Funciones desempeñadas en el Banco Scotiabank de la ciudad de Trujillo (Período 2013 2017)

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(1)TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. Universidad Nacional De Trujillo FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS ESCUELA ACADÉMICO PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN. “FUNCIONES DESEMPEÑADAS EN EL BANCO SCOTIABANK DE LA CIUDAD DE TRUJILLO Período 2013 – 2017”. INFORME DE EXPERIENCIAS EN EL CAMPO PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN PARA OPTAR EL TÍTULO DE LICENCIADO EN ADMINISTRACION. LUIS ALBERTO SÁNCHEZ NUÑEZ Bachiller en Ciencias Económicas TRUJILLO – PERÚ 2017. i Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(2) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. i Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(3) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. DEDICATORIA. A Dios Por permitirme llegar a este momento tan especial en mi vida por los triunfos y los momentos difíciles que me han enseñado a valorarlo cada día más.. Un. reconocimiento. y. agradecimiento. especial a mi madre que ha sido el impulso durante toda mi carrera y el pilar principal para la culminación de la misma y por brindarme los recursos necesarios, y hacer de mí una mejor persona a través de sus consejos.. Así mismo el presente trabajo se la dedico a mi familia que gracias a su apoyo pude concluir mi carrera.. A mis amigos que de una u otra manera me apoyaron e incentivaron en culminar mis estudios profesionales a través de este trabajo.. ii Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(4) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. AGRADECIMIENTO. A Dios, por su bondad, por haberme guiado en el periodo de mi formación profesional, por haberme brindado una vida llena de bendiciones, y por hacer realidad este sueño anhelado.. A mis padres, por estar siempre a mi lado en los días más difíciles de mi vida como estudiante, y segura que mis metas planteadas darán fruto en el futuro.. A mis maestros, Por enseñarnos a valorar los estudios, por sus sinceros consejos en el camino del buen estudiante por darme su apoyo y su comprensión en los momentos difíciles, por estar siempre dispuestos a ayudar en los momentos más duros sin pedir nada a cambio.. iii Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(5) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. PRESENTACION SEÑORES MIEMBROS DEL JURADO EXAMINADOR:. En cumplimiento a las disposiciones legales del Reglamento de Grados y Títulos de la Facultad de Ciencias Económicas de la Universidad Nacional de Trujillo, tengo a bien someter a vuestra consideración el presente Informe de Experiencias en el Campo Profesional titulado: “FUNCIONES DESEMPEÑADAS EN EL BANCO SCOTIABANK DE LA CIUDAD DE TRUJILLO Período 2013 – 2017”, con el fin de optar el Título de Licenciado en Administración.. El presente Informe es desarrollado en la siguiente empresa Banco Scotiabank en donde vengo desempeñándome durante mi experiencia profesional y es en el departamento de La Libertad y constituye un resumen de las acciones desempeñadas en esta organización durante estos últimos años.. Por tanto, aprovecho la ocasión para expresar mi agradecimiento a los docentes de la Escuela, que con sus experiencias y conocimientos han contribuido a mi formación profesional.. Trujillo, Abril de 2,017. LUIS ALBERTO SANCHEZ NUÑEZ Bachiller en Ciencias Económica. iv Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(6) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. ÍNDICE Dedicatoria. i. Agradecimiento. ii. Presentación. iii. Índice. iv. Introducción. vi. CAPÍTULO I: FUNDAMENTACIÓN TEORICA DE LA EXPERIENCIA PROFESIONAL. 1. 1.1. La economía peruana. 2. 1.2. Sistema financiero. 8. 1.2.1. Concepto. 8. 1.2.2. Instituciones que conforman el sistema financiero. 9. 1.2.3. Entes reguladores y de control del sistema financiero. 9. 1.2.3.1. Banco central de reserva del Perú. 9. 1.2.3.2. Superintendencia de Banca y Seguro (SBS). 9. 1.2.3.3. Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV) 1.2.3.4. Superintendencia de Administración de fondos de Pensiones (SAFP) 1.2.4. Clases. 10. 10 10. 1.2.4.1. Sistema financiero bancario. 10. 1.2.4.2. Sistema financiero no bancario. 11. 1.2.5. Servicios que brindad las instituciones financieras 1.3. Administración. 12 13. 1.3.1. Generalidades. 13. 1.3.2. Definiciones de administración. 14. 1.3.3. Importancia de la administración. 15. 1.3.4. Características de la administración. 16. 1.3.5. Principios generales de la administración. 17. 1.3.6. Áreas funcionales de las organizaciones. 19. 1.3.7. Proceso administrativo. 20. CAPÍTULO II: MARCO INSTITUCIONAL. 26. v Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(7) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 2.1. Banco Scotiabank. 27. 2.1.1. Reseña histórica. 27. 2.1.2. Misión. 32. 2.1.3. Visión. 32. 2.1.4. Nuestro propósito. 32. 2.1.5. Nuestros valores. 32. 2.1.6. Filosofía de trabajo. 35. 2.1.7. Organigrama general. 36. 2.1.8. Gestión financiera. 37. CAPÍTULO III: INFORME DE EXPERIENCIA LABORAL. 50. 3.1. Gestión dentro de la empresa. 51. 3.1.1. Banco Scotiabank. 51. CAPÍTULO IV: ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS DE LA EXPERIENCIA PROFESIONAL 4.1. Aportes realizados dentro de mis funciones 4.1.1. Banco Scotiabank - Gestor de Servicios 4.2. Evaluación de la formación universitaria 4.3. Recomendación a la malla curricular de la escuela de Administración. 54 55 55 60 61. CONCLUSIONES. 63. RECOMENDACIONES. 64. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS. 65. ANEXOS. 66. vi Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(8) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. INTRODUCCIÓN. El presente informe titulado: “FUNCIONES DESEMPEÑADAS EN EL BANCO SCOTIABANK DE LA CIUDAD DE TRUJILLO Período 2013 – 2017”, tiene como objetivo dar cuenta de la experiencia laboral obtenida en la empresa descrita y en las diferentes áreas destacadas.. El documento consta de cuatro capítulos, en el primero se describen los fundamentos teóricos adquiridos en mi carrera en la universidad y adquiridos en mi capacitación constante como profesional, en el segundo capítulo se narra los antecedentes de la organización, objetivos, visión, misión, giro de negocio, valores y organización.. En el capítulo tercero se señala las áreas de desarrollo de la experiencia laboral en el Banco Scotiabank, durante más de tres años (2013 -2017).. De esta manera, en el capítulo cuarto se realiza un análisis de los resultados de la experiencia profesional en los diferentes cargos ocupados; para finalmente llegar a detallar las conclusiones y recomendaciones obtenidas como consecuencia de contrastar la experiencia profesional con los conocimientos adquiridos, materia de este informe.. vii Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(9) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. CAPÍTULO I FUNDAMENTACIÓN TEORICA DE LA EXPERIENCIA PROFESIONAL. 