los procedimientos, técnicas y pruebas que se realizan, se vinculen en forma competente y eficaz con los objetivos que se persiguen.
Técnicas de Auditoría: Métodos que el auditor emplea para realizar las verificaciones planteadas en los programas de auditoría, que tienen como objetivo la obtención de evidencia.