1 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(10) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 1.1. La economía peruana El Producto Bruto Interno (PBI) creció 3.9% en 2016, tasa mayor al 3.3% reportado en el 2015. Esta mejora se reflejó un importante repunte del sector Minería e Hidrocarburos (+15.7%), que aportó 2 puntos porcentuales al resultado del PBI, como consecuencia del importante aumento de la producción de cobre, ante la ampliación de Cerro Verde y el inicio de operaciones de Las Bambas. Por su parte, el sector Agropecuario creció sólo 1.1%, debido a las secuelas del Fenómeno El Niño (FEN) que afectaron el rendimiento de los principales cultivos. El FEN factor también afectó al sector Pesca (-8.9%), en especial en la primera campaña de anchoveta.. Figura Nº 01: Producto Bruto Interno Fuente: Banco Central de Reserva.. Los sectores no primarios tuvieron un comportamiento heterogéneo. Los sectores más vinculados al consumo privado como Servicios (+4.3%) y Comercio (+1.9%) registraron tasas de crecimiento positivas. En el primer caso resaltó el dinamismo de los servicios de telecomunicaciones -debido a la mayor competencia- y servicios financieros. Por su parte, el sector Construcción cayó 3.0%, en línea con una menor inversión privada ante el. 2 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(11) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. retraso en la ejecución de proyectos de infraestructura, y también por el estancamiento de la inversión pública, especialmente en el cuarto trimestre en que hubo un ajuste fiscal. Finalmente, la Manufactura (-2.4%) completó tres años consecutivos en recesión como consecuencia de la desaceleración de la demanda interna y de la caída de las exportaciones a los mercados de Latinoamérica. De otro lado, la paulatina recuperación de los precios de exportación durante el segundo semestre, junto a los mayores volúmenes exportados de cobre, permitió obtener nuevamente un superávit comercial en el 2016, luego de dos años consecutivos de déficit. La Balanza Comercial registró un superávit de USD 900 millones en el 2016, lo que contrasta con el déficit de USD 3,150 millones del 2015. Las exportaciones ascendieron a USD 36,125 millones, superior en 5% a lo registrado en el 2015. El incremento fue liderado por las exportaciones mineras (+13%) gracias al volumen récord exportado de cobre y la recuperación en el precio de los metales preciosos como el oro y la plata. Adicionalmente, los embarques de café aumentaron 22%, una vez superados los efectos de la plaga de la roya. Mientras tanto, las exportaciones no tradicionales cayeron 2%, afectadas por la menor demanda proveniente de los países latinoamericanos, en especial en productos químicos, siderometalúrgicos y confecciones. Sólo las agro exportaciones (+7%) continuaron con su tendencia positiva, destacando las paltas y arándanos. Las importaciones alcanzaron USD 35,225 millones, una cifra 6% menor que en 2015. Las adquisiciones de bienes de capital (-7%) fueron las que registraron la mayor caída, en línea con la contracción de la inversión privada y el estancamiento de la inversión pública. Una evolución similar mostraron las compras de insumos (-6%), gracias a una caída en el precio del petróleo y en los precios de insumos alimenticios como maíz, trigo y soya. Las importaciones de bienes de consumo fueron las menos afectadas (-3%) pues la menor demanda por bienes de consumo duradero -en especial electrodomésticos- fue parcialmente compensada por la mayor demanda de alimentos, productos farmacéuticos y de aseo personal y limpieza. Las cuentas externas terminaron el 2016 con una relativa estabilidad. Las Reservas Internacionales Netas (RIN) bordearon por tercer año consecutivo 3 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(12) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. los USD 62,000 millones, equivalente al 32% del PBI y a 21 meses de importaciones. El déficit en Cuenta Corriente bajó de 4.8% del PBI en el 2015 a 3.1% en el 2016, gracias a la significativa mejora de la Balanza Comercial. De otro lado, hubo un menor ingreso de capitales extranjeros de largo plazo como consecuencia de la caída en la Inversión Extranjera Directa (IED) y de la menor colocación de deuda externa del sector público. No obstante, el flujo de capitales del exterior permitió cubrir íntegramente el déficit en Cuenta Corriente. El aspecto más resaltante en el ámbito fiscal fue la política del ajuste en el gasto fiscal que se implementó en el cuarto trimestre. Como consecuencia el 2016 cerró con un déficit fiscal equivalente al 2.7% del PBI, por debajo de la meta oficial de 3.0%. Para el 2017 el gobierno ha emitido una serie de decretos legislativos que buscan formalizar a las pymes y reactivar la actividad económica. Si bien algunas de estas medidas tienen un costo fiscal, el hecho que haya condicionado la rebaja del IGV de 18% a 17% a partir del 1°de julio a una meta de recaudación, reafirma el compromiso del gobierno con la disciplina fiscal, por lo que consideramos factible alcanzar la meta de déficit fiscal de 2.5% del PBI para el 2017.. Figura Nº 02: Inflación y devaluación Fuente: Banco Central de Reserva.. 4 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(13) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. La inflación anual en el 2016 ascendió a 3.2%, por debajo del 4.4% registrada en el 2015, pero aún por encima del techo del rango objetivo del BCR (entre 1% y 3%) por tercer año consecutivo. Incidieron hacia la baja la reversión de choques de oferta en precios de alimentos, tarifas eléctricas que se elevaron menos que en el 2015, y un tipo de cambio más estable. La expectativa de inflación retornó al rango objetivo a partir de marzo 2016, ubicándose en 2.9%. El BCR elevó en dos oportunidades su tasa de interés de referencia (enero y febrero) pasando de 3.75% a 4.25% y la mantuvo ahí, una vez que las expectativas de inflación convergieron al rango meta. Las presiones inflacionarias por el lado de la demanda también cedieron, retornando al rango objetivo, ante la debilidad de la demanda interna. El sol se apreció 1.7% frente al dólar, a S/.3.35, luego de tres años consecutivos de depreciación. El 2016 fue un año de alta volatilidad cambiaria. El tipo de cambio inició el año continuando con una fuerte depreciación proveniente del 2015, alentada por los temores sobre una desaceleración acentuada en la economía china que contagió a las monedas de las economías emergentes. En febrero el tipo de cambio alcanzó S/.3.54, su valor más alto en 13 años. Posteriormente, la demora de la Reserva Federal en continuar con su ciclo de normalización monetaria, conjuntamente con la recuperación de los precios de los metales, generaron la apreciación del sol hasta S/.3.24 (-8% respecto de su máximo de febrero). Los temores sobre la posibilidad que el Reino Unido abandone la Unión Europea a través de un referéndum mantuvieron a los mercados financieros en vilo, produciéndose una nueva ola de depreciación de monedas que llevó al tipo de cambio a S/.3.40. El temor por los efectos nocivos del Brexit le dio a la Reserva Federal una razón adicional para realizar una nueva pausa en su proceso de normalización monetaria, con lo que los inversores retornaron a los mercados emergentes, permitiendo que el tipo de cambio vuelva a estar por debajo de S/.3.30. Entre agosto y noviembre el tipo de cambio configuró un canal alcista hasta S/ 3.44 ante el aumento de expectativas respecto de la posibilidad que la Reserva Federal eleve sus tasas de interés y el inesperado triunfo de Donald Trump en EE.UU. De ahí el sol se fortaleció, ante le mejora de los precios de los metales, contrarrestando la fortaleza del dólar en el mundo, que culminó el 2016 con su valor más alto en 15 años. 5 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(14) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. Para atenuar la volatilidad del tipo de cambio, el Banco Central participó activamente en el mercado cambiario. A inicios del 2016 el BCR realizó ventas por USD 1,304 millones en el mercado contado – 16% de las ventas del 2015para luego comprar USD 2,090 millones. En el mercado de futuros, elevó las colocaciones de swaps cambiarios y CDR hasta un saldo récord equivalente a USD 11,124 millones en febrero 2016 –cuando el tipo de cambio alcanzó el máximo del año-. En adelante el apetito por coberturas disminuyó significativamente, cayendo el saldo de swaps y CDR a un equivalente de sólo USD 393 millones a fines del 2016. Las tasas de interés activas de los bancos registraron un comportamiento divergente. La tasa activa promedio en soles (TAMN) se elevó de 16.1% a fines del 2015 a 17.2% a fines del 2016, reaccionando al aumento de la tasa de interés de referencia, mientras que la tasa activa promedio en dólares (TAMEX) bajó de 7.9% a 7.6%. Las tasas de interés pasivas también tuvieron un comportamiento mixto. La tasa pasiva en soles (TIPMN) se elevó 22pbs, pasando de 2.41% a 2.63%, mientras que la tasa pasiva en dólares descendió 1pb, pasando de 3.33% a 3.32%. El crédito del sistema financiero al sector privado creció 5.6% en el 2016, medido con tipo de cambio constante, desacelerándose respecto del 2015 (8.0%). Los créditos en soles pasaron de un ritmo anual de 28.0% a 7.0% -en línea con el menor dinamismo de la demanda interna-, mientras que los créditos en dólares se recuperaron, registrando un aumento de 2.3%, por primera vez en dos años. El nivel de dolarización del crédito continuó descendiendo, esta vez en sólo 1.2 p.p., ubicándose en 29.1%, en línea con los objetivos del programa de desdolarización del crédito que viene impulsando el Banco Central por cuarto año consecutivo, con el objetivo de reducir el riesgo cambiario – crediticio entre los agentes económicos. A nivel del sistema bancario, en el 2016 el crédito siguió creciendo (+4.4%), mientras que los depósitos lo hicieron en sólo +0.5%, según cifras expresadas con tipo de cambio constante. La calidad de la cartera continuó registrando un deterioro, pues el ratio de morosidad pasó de 2.5% en el 2015 a 2.8% en el 2016, con mayor incidencia en el segmento de mediana empresa y crédito vehicular. No obstante, en general la morosidad es baja en términos históricos y con respecto a otras economías de la región. 6 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(15) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. El nivel de rentabilidad del sistema disminuyó, pasando de 21.6% en el 2015 a 18.3% en el 2016, como consecuencia de un menor margen financiero e ingresos por comisiones. Los gastos por provisiones y los gastos operativos registraron un descenso, reflejando los esfuerzos por una mayor eficiencia del sistema.. Figura Nº 03: Colocaciones Netas y Depósitos del Sistema Bancario Fuente: Banco Central de Reserva.. Las principales tendencias para la economía peruana en el 2017 según las proyecciones del Departamento de Estudios Económicos de Scotiabank Perú son: . Un crecimiento económico de 3.4%, ligeramente menor al del 2016. Sin embargo los motores de la economía serían distintos. Prevemos una aceleración de los sectores no primarios vinculados a la demanda interna como Construcción, Manufactura No Primaria, Comercio y Servicios. Por su parte, los sectores Minería e Hidrocarburos aportarían sólo 0.8 puntos porcentuales en el 2017, frente a 2p.p. en el 2016, al disiparse el efecto de la entrada de nuevos proyectos.. . La inflación se mantendría levemente por encima del rango objetivo del BCR por cuarto año consecutivo, presionada por choques de oferta (alimentos y combustibles), pero cerca del límite superior del 7. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(16) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. rango meta. No obstante, las expectativas inflacionarias se mantendrían dentro del rango objetivo, por lo que el BCR podría mantener su tasa de interés de referencia sin cambios. . El tipo de cambio nominal se mantendría volátil por factores externos (probables aumentos de la tasa de interés de referencia en EE.UU., incertidumbre por nuevas medidas económicas en EE.UU., elecciones. en. Europa,. etc.),. aunque. de. sostenerse. el. comportamiento positivo de los precios de los metales y dada la mayor oferta exportable prevista, no sorprendería que el sol se aprecie por segundo año consecutivo. . La expansión del crédito continuaría siendo impulsada por los créditos en soles, en función de la velocidad de recuperación de la inversión privada y de la demanda interna.. . Un superávit de la Balanza Comercial de USD 2,000 millones pues al aumento de las exportaciones mineras se sumarían mayores embarques de harina de pescado -asumiendo condiciones oceanográficas normales-. Prevemos una recuperación de los precios de los metales industriales liderados por el zinc, el plomo y, en menor medida, el cobre.. 1.2. Sistema Financiero 1.2.1. Concepto El sistema financiero está conformado por el conjunto de instituciones bancarias, financieras y demás empresas e instituciones de derecho público o privado, debidamente autorizadas por la Superintendencia de Banca y Seguro, que operan en la intermediación financiera (actividad habitual desarrollada por empresas e instituciones autorizada a captar fondos de público y colocarlos en forma de créditos e inversiones. Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulación del flujo monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes desean hacer inversiones productivas. Las instituciones que cumplen con este papel se llaman “Intermediarios financieros” o “Mercados Financieros”.. 8 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(17) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 1.2.2. Instituciones que conforman el sistema financiero . Bancos.. . Financieras.. . Compañía de seguros.. . AFP.. . Banco de la nación.. . COFIDE.. . Bolsa de valores.. . Bancos de Inversiones.. . Sociedad Nacional de Agentes de Bolsa.. 1.2.3. Entes reguladores y de control del sistema financiero 1.2.3.1. Banco Central de Reserva del Perú Encargado de regular la moneda y el crédito del sistema financiero. Sus funciones principales son: . Propiciar que las tasas de interés de la operación del sistema financiero, sean determinadas por la libre competencia, regulando el mercado.. . La regulación de la oferta monetaria.. . La administración de las reservas internacionales (RIN).. . La emisión de billetes y monedas.. 1.2.3.2. Superintendencia de Banca y Seguro (SBS): Organismo de control del sistema financiero nacional, controla en representación del estado a las empresas bancarias, financieras, de seguro y a las demás personas naturales y jurídicas que operan con fondos públicos. La Superintendencia de Banca y seguros es un órgano autónomo, cuyo objetivo es fiscalizar al Banco central de reserva del Perú, Banco de la Nación e instituciones financieras de cualquier naturaleza. La función fiscalizadora de la superintendencia puede ser ejercida en forma amplia sobre cualquier operación o negocio.. 9 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(18) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 1.2.3.3. Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV) Institución pública del sector Economía y Finanzas, cuya finalidad es promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las empresas y normar la contabilidad de las mismas. Tiene personería jurídica de derecho público y goza de autonomía funcional administrativa y económica. 1.2.3.4. Superintendencia de Administración de Fondos de Pensiones (SAFP) Al igual que la SBS, es el organismo de Control del sistema nacional de AFP. 1.2.4. Clases 1.2.4.1. Sistema financiero bancario Este sistema está constituido por el conjunto de instituciones bancarias del país. En la actualidad el sistema financiero Bancario este integrado por el Banco Central de Reserva, el Banco de la Nación y la Banca comercial y de Ahorros. A continuación cada una de estas instituciones. a. Banco Central de Reserva del Perú (BCRP) Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional, administrar las reservas internacionales del país y regular las operaciones del sistema financiero nacional. b. Banco de la Nación Es el agente financiero del estado, encargado de las operaciones bancarias del sector público. c. Banca Comercial Instituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del público en depósito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras cuentas de financiación en conceder créditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a riegos de mercado. 10 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(19) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. d. Las sucursales de los bancos del exterior Son las entidades que gozan de los mismos derechos y están sujetos a las mismas obligaciones que las empresas nacionales de igual naturaleza. 1.2.4.2. Sistema financiero no bancario a. Financieras Lo conforman las instituciones que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primera emisiones de valores, operar con mobiliarios y brindar asesoría de carácter financiero. b. Cajas municipales de Ahorro y Crédito Entidades financieras que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente a las pequeñas y micro-empresas. c. Entidad de desarrollo a la pequeña y micro empresa EDPYME Instituciones. cuya. especialidad. consiste. en. otorgar. financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro- empresa. d. Caja municipal de crédito popular Entidad financiera especializada en otorgar créditos pignoraticio al. público. en. general,. encontrándose. para. efectuarse. operaciones y pasivas con los respectivos consejos provinciales, distritales y con las empresas municipales dependientes de los primeros, así como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas.. 11 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(20) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. e. Cajas rurales Son las entidades que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro- empresa. f. Empresas especializadas Instituciones. financieras,. que. operan. como. agente. de. transferencia y registros de las operaciones o transacciones del ámbito comercial y financiero. . Empresas de Arrendamiento Financiero: Organización cuya especialidad consiste en la adquisición de bienes muebles e inmuebles, los que serán cedidos en uso a una persona natural o jurídica, a cambio de pago de una renta periódica y con la opción de compra dichos bienes por un valor predeterminado.. . Empresas de Factoring: Entidades cuya especialidad consiste en la adquisición de facturas conformadas, títulos valores. y. en. general. cualquier. valor. mobiliarios. representativo de deuda. . Empresas Afianzadora y de Garantías: Empresas cuya especialidad consiste en otorgar afianzamiento para garantizar a personas naturales o jurídicas ante otras empresas del sistema financiero o ante empresas del exterior, en operaciones vinculadas con el comercio exterior.. . Empresa de Servicios Fiduciarios: Instituciones cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la administración de patrimonios autónomos fiduciarios, o en el cumplimiento de encargos fiduciarios de cualquier naturaleza.. 1.2.5. Servicios que brindan las instituciones financieras a. Operaciones Las entidades financieras tienen tres tipos genéricos de operaciones de activo: 12 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(21) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. Operaciones de préstamos Operaciones de crédito Operaciones de Intermediación. La diferencia básica es que mientras las operaciones de préstamos están vinculadas a una operación de inversión ya sea en bienes de consumo, productivos o de servicios, se conceden para realizar algo concreto; las de crédito no están vinculadas a ninguna finalidad específica, sino genérica. Podemos, por tanto, decir que en un préstamo se financia el precio de algo, mientras que en un crédito se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero durante un periodo de tiempo. Así, tendremos que las operaciones del préstamo serán de varios tipos en función de las garantías y de la finalidad, dividiéndose principalmente en: Prestamos de garantía real. Prestamos de garantía personal. Con respecto a los créditos, las operaciones más usuales son: Cuentas de crédito Tarjetas de crédito Las operaciones de intermediación son aquellas que no son ni préstamos ni créditos; la operación financiera se ve acompañada por la prestación de una serie de servicios que no son estrictamente financieros. Dentro de este bloque nos encontramos con las siguientes operaciones: El leasing El descuento comercial Anticipos de créditos comerciales El factoring: Avales Definidos cuales son las operaciones de activo más usuales. 1.3. Administración 1.3.1. Generalidades La administración es universal, como necesidad, como disciplina, como proceso, como conjunto de técnicas y herramientas que son necesarias estudiar con toda la seriedad y profundidad. 13 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(22) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. Son las condiciones políticas, económicas, sociales y culturales las que determinan las modalidades de Administración en general, pero son los problemas empresariales los que exigen soluciones prácticas, ante los diferente acontecimientos en torno a la nueva era de la globalización como por ejemplo, los Tratados de Libre Comercio, Tendencias Tecnológicas, entre otras, desde esa dimensión surge la necesidad de la Administración. Las empresas actualmente deben de llevar a cabo una eficiente administración, de. tal manera que logren alcanzar un excelente. funcionamiento, pues de ellas depende qué tan adecuado sea el uso de los recursos con que cuentan para realizar sus operaciones. 1.3.2. Definiciones de administración “Administración es la ciencia, técnica o arte que por medio de los recursos humanos, materiales, y técnicos, pretende el logro óptimo de los objetivos mediante el menor esfuerzo para lograr una mayor utilidad”. Dentro de la definición anterior, se destacan los medios por los cuales el concepto de Administración es una ciencia. En el Recurso Humano se persigue la satisfacción de objetivos organizacionales a través de un “Esfuerzo Humano Combinado”. La importancia en el esfuerzo combinado de jefe, subalterno es determinante para el logro de las metas. Los Recursos Materiales también son importantes para lograr los objetivos de la empresa, la capacidad instalada e insumos para la producción son esenciales para la satisfacer las necesidades (bienes), que la Sociedad Demanda, obteniendo mayores utilidades para la empresa. El Recurso Técnico; factor clave para el desarrollo organizacional; persigue la tecnificación en el desarrollo de las actividades dentro de la empresa; la capacitación al personal, seminarios, talleres, entre otras; hacen que las empresas tengan una eficiente administración de los Recursos, logrando óptimos resultados con el menor esfuerzo para lograr una mayor utilidad. “Proceso de conseguir que se realicen las actividades eficientemente con otras personas y por medio de ellas”.. 14 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(23) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. La eficiencia dentro de las actividades, exige responsabilidades para emprender acciones que permitan a las personas, realizar sus mejores contribuciones al cumplimiento de metas. La Administración es una de las actividades más importantes, pues a medida en que la sociedad empezó a depender del esfuerzo grupal y que muchos. grupos. organizados tendieron a crecer; la tarea de los. administradores se volvió más importante, puesto que la administración persigue la productividad, lo que implica eficiencia y eficacia. “Es el proceso de hacer que las actividades se cumplan con eficiencia y eficacia por medio de otras personas.” Lograr la consecución de los objetivos, o más bien dicho el logro de los efectos deseados en cualquier actividad, es el término que define la eficacia. Para poder. lograr que las personas alcancen su mayor. productividad, es necesario guiarlos por. el camino que conlleve a los. objetivos de la organización, al mismo tiempo efectuar. las tareas con la. menor cantidad de recursos, es lo que genera la eficiencia dentro de la empresa. 1.3.3. Importancia de la administración La Administración es importante porque ayuda a las empresas ya sean grandes, medianas o pequeñas a ser eficientes y eficaces en el uso y manejo de los recursos. Es necesario considerar cada uno de los elementos, maquinaria, mercado, mano de obra, entre otras, para una mayor productividad, pues actualmente es de mucha importancia que la empresa sea muy productiva en el desarrollo de sus actividades, al mismo tiempo mejorar a la calidad de la administración. Es de mucha importancia explicar que la administración es esencial en todo tipo de empresa, pues sin una función administrativa, los resultados lógicamente no son buenos y efectivos. Por consiguiente las fases del proceso administrativo son las claves esenciales para el desarrollo, eficiencia y eficacia en la organización.. 15 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(24) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. Las definiciones que se exponen sobre lo que es administración conllevan a determinar su importancia debido a la exigencias que día a día imperan en esta época actual. A través de una buena administración, se hace uso eficiente de todos los recursos que una entidad utiliza, ya sea con fines o sin fines de lucro. 1.3.4. Características de la administración El propósito de la Administración se refiere a algo específico, como un objetivo en donde los administradores centran su atención y esfuerzo, en producir acciones exitosas, en la dirección de individuos con propósitos comunes. La administración se logra mediante el esfuerzo de todos los que participan en las acciones u objetivos que persigue una determinada organización. Para participar en la administración, se requiere abandonar la tendencia a ejecutar todo por uno mismo. y hacer que las tareas se cumplan en. conjunto, es decir mediante los esfuerzos de. los miembros de un. determinado grupo. Universalidad: Esto nos indica que la administración se da dondequiera que exista una organización, porque en esta debe de existir siempre una coordinación sistemática de todos los medios que la componen. El fenómeno administrativo se da donde quiera que existe un organismo social, porque en él tiene siempre que existir coordinación sistemática de medios. La administración se da por lo mismo en el estado, en el ejército, en la empresa, en una sociedad religiosa entre otras. Y los elementos esenciales en todas esas clases de administración serán los mismos, aunque lógicamente existan variantes accidentales. Su especificidad: Aunque la administración va siempre acompañada de otros. fenómenos. (fusiones. económicas,. contables,. productivas,. mecánicas, jurídicas, entre otras), el fenómeno administrativo es específico y distinto a los que acompañan. Su unidad temporal: Aunque se distingan etapas, fases y elementos del fenómeno administrativo, y por lo mismo en todo momento de la vida de. 16 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(25) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. una empresa se están dando, en mayor o menor grado, todos o la mayor parte de los elementos administrativos. Su unidad jerárquica: Todos cuantos tienen carácter de jefes en un organismo social, participan en distintos grados u modalidades de la misma administración. Así, en una empresa forman un solo cuerpo administrativo, desde el Gerente General, hasta el último mayordomo. 1.3.5. Principios generales de la administración La aplicación de los principios de administración está orientados a la simplificación del trabajo de la empresa, lo cual incluye que se resuelva el trabajo en algo más sencillo para las personas. Se han planteado muchos principios de la Administración General, cada autor ha expuesto su propio enfoque; sin embargo, a continuación se presentan los Principios Generales de Administración. a. Realizar las tareas con el menor esfuerzo. Todas las actividades que se señalan deben de obtenerse con efectividad y eficiencia, entendiendo por efectividad el logro del objetivo sin valuar y eficiencia. como una relación de los recursos empleados. con respecto a los resultados obtenidos. b. Racionalidad. Todo tiene que preveerse o planificar para saber qué es lo que puede incidir, sobre lo que prioritariamente queremos y cuanto podemos obtener en base a lo que tenemos. c. Obtención del máximo provecho. Obtener lo más, con el aprovechamiento de todos los recursos: de tiempo, dinero, esfuerzos, riesgo y otros. d. Obtención de productividad. Es el coeficiente obtenido del producto total por uno de los factores de la producción, o el total de insumos invertidos. e. Reducción de Costos. Busca la efectividad para lograr rebajar los precios, a través de la reducción del valor del costo de la producción del bien o servicio.. 17 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(26) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. f. Rentabilidad. Es la relación entre el valor de la producción (ventas totales) menos los gastos incurridos en ella, por una parte del capital empleado por la otra, se le conoce como. el rendimiento patrimonial.. g. Economicidad. Reducción de tiempo, espacio, esfuerzo y recursos, entre otros. h. Buen ambiente en el trabajo. Relaciones de prosperidad y satisfacción en el desarrollo del trabajo. El uso de los principios de la Administración tiene como finalidad simplificar el trabajo administrativo, Henry Fayol enumero catorce principios basado en su experiencia que puede resumirse así: 1. División del trabajo. Este es el principio de especialización que los economistas consideran necesarios para obtener un uso eficiente del factor trabajo; se aplica a todo tipo de actividades técnicas o administrativas. 2. Autoridad y Responsabilidad. Este principio considera que la autoridad y responsabilidad están relacionadas y señala que ésta, se desprende de aquella como consecuencia. 3. Disciplina. La considera como el respeto por los acuerdos que tiene como fin lograr obediencia, aplicación, energía y señales exteriores de respeto, declara que para lograr disciplina se requiere contar con buenos superiores en todos los niveles. 4. Unidad de mando. Cada empleado no debe recibir ordenes de más de un superior. 5. Unidad de dirección. Cada grupo de actividades con el mismo objetivo de tener un director y un plan. 6. Subordinación del interés particular al general. Es función de la administración conciliar estos intereses en el caso de que halla discrepancia. 7. Remuneración del personal. Los métodos de retribución deben ser justos y propiciar la mayor satisfacción posible para los trabajadores y para el empresario. 8. Centralización. Indica que las organizaciones deben ser dirigidas y coordinadas desde un sistema central, y esto depende de cada 18 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(27) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. situación. La meta es lograr el grado de centralización que permita el mejor uso de las habilidades de los empleados. 9. Jerarquía de Autoridad. Se refiere a una cadena de autoridad, desde los más altos rangos hasta los más bajos, modificándose cuando sea necesario. 10. Orden. Tanto el equipo como el personal deben ser bien escogidos, bien ubicados y estar perfectamente bien organizados de manera de que la organización opere con suavidad. 11. Equidad. Se refiere a la igualdad y respeto con el personal, demostrando cortesía y justicia en su trato. 12. Estabilidad del personal. Los cambios en las asignaciones de los empleados serán necesarios, pero no deben de hacerse con demasiada frecuencia ya que pueden perjudicar la moral y la eficiencia a la vez. 13. Iniciativa. Los administradores deben dejar de lado la vanidad personal y deben alentar a los empleados a tener buenas ideas en la medida que sea posible. 14. Espíritu de Grupo. Debe de haber una unión de grupo ya que la unión hace la fuerza, pues es de mucha importancia la comunicación de todo grupo para lograr un objetivo trazado. 1.3.6. Áreas funcionales de las organizaciones Las áreas funcionales de la empresa están íntimamente relacionadas entre sí, por lo que cada una de ellas, depende del accionar de las demás. Las áreas funcionales están bajo el proceso administrativo, como generador de la actividad de cada una de ellas y el total de la empresa. Entre ellas se incluyen: a. Función de Mercadeo: Esta área es la que adquiere gran importancia para el desarrollo de la empresa, ya que a través de ella se genera el ingreso, para la subsistencia y permanencia en el negocio de la misma. Comprende la promoción de ventas y la publicidad, la distribución y colocación de productos terminados.. 19 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(28) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. b. Función de Producción: Es la que tiene por objeto, el proceso de transformación de los insumos, en bienes y servicios, pasando por una etapa sucesiva hasta la entrega o despacho al cliente. c. Función Financiera: La misión esencial, es la consecución de recursos monetarios o créditos, así como su mejor uso, amortización y manejo de fondos. d. Función Administración: En esta función se cubren aspectos generales de la administración general como el apoyo logístico, mantenimiento y administración de personal (reclutamiento,. selección, inducción, entre. otras), para el mejor desempeño y cooperación de los individuos. 1.3.7. Proceso administrativo Todo proceso administrativo desde el punto de vista conceptual o metodológico, es. con el fin de aplicar y comprender mejor la. administración, ya que separa los elementos que en una circunstancia, se pueden dominar e integrar para dar resultados positivos dentro de una organización o empresa.. Las etapas que comprende el proceso administrativo son la base fundamental para el logro de las metas a corto, mediano y largo plazo; teniendo como fin, permitir que la administración pueda guiar a la empresa a la realización de los objetivos que se hubieren fijado o que se propongan, logrando de esa forma los objetivos trazados. El proceso Administrativo está compuesto de diferentes etapas básicas a través de. las cuales se realiza la administración. Es aplicable a los. administradores en todos. los niveles organizacionales en cualquier tipo. de organización. Las fases del Proceso Administrativo son las siguientes: 1. Planeación: Esta fase del proceso predetermina el curso de acción a seguir, permite decidir qué hacer antes de hacerlo, como base para prever y manejar el futuro; en consecuencia, planeación es sistematizar por adelantado los objetivos, políticas, programas, proyectos, planes de acción, entre otras. Tiene por objeto asegurar la supervivencia empresarial y neutralizar la incertidumbre. 20 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(29) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. Ninguna empresa puede alcanzar el buen éxito, si no tiene una administración competente. La obtención de resultados mediante esfuerzo de otros requiere planeación. La planeación es una función fundamental del proceso administrativo y. es básica para las otras. funciones administrativas. a. Objetivo de la Planeación: El objetivo de la planeación es fijar el curso concreto de acción que ha de seguirse, estableciendo los principios que habrán de orientar la secuencia de operaciones para realizarlo y las determinaciones de tiempo y números necesarios para la realización. b. Definición de Planeación: “Es el proceso de mirar hacia el futuro para determinar el curso de acción que la empresa deberá seguir para alcanzar los objetivos”. “Es el proceso en que se establecen las metas y las directrices apropiadas para el logro de metas”. c. Importancia de la Planeación: La planeación es importante porque conduce las principales actividades organizativas, de liderazgo y control, teniendo claro que todo intento de control sin planes carece de sentido, porque la organización no tendrá manera de saber si efectivamente se dirige a dónde quiere ir, sin. antes saber a dónde quiere ir, por lo que se explica lo importante que es la planeación. d. Tipos de Planes: Existen varios cursos de acción futuros que permiten que los planes sean variables y se adapten a las exigencias de cada tipo de productividad en las empresas.  Misión o propósito. Se dedican a la identificación de la función o tarea primordial de la empresa o gerencias o de cualquier parte de ella. En todo sistema social, las organizaciones tienen una función o tarea básica que la sociedad les asigne. Cada función o tarea varía de acuerdo al propósito u objetivo que persigan.  Objetivos o metas. Son aquellas situaciones futuras hacia las cuales se dirigen las actividades de cada organización. Representan no solo la meta de la planeación, sino además el final al que se dirige la empresa, la integración del personal, la 21 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(30) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. dirección y el control de la misma. No obstante, la organización tiene su plan básico, también cada departamento debe contar con una, para que constituya al logro de los objetivos empresariales.  Estrategias. Son las determinaciones de los objetivos básicos a largo plazo de una empresa y la aceptación de los recursos de acción que tiene cada empresa, así como los recursos que asigna para que estos objetivos sean alcanzados. Sin embargo, su importancia radica en determinar y transmitir, mediante un sistema de objetivos y políticas básicas, una imagen del tipo de empresa que se quiere proyectar.  Políticas. Son una pauta en general para la toma de decisiones. Esta. permite. establecer. los límites. de. las. decisiones,. especificando aquellas que pueden tomarse y excluyendo las que no se permiten; generalmente las políticas son establecidas de manera formal y se han establecido por factores externos a la organización, para guiar o encausar el pensamiento, para la toma de decisiones.  Procedimientos. Son planes, pero que establecen una obligatoriedad para que. se realicen actividades a futuro. Son. acciones requeridas en forma cronológica.  Reglas. Son acciones requeridas, las cuales se describen con claridad, para que se lleven a cabo o no. Las reglas no permiten desviaciones en los cursos de acción ya establecidos.  Programas. Comprenden un grupo relativamente extenso de actividades, las cuales muestran los pasos más importantes que se necesitan para conseguir un objetivo, quien o que departamento es el encargado de llevar a cabo dicha tarea, en que forma y cuando se deben realizar las actividades.  Presupuestos. Son estados de recursos financieros que se reservan para una actividad determinada en un tiempo establecido. Los presupuestos obligan a las empresas a preparar por adelantado un estimado de gastos e ingresos, que serán necesarios para el logro de los objetivos de la empresa, 22 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(31) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. proporcionando cifras exactas para escoger y coordinar las otras actividades.  Proyectos. Son más pequeños e independientes que los programas, debido a. que cada proyecto cuenta con una. extensión limitada y definida por los directivos de la empresa, sobre la asignación de recursos y tiempo. De igual forma, se establecen los responsables, asignándose a ellos los recursos y tiempo estipulados para realizarlos. 2. Organización: La organización reúne forma ordenada y acomodada. todos los recursos básicos en. a las personas, en un esquema. aceptable que pueda desempeñar las actividades requeridas. La organización une a las personas en tareas interrelacionadas. Está diseñada para que apoye a las personas a que trabajen en conjunto de forma eficaz, con el objetivo de alcanzar las metas de la empresa. a. Definición de Organización: “Es el proceso de determinar cuáles son las actividades a realizar, quién las llevará a cabo, como deben agruparse éstas, quién informa a quién, y donde se tomarán las decisiones”. b. Importancia de la Organización: La importancia de la organización radica en el hecho de ser un medio de ordenación indispensable para lograr la efectividad con el esfuerzo en conjunto, donde se coordinan las acciones de muchos individuos, de modo que la actuación es satisfactoria, ya que el propósito de la organización es ayudar a que los objetivos tengan significado y contribuir a la eficiencia organizacional. 3. Dirección: La dirección comprende la influencia del administrador en la realización de los planes, obteniendo de una manera significativa una respuesta “positiva” de parte de. los empleados mediante la. comunicación, la supervisión y la motivación. Se puede mencionar que la dirección influye de una manera directa sobre las actividades de un individuo o grupo, en los esfuerzos que se realicen, encaminados al logro de metas en una situación determinada.. 23 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(32) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. Por lo general los ejecutivos son los encargados de este proceso el cual su función. es guiar y supervisar a los subordinados, instruirlos,. informarlos, revisar sus trabajos y sus métodos, y tomar la acción que permite ejecutarlos o realizarlos. a. Definición de Dirección: “La Dirección es el proceso que consiste en influir en las personas para que contribuyan al cumplimiento de las metas organizacionales y grupales”. Cabe mencionar que influir en la personas para que contribuyan al cumplimiento de las metas dentro de la organización, es necesario incluir factores como la motivación. a los subordinados, la. conducción de otros, la selección canales de comunicación más efectivos y la resolución de conflictos. b. Importancia de la Dirección: La Dirección es muy importante porque contribuye al cumplimiento de las metas organizacionales y grupales, por medio de la influencia hacia los individuos, aplicando liderazgo, motivación y formas de comunicación eficaz y oportuna por parte de los administradores, encaminándose al logro de los objetivos en la empresa. El reto de la planificación y organización no solamente es crear un plan estratégico razonable y una estructura organizativa ideal para alcanzar metas, se trata de traducir dichas acciones en actos y, para sostenerlo, los gerentes deben de tener la voluntad para alentar y apoyar a las personas que lleven los planes a la práctica y. que. trabajen dentro de la estructura organizativa. 4. Control: El Control es la última fase del proceso administrativo mediante el cual se miden los resultados obtenidos, con respecto a los que se esperaba en los planes elaborados para determinado propósito. El control permite visualizar y analizar las desviaciones. o diferencias,. con el objeto de informar oportunamente a la dirección para tomar las medidas correctivas. Esta fase del proceso es esencial para todos los administradores, aunque el alcance del control varía de un administrador a otro, todos tienen la responsabilidades de ejecutar planes, de manera que el control es una de las funciones administrativas más soporte en cualquier nivel. 24 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(33) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. a. Definición de Control: “Función Administrativa que consiste en medir y corregir el desempeño individual. y organizacional para. asegurar que los acontecimientos se adecuen a los planes”. Esta definición explica la importancia de determinar lo que se está llevando a cabo. en una empresa, a fin de establecer las medidas. correctivas necesarias para evitar desviaciones en la ejecución de los planes. b. Importancia del Control: Para facilitar de manera eficiente el logro de los objetivos es necesario Planear, crear una estructura Organizacional y Dirigir, así como motivar a los empleados. No obstante no hay garantía; es ahí donde el control es importante para verificar las actividades y asegurarse que se estén llevando a cabo como se planearon y así corregir cualquier desviación importante.. 25 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(34) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. CAPÍTULO II MARCO INSTITUCIONAL. 26 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(35) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 2.1. Banco Scotiabank 2.1.1. Reseña histórica A. SCOTIABANK EN EL MUNDO Scotiabank Perú forma parte de The Bank of Nova Scotia (BNS) o Scotiabank, una de las instituciones financieras más importantes de Norteamérica y el banco canadiense con mayor presencia y proyección internacional. Con sede en Toronto (Canadá), con más de 180 años de experiencia, 21 millones de clientes y con un equipo de 86 mil colaboradores en 55 países, Scotiabank es hoy uno de los grupos financieros de origen canadiense más importante, con la capacidad de brindar la estabilidad que sus grupos de interés alrededor de todo el mundo merecen. Fundado en 1832, es uno de los grupos financieros más sólidos del mundo y el banco canadiense con más presencia y proyección internacional. Al 2014, es el 3° banco más importante de Canadá y el 24° más importante del mundo. Mantiene activos consolidados por más de 852,000 mil millones de dólares canadienses (al 31 de enero de 2015) y cotiza sus acciones en las bolsas de valores de Toronto y Nueva York. En el año 2014, Scotiabank logró una utilidad neta récord de 7,298 millones de dólares canadienses, 10% más respecto al año anterior. Uno de los grupos financieros más sólidos del mundo En el 2008, Scotiabank superó la crisis del sistema financiero mundial gracias a su gestión y manejo prudente del riesgo, al buen control de su cartera de inversiones y por estar regulado en una economía estable y con un buen desempeño fiscal como la canadiense. De esta manera, fue parte de la lista de los 50 bancos más seguros del 2010 publicada por la revista Global Finance y de la lista de los 10 bancos más estables publicada por la consultora Oliver Wyman. Scotiabank ha sido capaz de capitalizar la turbulencia. Desde el 2007 ha hecho más de treinta adquisiciones. Así, mientras otros bancos entraban en problemas, Scotiabank pudo capitalizar la oportunidad y empezó a dejar su huella en Asia y Latinoamérica. Alcance mundial 27 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(36) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. La diversificación geográfica y comercial de Scotiabank continúa siendo la esencia de su estrategia y potencia su crecimiento en cada una de sus tres unidades de negocio: Banca Canadiense, Banca Internacional y Banca y Mercados Globales. Scotiabank, a través de su Banca Canadiense, ofrece una gama completa de soluciones y asesoramiento financieros a sus más de 7,8 millones de clientes en banca retail, pequeña empresa y banca comercial. Sirve a estos clientes a través de su red de 1,040 sucursales y 3,942 cajeros automáticos, así como a través de banca por Internet, banca móvil, banca telefónica y sus especializadas fuerzas de venta. Scotiabank tiene una presencia internacional incomparable con otros bancos canadienses y proporciona una amplia gama de productos financieros, soluciones y asesoramiento a clientes minoristas y comerciales en determinadas regiones fuera de Canadá. Solo a través de Banca Internacional, Scotiabank opera en más de 40 países en tres regiones fuera de Canadá, incluyendo América Latina, el Caribe y América Central, y partes de Asia. En colaboración con sus empresas asociadas en China, Curazao, Tailandia y Venezuela, en total proporciona una gama completa de servicios financieros personales y comerciales a más de 14 millones de clientes, a través de una red de cerca de 3,000 sucursales y oficinas, más de 7,700 cajeros automáticos, móviles, internet y banca telefónica, tiendas y quioscos bancarios y fuerzas de venta especializadas. A través de su unidad de negocio Banca y Mercados Globales, Scotiabank ofrece a sus clientes soluciones en banca corporativa, banca de inversión y mercado de capitales. Los productos y servicios de GBM (por sus siglas en inglés) se ofrecen a empresas, gobierno y clientes institucionales en Canadá y en algunos otros países (México, Estados Unidos, América Central y del Sur, y algunos mercados de Europa y Asia). B. Presencia de Scotiabank en el Perú La presencia del Grupo Scotiabank en el Perú data del año 1997, cuando ingresó al accionariado del Banco Sudamericano con una participación minoritaria del 35%. El 9 de marzo de 2006, el grupo canadiense elevó al. 28 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(37) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. 100% su participación en esa institución, convirtiéndose en su único y principal accionista. Como parte de una estrategia de expansión en América Latina, ese mismo día, 9 de marzo de 2006, el Grupo Scotiabank también adquirió el 78% del accionariado del Banco Wiese Sudameris (BWS), a su accionista mayoritario, el grupo financiero italiano Banca Intesa S.p.A (hoy Grupo Intesa Sanpaolo). El 13 de mayo de 2006 se concretaba la combinación de ambas instituciones (BWS y Banco Sudamericano) en una sola, Scotiabank Perú S.A.A. Un par de años después, en mayo de 2008, el Grupo Scotiabank informó el acuerdo con Intesa Sanpaolo S.p.A. de Italia para adquirir el resto de la participación accionaria de esta última en Scotiabank Perú. Luego de tres meses, el 12 de agosto de 2008, dicha operación se concretó y permitió así que el Grupo Scotiabank incrementara su participación, directa e indirecta, en Scotiabank Perú del 78% al 98%, aproximadamente. C. Scotiabank Perú Scotiabank Perú forma parte de The Bank of Nova Scotia (BNS) o Scotiabank, una de las instituciones financieras más importantes de Norteamérica y el banco canadiense con mayor presencia y proyección internacional. Con ese gran respaldo, Scotiabank Perú es hoy el banco con la mayor solvencia patrimonial en el Perú y fue el primero en obtener la calificación más alta otorgada por Fitch Ratings en el país. Asimismo, es parte fundamental de uno de los grupos empresariales más importantes, conformado además por CrediScotia Financiera, Profuturo AFP, Scotia Bolsa, Scotia Fondos, SCI, entre otras. La institución inició formalmente sus operaciones como Scotiabank Perú S.A.A. el 13 de mayo de 2006, como resultado de la integración del Banco Wiese Sudameris y del Banco Sudamericano. Hoy, se ha consolidado como la tercera entidad financiera más importante del país.. 29 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(38) TESIS UNITRU. Biblioteca Digital. Dirección de Sistemas de Informática y Comunicación - UNT. A marzo de 2015, su participación de mercado es de 14.6% en depósitos y 14.7% en créditos directos (Fuente SBS) y cuenta con US$ 1,790 millones en patrimonio y US$ 15,747 millones en activos. Sirve a más de un millón 300 mil clientes a través de sus actividades en banca múltiple: banca retail, corporativa, empresarial, institucional y de inversión. En mayo del 2015, Scotiabank recibió la autorización para adquirir las operaciones de banca personal y comercial del Citibank en el Perú, lo que le permitirá afianzar las relaciones con clientes ya existentes, servir a nuevos clientes y aumentar su participación en el mercado de tarjetas de crédito y créditos personales en el país. Su cobertura a nivel nacional, a través de una importante red física y una de las redes virtuales más completas (banca telefónica, banca móvil y banca por internet), sumada a la capacidad de su personal y especializadas fuerzas de venta, le permite ofrecer un servicio de calidad a sus clientes. A marzo del 2015, cuenta con 212 oficinas a nivel nacional (145 en Lima y Callao, y 67 en provincias). En los últimos cinco años, Scotiabank ha desarrollado una dinámica estrategia de canales que se manifiesta en la fuerte expansión de su cobertura a través de agencias, ATM’s y cajeros corresponsales, y la incursión en canales alternativos innovadores como la Banca Móvil, Billetera Móvil y TV Banking. Durante los tres últimos años, además de abrir nuevas agencias en Lima y provincias, incrementó su red de ATM’s de 600 a 864 cajeros automáticos a nivel nacional y casi triplicó el número de cajeros corresponsales, ubicados en los principales retailers asociados en todo el país, llegando a 5866, permitiendo a sus clientes realizar sus operaciones bancarias con mayor facilidad y rapidez. Confirmando su liderazgo en innovación, lanzó el primer servicio alternativo de pago y recaudación electrónica mediante celulares en el Perú: la Billetera Móvil, buscando con este nuevo medio de pago aportar a la bancarización e inclusión financiera en el país.. 30 Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.